电力行业集中核算解决方案(天津)

精品文档电力行业集中核算解决方案 - 天津市电力公司-系统简介0000电力行业作为我国的重要能源机构，其结构体系相对非常庞大，电力体制改革后的每一个电力企业都是一个庞大的企业集团。集团内的企业分布由于受行业特点的影响，分布相对广泛。电力行业集中核算系统解决方案是为了实现这种集团企业对下属机构进行集中管理、控制与调度的管理思想而进行设计的。系统的主要功能包括：财务数据的实时查询、上报、监控，财务指标的搜集与分析、预算管理、资金管理、工程管理、分析决策、电价管理、内部网上结算及系统维护功能。系统主要功能* 系统维护0000系统维护包括用户权限管理、用户日志/连接管理和用户间信息收发管理。用户的权限管理包括对用户使用系统的权限的设定和审批；用户的日志/连接管理包括清除用户对财务数据库的连接和查看操作员的操作日志。系统的维护工作还包括数据库的备份和恢复工作。* 财务数据的实时查询、上报、监控0000系统的首要目标是实现对整个天津电力公司的财务状况进行监控管理，因此系统必须提供对本部和下级单位的所有账务、报表数据进行实时查询监控的功能，同时还应该在查询的同时提供简单的比较、分析的工具。整个系统涉及天津电力公司本部和直属的26个下级单位（含4个查询单位 3个用友、1个远光），需要查询和监控的数据主要是这些单位的“远光财务管理新纪元”系统中的账务数据、报表数据。系统在充分利用天津电力公司广域网，在不影响原有核算软件的日常工作的前提下，保证本部的查询用户可以及时查询到实时的账户数据、报表数据。同时，作为对原有核算软件的补充，应该提供通过广域网自动收集下级单位报表、考核报表报送情况的功能。对于非远光软件的下级单位，要采用方便的接口方式采集需要的财务数据。0000系统的报表显示要兼顾速度和用户的操作习惯，采用类似EXCEL的界面操作方式。同时，在下级单位报表报送从报磁盘改为在网上签名上报，由系统在上级单位的核算软件中自动收取下级单位的报表。系统提供对多单位的账户、报表数据进行按单位、时间的自动取数比较分析功能，能以直观的图表方式提供结果，并能方便的将结果导入到EXCEL、WORD等常用的财务分析文件需要的格式。预算管理* 预算管理是系统的核心，是系统实现“管理”和“监控”的重要手段。0000在本部，预算的管理主要结合对预算项目的预算数、执行数的定期或及时汇总检查来进行。对于资本性支出预算涉及的拨款项目，系统中要专门设计拨款单的审批流程和与核算软件的接口，来保证对资本性资金支出的事中控制。拨款单的流程按照本部的实际工作流程进行设计，源头在具体的计划、科技、 供电、发电和用电部门，拨款单在流转的过程中自动按照用户权限、拨款金额、涉及的部门决定每次审批后的去向，同时对于预算限额、审批限额等可以同时在审批的过程中自动检查。0000由于天津电力公司今年开始实行的财务管理办法对下级单位采用的是“零利润”管理，因此，对下级单位的预算管理主要集中在主要预算指标的执行情况检查、现金流量月度预算的检查、季度“零利润”考核等几个方面。系统在设计时应该考虑到预算管理的灵活性，通过调整需与账户联合控制的预算指标的数量来保证不同深度的预算控制如果不控制预算指标，则系统完全通过对“零利润”考核表来进行预算控制；如果将所有预算控制项目都设置为预算指标并分解到对应的账户控制限额，则可以实现最强的凭证处理的事中预算控制。0000对于需要控制的预算指标，系统应该自动或辅助用户进行分解，将分解的结果直接设置成“远光财务管理新纪元”中的账户限额，可以在凭证的制证过程中进行3种级别的控制。系统要提供预算执行情况的实时检查功能，将本部的各项预算项目的执行情况直接反映在图表中，并提供挖掘式查询，可以将相关的拨款单、凭证、账页等作为进一步查询的结果。预算执行情况要提供按检查条件过滤出有问题的记录的功能，帮助用户快速定位到有问题的内容，并将试图超预算等非法操作的用户信息（包括IP地址）传递到监控中心。