水平垂直分析.xls

资资产产负负债债表表水水平平分分析析 编制单位 江铃汽车股份有限 公司资产2008 12 312009 12 312010 12 3108 09变动情况 流动资产 变动额 货币资金1 511 608 4463 913 822 7905 813 161 6132402214344 应收票据220 609 42687 081 079316 698 347 133528347 应收账款167 236 22366 959 113166 276 206 100277110 预付账款145 682 603181 909 432306 113 64236226829 应收利息7 336 54724 638 1257336547 应收股利6 944 484 6944484 其他应收款11 213 7158 110 91811 647 963 3102797 存货1 057 872 6961 059 798 2001 436 493 5101925504 一年内到期的 非流动资产0 其他流动资产31 474 91910 495 359 20979560 流动资产合计 3 152 642 5125 335 513 4388 075 029 4062182870926 非流动资产 0 可出售金融资 产0 持有至到期投 资0 长期应收款0 长期股权投资 16 135 58717 292 23217 928 3921156645 投资性房地产0 固定资产2 068 568 0861 986 615 5202 258 975 834 81952566 在建工程294 211 860504 506 800371 547 916210294940 工程物资0 固定资产清理0 生产性生物资 产0 油气资产0 无形资产326 687 029316 284 766309 170 873 10402263 开发支出0 商誉0 长期待摊费用300 000 300000 递延所得税资 产 105 233 104134 133 452205 062 722 28900348 其他非流动资 产0 非流动资产合 计 2 811 135 6662 958 832 7703 162 685 737 147697104 资产总计5 963 778 1788 294 346 20811 237 715 1432330568030 负债和股东权 益0 流动负债 0 短期借款38 669 20025 000 00024 569 940 13669200 交易性金融负 债0 应付票据0 应付账款1 024 072 3012 043 469 9473 117 731 9381019397646 预收账款34 507 354270 399 302425 433 271235891948 应付工资薪酬112 014 440116 428 878169 597 5364414438 应交税费 67 521 42663 143 058109 195 704130664484 应付利息51 968216 630208 858164662 应付股利4 929 7515 539 2316 933 817609480 其他应付款485 779 705622 411 566907 718 045136631861 一年内到期的 非流动负债 447 558447 139433 682 419 其他流动负债0 流动负债合计 1 632 950 8513 147 055 7514 761 822 7911514104900 非流动负债 0 长期借款8 056 0437 601 3616 938 910 454682 应付债券0 长期应付款72 602 00070 475 00054 569 000 2127000 专项应付款0 预计负债99 079 469122 361 074171 789 45423281605 递延所得税负 债0 其他长期负债0 非流动负债合 计 179 737 512200 437 435233 297 364 20699923 负债合计1 812 688 3633 347 493 1864 995 120 1551534804823 股东权益0 股本863 214 000863 214 000863 214 0000 资本公积839 442 490839 442 490839 442 4900 减 库存股0 盈余公积431 607 000431 607 000431 607 0000 未分配利润1 916 118 1562 709 683 2013 993 012 551793565045 归属于母公司 的股东权益合 计 4 050 381 6464 843 946 6916 127 276 041 793565045 少数股东权益100 708 169102 906 331115 318 9472198162 股东权益合计 4 151 089 8154 946 853 0226 242 594 988795763207 负债和所有者 权益 5 963 778 1788 294 346 208 11 237 715 143 2330568030 资资产产负负债债表表垂垂直直分分析析 编制单位 江铃汽车股份有限 公司 资产2008 12 312009 12 312010 12 3108年 流动资产 货币资金1 511 608 4463 913 822 7905 813 161 61325 35 应收票据220 609 42687 081 079316 698 3473 70 应收账款167 236 22366 959 113166 276 2062 80 预付账款145 682 603181 909 432306 113 6422 44 应收利息7 336 54724 638 1250 00 应收股利6 944 4840 12 其他应收款11 213 7158 110 91811 647 9630 19 存货1 057 872 6961 059 798 2001 436 493 51017 74 一年内到期的 非流动资产0 00 其他流动资产31 474 91910 495 3590 53 流动资产合计 3 152 642 5125 335 513 4388 075 029 40652 86 非流动资产 0 00 可出售金融资 产0 00 持有至到期投 资0 00 长期应收款0 00 长期股权投资 16 135 58717 