融资租赁合同中的欺诈陷阱案例分析.doc

融资租赁合同中的欺诈陷阱、风险防范及案例剖析 融资租赁合同中欺诈陷阱也很多，对于当事人双方必须擦亮双眼，加以识别。常见的陷阱有以下几个方面：1融资租赁合同中的出租方不具备融资租赁的主体资格。融资租赁合同中的出租人应当具有进行融资租赁的权利能力与行为能力。不具备融资租赁主体资格的出租人签订的融资租赁合同无效。无效的融资租赁合同会给承租人造成损害风险。不具备主体资格的出租人可能会盗用或冒用其他名称签订合同，在合同三方当事人中进行欺诈。2在协商订约的过程中，合同当事人对租赁财产的具体要求填写不明，不填或者漏填合同有关项目，对租赁财产的名称、数量、规格、技术性能、质量标准等，约定不清或者疏忽遗漏，或者承租人对租赁标的供货人未作选择或者选择不明，致使最终获得的租赁标的物不能满足承租人使用收益的需要。3合同对租赁财产的交货地点和方式、使用地点和方式以及验收方式未作约定或者约定不明，或者当事人不按照合同交付或使用租赁的标的物，随意改装标的名称，或擅自抵押、转租标的物。4由于融资租赁的标的物多为特定的先进的技术设备，有时需要专业技术人员介入这种租赁合同关系，因此合同当事人有可能聘请合同代理人。在这种情况下，如果当事人对代理人资格疏于审查，则可能产生无权代理、滥用代理权或者甚至同一代理人代理双方事务。例如某食品厂与某租赁有限公司签订一份融资租赁合同，约定由租赁公司出资购买某汽车厂制造的5辆保鲜车，让某食品厂承租使用，租期10年，租金每年共15万元，合同期限届满后，5辆保鲜车归食品厂所有。该合同由食品厂与租赁公司的法律顾问刘某起草，并代理双方在正式合同书上签字。三年之后，由于食品厂经营亏损，不能按期交付租金，双方协商未果，租赁公司于是向法院起诉，法院判决该合同无效，按照无效合同处理。此合同无效，乃是当事人选任代理人不当所致。5合同中的出租人与供货人恶意通谋，进行欺诈，骗取承租人租金，提供不合格产品或者有严重瑕疵的产品，损害承租人的利益，尤其在承租人对租赁财产交付时对质量失查的情形下，这类欺诈易于产生。6合同条款对当事人双方的权利义务的某些重要方面约定不明或缺乏约定，产生纠纷难于查明和分清责任。例如未确定支付租金的具体时间，未确定租赁期限届满后租赁财产的处理，未明确划分违约责任以及违约金的计算方式，或者给违约责任附加条件。7租赁财产的承租人有意违约，或者以其他借口如租赁标的质量瑕疵等，拒付、少付或延付租金。当承租人提供租金担保时，出租人对担保人的资格与能力疏于检查，致使不能按期收取租金，或者不能收回租金。（二）风险防范1协商签订阶段的风险防范在协商签约阶段，认真审查核实出租方的主体资格，例如，出租方的经营业务范围，有无经营融资租赁的权利能力，出租方的真实身份等。填写合同一定填写双方的全称，充分掌握对方的经营状况以及商业信誉。一定要按合同法及有关法规的规定，全面认真明确地约定合同主要条款，对租赁标的物，一定要写明租赁财产的名称、由何国何地生产出品、规格、型号、质量标准、数量金额、选择的供货人等，每一项都应填写具体。尤其应注意该项财产能否作为融资租赁的标的物。如果租赁的标的物不符合法律要求，则合同无效。如果需要代理，则要慎重选择代理人并认真审查对方当事人的代理人的身份和有效证明文书，要预防与杜绝代理人与对方当事人的恶意通谋。同时，还应当查实代理事务所需要的代理人的专业技术水平与能力。预防出租人与供货人恶意串通实施欺诈行为，合同中一定要明确规定交货方式、地点、时间和验收方式。