* 资金管理0000系统中的资金管理主要是本部的资本性资金支出和包括下级单位在内的大宗资金拨付的管理。0000在查询功能中，系统可以查询到下级单位的银行存款情况，对于指定账户的资金数额可以自动检查监控，对于越线（超出或不足）的可以自动向有关用户通过邮件、网页标注等方式示警。0000在检查下级单位资金使用情况时，系统可以通过辅助帐中的特殊标记自动跟踪检查上下级单位之间的资金流动对应（凭证分录对应）情况。0000类似预算的拨款单的管理流程，大宗资金的拨付也可以采用相同的审批流程管理，以网络中电子单据的方式管理拨付审批记录。0000现金流量的控制也是资金管理的重要部分，系统应该自动完成现金流量月度预算的上报、汇总、检查工作。* 指标分析及辅助决策8888系统中提供了基于财务指标的财务状态考核、评价体系。可以从上、下级单位的账务系统、报表系统中直接取数形成需要的财务指标，财务指标是不随账户、报表的形式变化而变化的，它可以作为同一单位不同时期、不同单位同一时期的比较基础。在本系统中，财务指标是可以汇总、比较、分析的，可以在上下级单位之间传递的。只要建立起一个足够具体的指标体系，就可以从比较全面的角度收集和分析上下级单位的财务状况，并基于这一指标体系进行相关的预算、资金的管理和控制。特别是对应预算管理的需要，大多数指标具有预算值、实际值、完成百分比等基本的值，对应于特定的取数方式，可以将与账户相关的预算指标直接与相关的账户相连，在凭证的制证过程中对预算的执行情况进行不同层次和不同强度的监管。8888系统在取得指定财务期间的财务指标后，应该可以自动按固定格式形成财务分析报告，其中需要对财务状况进行一些定性的判断（如好、坏），同时系统可以在本单位的历史同期比较等方式的比率分析之后提供与其他公司的类似指标（标准值）的比较分析。8888系统要提供按某种经济模型进行财务分析、辅助决策的功能。* 工程管理9999工程管理的目标是：通过对重点单项工程资金使用流向的跟踪，监督资金的到位、使用情况，强化工程概预算管理，发挥资金的使用效能。9999工程资金管理应该采用预算指标、工程项目相关账户的联合控制，不但可以了解到各个工程到目前财务期间的用款汇总及明细数据，还应该可以记录每次用款的单据审批流程的各个环节。在每次工程用款审批的环节中系统应进行与资金预算管理相结合的控制，保证每笔款项拨付手续的正确，保证本部可以从全局的角度控制所有的工程用款。电价管理9999为电价分析软件提供数据，根据国家有关政策进行电价预测及其对效益的影响，为“厂网分开、竞价上网”的顺利实施提供决策支持。9999电价分析软件需要的数据主要有如下类别：购电量，购网内电量，购网外电量，购网内集资机组电量；售电量，线损；发电量，厂用电率；售电均价，购电均价，售电收入；财务费用（收入、支出），发电财务费用，供电财务费用；供电成本，发电成本；长期借款金额，利率，还贷期限；固定资产总值、净值、综合折旧率；发电资产总值、净值、综合折旧率；供电资产总值、净值、综合折旧率；输电资产总值、净值、综合折旧率；配电资产总值、净值、综合折旧率；产品销售税及附加，增值税率，附加税率。这些数据尽可能从报表、账户数据中获取，并组织成方便导入电价分析软件的形式，同时可根据测算出的电价进行对目标利润的影响分析。在数据的获取时，尽量保证数据口径的一致、时间的一致。* 财务信息的安全管理9999财务信息通常是敏感和机密的，除Windows/NT及Internet提供的安全保护以外，本系统还需要按不同使用者提供不同的访问级别。需要严格的身份验证、数字签名、日志记录、信息访问权限等技术手段以保证系统的安全性。0000另外，系统采用防火墙技术保护WEB服务器、数据库服务器不受非法攻击和访问。系统环境需求-软件环境网络软件 000支持TCP/IP协议、支持Windows95/98/2000工作站的网络运行。数据库系统 0支持MS SQL Server 2000。应用服务器 0WINDOWS NT 4.0/WINDOWS 2000 Server（含IIS 5）上。 客 户 端