292 23217 928 3920 27 投资性房地产0 00 固定资产2 068 568 0861 986 615 5202 258 975 83434 69 在建工程294 211 860504 506 800371 547 9164 93 工程物资0 00 固定资产清理0 00 生产性生物资 产0 00 油气资产0 00 无形资产326 687 029316 284 766309 170 8735 48 开发支出0 00 商誉0 00 长期待摊费用300 0000 01 递延所得税资 产 105 233 104134 133 452205 062 722 1 76 其他非流动资 产0 00 非流动资产合 计 2 811 135 6662 958 832 7703 162 685 737 47 14 资产总计5 963 778 1788 294 346 20811 237 715 143100 00 负债和股东权 益0 00 流动负债 0 00 短期借款38 669 20025 000 00024 569 9400 65 交易性金融负 债0 00 应付票据0 00 应付账款1 024 072 3012 043 469 9473 117 731 93817 17 预收账款34 507 354270 399 302425 433 2710 58 应付工资薪酬112 014 440116 428 878169 597 5361 88 应交税费 67 521 42663 143 058109 195 704 1 13 应付利息51 968216 630208 8580 00 应付股利4 929 7515 539 2316 933 8170 08 其他应付款485 779 705622 411 566907 718 0458 15 一年内到期的 非流动负债 447 558447 139433 682 0 01 其他流动负债0 00 流动负债合计 1 632 950 8513 147 055 7514 761 822 79127 38 非流动负债 0 00 长期借款8 056 0437 601 3616 938 9100 14 应付债券0 00 长期应付款72 602 00070 475 00054 569 0001 22 专项应付款0 00 预计负债99 079 469122 361 074171 789 4541 66 递延所得税负 债0 00 其他长期负债0 00 非流动负债合 计 179 737 512200 437 435233 297 364 3 01 负债合计1 812 688 3633 347 493 1864 995 120 15530 39 股东权益0 00 股本863 214 000863 214 000863 214 00014 47 资本公积839 442 490839 442 490839 442 49014 08 减 库存股0 00 盈余公积431 607 000431 607 000431 607 0007 24 未分配利润1 916 118 1562 709 683 2013 993 012 55132 13 归属于母公司 的股东权益合 计 4 050 381 6464 843 946 6916 127 276 041 67 92 少数股东权益100 708 169102 906 331115 318 9471 69 股东权益合计 4 151 089 8154 946 853 0226 242 594 98869 61 负债和所有者 权益 5 963 778 1788 294 346 208 11 237 715 143 100 00 2008 12 312009 12 312010 12 3108年 资产总计5 963 778 1788 294 346 20811 237 715 143100 00 负债合计1 812 688 3633 347 493 1864 995 120 15530 39 股东权益合计 4 151 089 8154 946 853 0226 242 594 98869 61 5 963 778 178 8 294 346 208 11 237 715 143 1 812 688 363 3 347 493 186 4 995 120 155 4 151 089 815 4 946 853 022 6 242 594 988 资资产产负负债债表表结结构构分分析析图图 2008 12 31 2009 12 31 2010 12 31 100 80 60 40 20 0 资产总计 负债合计 股东权益合计 对总资产影响 09 10变动情况 变动百分比变动额变动百分比 158 92 40 28 189933882348 53 60 53 2 24 229617268263 68 59 96 1 68 99317093148 32 24 87 0 61 12420421068 28 0 1283 100 00 0 12 0 27 67 0 05 353704543 61 0 18 0 03 37669531035 54 0 00 0 66 65 0 35 10495359 69 24 36 60 273951596851 34 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 7 17 0 02 6361603 68 0 00 0 DIV 0 3 96 1 37 27236031413 71 71 48 3 53 132958884 26 35 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 3 18 0 17 7113893 2 25 0 00 0 0 00 0 100 00 0 01 0 27 46 0 48 7092927052 88 0 00 0 5 25 2 48 2038529676 89 39 08 39 08 294336893535 49 0 00 0 0 00 0 35 35 0 23 430060 1 72 0 00 0 资资产产负负债债表表水水平平分分析析 08 09变动情况 0 00 0 99 54 17 09 107426199152 57 683 60 3 9634 3 94 0 07 5316865845 67 193 52 2 19 4605264672 93 316 85 0 00 7772 