承租人要对供货人交付的租赁财产认真检验，在法定或约定期限内做出检验结论，如果发现交付的租赁物品质、规格、数量不符合要求或者存在瑕疵，应当在法定或约定的期限内及时通知供货人和出租人。检验租赁标的物一定要依据国家规定的有关标准，或者合同的约定验收，对于某些只有通过使用才能发现瑕疵的财产，一定要采取运转、操作并经过一定期限的方式进行检验。承租人验收产品后一旦出具验收合格的凭证，或者在法定或经定期限内未提出质量异议，将来真的出现了产品原有的质量问题乃至损害赔偿纠纷，索赔就比较困难。因此一定要认真对待租赁物的质量检验环节。2履行合同阶段的风险防范合同的履行，是指合同当事人按照约定全面履行自己的义务，并根据合同性质、目的和交易习惯履行通知、协助、保密等义务。融资租赁合同履行中常出现的问题：（1）承租人不按合同规定支付租金。向出租人支付租金，是承租人的首要义务。即使承租人未使用租赁物，或虽使用租赁物，但未取得预期经济效益，承租人仍应按合同规定的时间、支付方式、金额交付租金。原因在于融资租赁合同的租金不是租赁物使用收益的对价。而是融资的对价，承租人向出租人发出租赁物的验收通知是其租金义务发生的惟一要件，不论承租人是否对租赁物为使用收益，都不影响出租人请求承租人支付租金的权利。而且一般来说租赁物及其出卖人都是承租人选定的，租赁物不能为使用收益，是承租人自己的过错造成的，当然不能让出租人负责。由于租金并非为融资租赁物的对价而是融资的对价，所以承租人在以下情况下仍需支付租金：在租赁物存有瑕疵时，承租人只能向出卖人请求承担瑕疵担保责任，而仍向出租人支付租金；承租人承担租赁物灭失的风险责任，若租赁物因不可归责于双方的事由而发生毁损灭失时，承租人不能免除或减少其支付租金的义务；因承租人违约而由出租人收回标的物时，承租人不得免除支付已到期租金及未到期全部租金的义务。（2）承租人不按时按约定地点和方式接受出卖人交付的标的物。由于融资租赁合同出租人是租赁物买卖的当事人，但出卖人不是直接向出租人而是向承租人交付租赁物，承租人因此而负有按合同约定按时接受租赁物的义务，并将接受、验收标的物的结果通知给出租人。承租人享有如同买卖合同买受人一样的法律地位，应协助租赁物出卖人履行交货义务，并及时验收货物，当货物有质量、数量问题时应及时向出卖人提出异议。如果因为疏于检查而造成租赁物不能为使用收益，承租人应自己承担责任并且不能免除给付租金的义务。（3）承租人侵害租赁物的所有权。在租赁期间，“承租人应妥善保管、使用租赁物。承租人应当履行占有租赁物期间的维修义务。”（合同法第247条）。承租人不得为任何损害出租方对租赁物所有权的行为。承租人为自己使用收益的需要，也为保护出租人利益的需要，应负妥善保管租赁物的义务，使租赁物处于良好的工作状态，并承担租赁物维修保养支出的费用。承租人在租赁期间只得自己对租赁物为使用收益，不得擅自转租租赁物，更不得处分租赁物。因为出租人向承租人转移的是租赁物的使用权而非所有权，在融资租赁期间，承租人在最终行使购买选择权之前，出租人对租赁物始终享有绝对的、排他的所有权。承租人不仅不得将租赁物擅自出卖、转租或设定担保物权，也不得默认第三人提出的所有权要求。即使“承租人破产的，租赁物不属于破产财产。”（合同法第242条）。最高人民法院关于审理融资租赁合同纠纷案件若干问题的规定第10条规定：“在租赁合同履行完毕之前，承租人未经出租人同意，将租赁物进行抵押、转让、转租或投资入股，其行为无效，出租人有权收回租赁物，并要求承租人赔偿损失。