3 59 12 36 0 01 139458625 18 28 13 2 29 28530647945 84 0 09 0 00 13457 3 01 0 00 0 92 72 25 39 161476704051 31 0 00 0 5 64 0 01 662451 8 71 0 00 0 2 93 0 04 15906000 22 57 0 00 0 23 50 0 39 4942838040 40 0 00 0 0 00 0 11 52 0 35 3285992916 39 84 67 25 74 164762696949 22 0 00 0 0 00 0 00 00 00 0 00 0 00 00 00 0 00 0 0 00 0 00 00 00 41 42 13 31 128332935047 36 19 59 13 31 128332935026 49 0 04 12412616 19 17 13 34 129574196626 19 39 08 39 08 294336893535 49 单 位 人 民 币 元 09年 10年 08 09年09 10年 变动情况变动情况 47 19 51 73 21 84 4 54 1 05 2 82 2 65 1 77 0 81 1 48 2 00 0 67 2 19 2 72 0 25 0 53 0 09 0 22 0 09 0 13 0 00 0 00 0 12 0 00 0 10 0 10 0 09 0 01 12 78 12 78 4 96 0 01 0 00 0 00 0 00 0 00 0 13 0 00 0 40 0 13 64 33 71 86 11 46 7 53 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 21 0 16 0 06 0 05 0 00 0 00 0 00 0 00 23 95 20 10 10 73 3 85 6 08 3 31 1 15 2 78 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 3 81 2 75 1 66 1 06 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 01 0 00 1 62 1 82 0 15 0 21 0 00 0 00 0 00 0 00 35 67 28 14 11 46 7 53 100 00 100 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 30 0 22 0 35 0 08 资资产产负负债债表表垂垂直直分分析析 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 24 64 27 74 7 47 3 11 3 26 3 79 2 68 0 53 1 40 1 51 0 47 0 11 0 76 0 97 1 89 0 21 0 00 0 00 0 00 0 00 0 07 0 06 0 02 0 01 7 50 8 08 0 64 0 57 0 01 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 37 94 42 37 10 56 4 43 0 00 0 00 0 00 0 00 0 09 0 06 0 04 0 03 0 00 0 00 0 00 0 00 0 85 0 49 0 37 0 36 0 00 0 00 0 00 0 00 1 48 1 53 0 19 0 05 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 2 42 2 08 0 60 0 34 40 36 44 45 9 96 4 09 0 00 0 00 0 00 0 00 10 41 7 68 4 07 2 73 10 12 7 47 3 96 2 65 0 00 0 00 0 00 0 00 5 20 3 84 2 03 1 36 32 67 35 53 0 54 2 86 58 40 54 52 9 52 3 88 1 24 1 03 0 45 0 21 59 64 55 55 9 96 4 09 100 00 100 00 0 00 0 00 09年 10年 100 00 100 00 40 36 44 45 59 64 55 55 5 963 778 178 8 294 346 208 11 237 715 143 1 812 688 363 3 347 493 186 4 995 120 155 4 151 089 815 4 946 853 022 6 242 594 988 资资产产负负债债表表结结构构分分析析图图 2008 12 31 2009 12 31 2010 12 31 100 80 60 40 20 0 资产总计 负债合计 股东权益合计 单位 人民币元 对总资产影响 08总资产 5101208399 22 90 2 77 1 20 1 50 0 21 0 00 0 04 4 54 0 00 0 13 33 03 0 00 0 00 0 00 0 00 0 01 0 00 3 28 1 60 0 00 0 00 0 00 0 00 0 09 0 00 0 00 0 00 0 86 0 00 2 46 35 49 0 00 0 00 0 01 0 00 资资产产负负债债表表水水平平分分析析 0 00 12 95 1 87 0 64 0 56 0 00 0 02 3 44 0 00 0 00 19 47 0 00 0 01 0 00 0 19 0 00 0 60 0 00 0 00 0 40 19 86 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 15 47 15 47 0 15 15 62 35 49 利利润润表表水水平平分分析析 编制单位 江铃汽 车股份有 限公司 项目2008年2009年2010年 08 09年年增增减减额额 一 营业 收入 8 587 033 60810 433 205 02315 767 896 708 1846171415 减 营业 成本 6 645 061 8697 706 608 17011 696 387 779 1061546301 营业税金 及附加 145 541 626180 522 984287 282 820 34981358 营业费用526 314 997770 235 6451 019 046 384243920648 管理费用588 530 529596 114 442820 275 7257583913 财务收入 净额 59 064 412 52 037 271 93 426 437 7027141 资产减值 损失 8 894 291811 3293 715 597 8082962 加 公允 价值变动 收益 损 失 填列 0 投资收益 损失以 号 填列 5 916 9395 450 4017 109 248 466538 其中 对 联营和合 营企业的 投资收益 5 316 4435 450 4017 109 248 133958 二 营业 利润 亏 损 以 号填列 737 671 6471 236 400 1252 041 724 088 498728478 加 营业 外收入 167 696 3818 365 0214 237 920 159331360 减 营业 外支出 2 971 6141 120 75112 585 476 1850863 其中 流 动资产处 置损失 557 781761 9663 866 764 204185 三 利润 总额 损 失总额以 号 填列 902 396 4141 243 644 3952 033 376 532 341247981 减 所得 税费用 105 018 756163 492 218286 360 794 58473462 四 净利 润 净亏 损 以 号填列 797 377 6581 080 152 1771 747 015 738 282774519 利利润润表表垂垂直直分分析析 编制单位 江铃汽 车股份有 限公司 项目2008年2009年2010年2008年度 一 营业 收入 8 587 033 60810 433 205 02315 767 896 708 87 64 减 营业 成本 6 645 061 8697 706 608 17011 696 387 779 67 82 营业税金 及附加 145 541 626180 522 984287 282 820 1 49 营业费用526 314 997770 235 6451 019 046 3845 37 管理费用588 530 529596 114 442820 275 7256 01 财务收入 净额 59 064 412 52 037 271 93 426 437 0 60 资产减值 损失 8 894 291811 3293 715 597 0 09 加 公允 价值变动 收益 损 失 填列 0 00 投资收益 损失以 号 填列 5 916 9395 450 4017 109 248 0 06 其中 对 联营和合 营企业的 投资收益 5 316 4435 450 4017 109 248 0 05 二 营业 利润 亏 损 以 号填列 737 671 6471 236 400 1252 041 724 088 7 53 加 营业 外收入 167 696 3818 365 0214 237 920 1 71 减 营业 外支出 2 971 6141 120 75112 585 476 0 03 其中 流 动资产处 置损失 557 781761 9663 866 764 0 01 三 利润 总额 损 失总额以 号 填列 902 396 4141 243 644 3952 033 376 532 9 21 减 所得 税费用 105 018 756163 492 218286 360 794 1 07 四 净利 润 净亏 损 以 号填列 797 377 6581 080 152 1771 747 015 738 8 14 2008年2009年2010年 营业收入8 587 033 60810 433 205 02315 767 896 708 营业成本6 645 061 8697 706 608 17011 696 387 779 净利润797 377 6581 080 152 1771 747 015 738 利利润润表表结结构构分分析析图图 2008年 2009年 2010年 0 5 000 000 000 10 000 000 000 15 000 000 000 20 000 000 000 营业收入 营业成本 净利润 利利润润表表结结构构分分析析图图 2008年 2009年 2010年 0 5 000 000 000 10 000 000 000 15 000 000 000 20 000 000 000 营业收入 营业成本 净利润 单位 人民币 元 08 09年年 09 10年年增增减减额额09 1009 10年年 21 50 533469168551 13 15 97 398977960951 77 24 04 10675983659 14 46 34 24881073932 30 1 29 22416128337 60 11 90 4138916679 54 90 88 2904268357 96 0 7 88 165884730 44 2 52 165884730 44 67 61 80532396365 13 95 01 4127101 49 34 62 28 114647251022 95 36 61 3104798407 47 37 82 78973213763 50 利利润润表表水水平平分分析析 55 68 12286857675 15 35 46 66686356161 74 单位 人民币元 2009年度2010年度 83 11 83 53 61 39 61 96 1 44 1 52 6 14 5 40 4 75 4 35 0 41 0 49 0 01 0 02 0 00 0 00 0 04 0 04 0 04 0 04 9 85 10 82 0 07 0 02 利利润润表表垂垂直直分分析析 0 01 0 07 0 01 0 02 9 91 10 77 1 30 1 52 8 60 9 25 现现金金流流量量表表水水平平分分析析 编制单位 江铃汽车股份有限公司 项目2008年2009年2010年 一 经营活 动产生的现 金流量 销售商品 提供劳务收 到的现金 10 928 120 09614 339 986 83821 214 169 868 收到其他与 经营活动有 关的现金 190 