因承租人的无效行为给第三人造成损失的，第三人有权要求承租人赔。”承租人还应对占有租赁物期间，租赁物造成第三人人身伤害或财产损害的承担责任。（4）承租人在租期届满时不按约定退还租赁物。租赁期满，如果承租人不续租或留购租赁物，应该按约定方式退还租赁物，并支付由此产生的一切费用。（5）出租人不按约定购买租赁物。按照承租人的委托购买租赁物，这是融资租赁合同出租人最主要的义务之一，也是租赁关系发生的前提。出租人不履行委托协议，不与出卖人订立购买租赁物的买卖合同的，应当向承租人负赔偿责任。签订了与出卖人之间关于租赁物的买卖合同之后，出租人应按约及时履行支付货款的义务。付款义务，不仅仅是对出卖人的义务，也是对承租人的义务。出租人不按照合同约定向出卖人支付货款，致使承租人不能依照约定使用租赁物时，应对承租人承担违约责任，承租人得解除合同，请求损害赔偿或请求减少租金，或相应延长租期。（6）租赁物存在质量数量问题时，出租人不向出卖人索赔或不按约定协助承租人向出卖人索赔。在实践中，如何向租赁物出卖人索赔，应区别不同情形处理。如果买卖合同或租赁合同中未约定出租人转让索赔权给承租人的，对出卖人的索赔应由出租人享有和行使，承租人应提供有关证据；如果在买卖合同和租赁合同中约定转让索赔权的，由承租人行使索赔的权利，出租人应当协助承租人索赔。如果出租人因过错不能履行索赔义务或协助承租人索赔的义务，致使承租人索赔不着或索赔不足的，出租人应承担相应责任，承租人有权请求减少租金或相应延长租期。对于因租赁物的质量、数量问题引起的纠纷，出租人因不负担物的瑕疵担保义务，所以一般不承担责任。但存在下列情况之一时，承租人对出卖人索赔不着或不足时，出租人应承担赔偿责任：出租人利用自己的技能或判断为承租人选择出卖人或租赁物的；出租人为承租人指定出卖人或租赁物的；出租人擅自变更承租人已选定的出卖人或租赁物的。在出租人无过错情形下，对出卖人索赔的费用和结果，均由承租人承担和享有。如果出租人无过错，索赔期间，承租人仍然有义务按时按约定支付租金。（7）出租人不能保证租赁期间承租人对租赁物的使用权。虽然出租人作为租赁物的所有权人，在租赁期间可以转让、抵押租赁物，但“出租人应当保证承租人对租赁物的占有和使用”（合同法第245条）。租赁物转移后，原租赁合同对租赁物的新所有人继续有效，抵押权人在行使权利时也不得影响承租人利益。否则，因出租人过错导致承租人对租赁物的使用权受到侵犯的，出租人应承担损害赔偿责任。（8）出卖人不能按约定履行交付租赁物的义务。租赁物的出卖人是否能全面、适当、及时地履行义务，对融资租赁合同至关重要。出卖人应按照买卖合同的约定，将租赁物交给承租人，并承担所交付的货物瑕疵担保义务和品质瑕疵担保义务。如果存在瑕疵交付的情形，出卖人应承担相应法律责任。（三）案例剖析【案例1】某年4月，某省设备租赁公司与某县对外贸易公司、某县发电厂三方签订了一分汽车租赁合同。合同规定：1外贸公司租赁设备租赁公司的平头东风卡车三辆，租金总额为415万元；2租期为14个月，租金分五次不等额支付，每三个月为一个付租期；3汽车在租赁期间内归外贸公司使用，所有权属于租赁公司，外贸公司不得进行任何形式的转让、出租和抵押；4在租赁期间，汽车的一切事故均由外贸公司负责处理并承担费用；如汽车发生毁损或灭失时，外贸公司仍需按期支付租金；如不按期支付租金或违反本合同条款时，除按延付时间继续计算利息外，每日加收延付金额的5的滞纳金，并由外贸公司赔偿甲方由此产生的一切损失；5租赁期满后，租赁公司将汽车按其残值每台300元转让给外贸公司；6某县发电厂为本合同承租人的担保人，不论发生何种情况，承租人未按本合同规定支付租金的，发电厂负责支付所欠租金。