518 27012 915 87928 818 287 经营活动现 金流入小计 11 118 638 36614 352 902 71721 242 988 155 购买商品 接受劳务支 付的现金 9 116 067 527 10 262 986 207 16 231 894 241 支付给职工 以及为职工 支付的现金 299 773 050 335 115 897 446 997 386 支付的各项 税费 725 430 260 744 334 752 1 405 137 240 支付其他与 经营活动有 关的现金 723 885 965 696 937 463 886 732 982 经营现金流 出小计 10 865 156 802 12 039 374 319 18 970 761 849 经营活动产 生的现金流 量净额 253 481 5642 313 528 3982 272 226 306 二 投资活 动产生的现 金流量 收回投资所 收到的现金 199 461 271 取得投资收 益所收到的 现金 538 72973 100 58570 129 027 处置固定资 产 无形资 产和其他长 期资产所收 回的现金净 额 35 668 0809 239 5302 573 540 收到的其他 与投资活动 有关的现金 50 710 91838 465 63959 318 916 投资现金流 入小计 286 378 998120 805 754132 021 483 购建固定资 产 无形资 产和其他长 期资产支付 的现金 584 346 927 476 965 527 426 322 465 投资支付的 现金 199 461 271 投资活动现 金流出小计 783 808 198 476 965 527 426 322 465 投资活动产 生的现金流 量净额 497 429 200 356 159 773 294 300 982 三 筹资活 动产生的现 金流量 取得借款收 到的现金 19 107 40015 000 00015 018 740 筹资活动现 金流入小计 19 107 40015 000 00015 018 740 偿还债务所 支付的现金 19 560 409 19 124 844 15 445 528 分配股利 利润或偿付 利息所支付 的现金 259 958 334 260 006 084 422 379 968 其中 子公 司支付少数 股东股利 利润 支付其他与 筹资活动有 关的现金 340 53 0 743 267 866 124 筹资活动现 金流出小计 279 859 273 279 874 195 438 691 620 筹资活动产 生的现金流 量净额 260 751 873 264 874 195 423 672 880 四 汇率变 动对现金的 影响 181 950 49 273 2 069 五 现金及 现金等价物 净增加额 504 881 4591 692 445 1571 554 250 375 加 初现金 及现金等价 物余额 1 630 354 8051 125 473 3462 817 918 503 六 期末现 金及现金等 价物余额 1 125 473 3462 817 918 5034 372 168 878 2008年2009年2010年 净利润739 589 2041 075 120 6691 663 263 594 经营活动产 生的现金流 量净额 253 481 5642 313 528 3982 272 226 306 营业收入9 797 913 28912 553 493 35418 877 847 912 营业外收入167 326 4235 897 537 3 422 630 2008年2009年2010年 经营活动收 入 9 965 239 71212 559 390 89118 874 425 282 经营活动现 金流入 11 118 638 36614 352 902 71721 242 988 155 2008年2009年2010年 经营活动成 本费用 9 278 284 50611 592 579 05117 364 527 163 经营现金流 出 10 865 156 80212 039 374 31918 970 761 849 营业成本8 335 697 70710 352 097 49915 499 024 030 营业费用170 040 372360 672 441578 524 180 管理费用533 593 587535 787 416751 105 525 营业税金及 附加 134 018 010166 263 508268 417 322 资产减值损 失 6 092 0581 764 3893 181 666 营业外支出2 916 5911 028 9379 626 416 所得税费用95 926 181174 964 861254 648 024 单位 人民币元 08 09增减额08 09年 09 10增减额09 10年 3 411 866 742 0031 22 6 874 183 030 0047 94 177 602 391 00 93 22 15 902 408 00123 12 3 234 264 351 0029 09 6 890 085 438 0048 00 1 146 918 680 0012 58 5 968 908 034 0058 16 35 342 847 0011 79 111 881 489 0033 39 18 904 492 002 61 660 802 488 0088 78 26 948 502 00 3 72 189 795 519 0027 23 1 174 217 517 0010 81 6 931 387 530 0057 57 2 060 046 834 00812 70 41 302 092 00 1 79 199 461 271 00 100 00 72 561 856 0013469 08 2 971 558 00 4 07 26 428 550 00 74 10 6 665 990 00 72 15 12 245 279 00 24 15 20 853 277 0054 21 现现金金流流量量表表水水平平分分析析 165 573 244 00 57 82 11 215 729 009 28 107 381 400 00 18 38 50 643 06