合同签订后，租赁公司分两次汇给外贸公司306万元，注明此款为三辆平头东风车的车价；随后，外贸公司将购车发票提供给租赁公司。合同履行过程中，外贸公司未按规定支付租金，双方发生纠纷，租赁公司遂诉至法院。【剖析】案例中的合同应是融资租赁合同。有人认为这是一个租赁名义掩盖下的借贷合同，理由是出租人并不是按照外贸公司的要求购买租赁东风汽车，而只是将购买租赁物的货款汇至外贸公司的账户。其结果变为变相的贷款。这就涉及到借贷合同与融资租赁合同的区别问题。借贷合同是指当事人双方约定一方将金钱或物品转移于他方，他方在约定期限内将同等种类、数量、品质的物返还的协议。银行借贷合同又称贷款合同或信贷合同。依我国现行法律的规定，禁止非金融企业之间的相互借贷。作为贷款合同出借人一方的只能是国家商业银行或其他依法可以经营信贷业务的金融机构。除此之外的任何单位和个人均不得从事信贷业务，不能成为借款合同的出借人。融资租赁是融通资金与融通物资相结合的筹集设备资本的活动，也具有浓厚的金融色彩，两者在一定程度上容易混淆，应根据它们各自的法律特征加以区分。两者的区别在于双方当事人是否存在单纯的资金借贷关系。融资租赁合同中，承租人直接获得是设备使用权而不是贷款。借贷合同是转移标的物处分权的合同，而且标的物为金钱等可替代物，可消耗物借用人在合同终止时只向出借人返还同种、同量、同质的替代物，不能返还原物；而融资租赁合同是转移标的物使用权的合同，标的物是特定物、非消耗物，合同终止时，承租人要么留购租赁物，要么返还租赁物原物。【案例2】某年9月与12月，中国东方租赁有限公司（以下简称甲方）与长春市电子工业总公司（以下简称乙方）签订了两份融资租赁合同。按合同要求，东方租赁公司从国外购进年产500万只充气塑料打火车全套设备和生产技术，及一台气罐车和生产设备的零配件，租赁给电子局。两份合同租金总额共397501834日元，分六次还清，每六个月支付一次，若未能支付到期租金，应付迟延利息。合同还约定，如电子局不支付租金，东方租赁公司可要求即时付清租金的一部或全部，或径行终止合同，收回租赁物，并由乙方赔偿损失。上述两份合同均由吉林省国际经济技术合作公司为承租人提供担保。担保条款约定：“担保人担保和负责乙方切实履行本合同的各项条款，如乙方不能按照本合同的约定向甲方缴纳其应付的租金及其他款项时，担保人应按照本合同的约定，无异议地代替乙方将上述租金及其他款项交付给甲方。合同订立后，东方租赁公司从日本购入设备，安装在电子局下属的长春市无线电二厂。经电子局和无线电二厂检验，设备质量合格。设备投产后，因生产原料需进口，成本高，加之产品销路不好，致使设备开工不久就停产。电子局自约定支付第一期租金之日起就未能按约定如数支付租金，前后两次仅付租金46139002日元，付利息319467日元，尚欠租金355862832日元及逾期利息。东方租赁公司多次催要未果，遂向法院起诉，将电子局、国际合作公司作为被告，无线电二厂作为第三人要求被告偿还租金及利息。被告电子局辩称其对所欠租金及利息一直主张积极偿还，但收效不大。原告在明知第三人无线电二厂经营状况不好情况下不采取坚决措施收回租赁物，致损失增大，对此负有责任。被告国际合作公司也辩称原告未及时收回租赁物、造