财务管理义.doc

资产负债表一汽轿车股份有限公司 资产96年末97年末98年末99年末2000年末母公司 合并流动资产：货币资金19,8341,649,6931,734,5301,734,5862,263,5502,225,749短期投资200,000200,000减：短期投资跌价准备短期投资净额200,000200,000应收票据69,36434,08134,081142,656234,081应收股利应收利息应收帐款84,876197,338381,240373,218382,187396,948其他应收款17,50156,47075,52299,35643,19029,991减：坏帐准备4249871,9061,8665,82412,135应收帐款净额101,953252,821454,856470,708419,553414,804预付帐款799,425938,121883,785883,785398,120543,759应收补贴款存货648,488374,700580,145591,848630,694645,994减：存货跌价准备2521,442存货净额648,488374,700580,145591,848630,442644,552待摊费用4781,1111,1117971,093待处理流动资产净损失一年内到期的长期债权投资其他流动资产200,000流动资产合计1,569,7003,485,1773,888,5083,916,1193,855,1184,064,038长期投资：长期股权投资49,00050,58949,000101,589100,000长期债权投资185长期投资合计49,18550,58949,000101,589100,000减：长期投资减值准备1,589长期投资净额49,18550,58949,000100,000100,000固定资产：固定资产原价1,443,7061,521,4531,635,7151,650,5951,702,8992,040,024减：累计折旧477,619597,510660,644663,390747,382830,835固定资产净值966,087923,943975,071987,205955,5171,209,189工程物资在建工程306,123282,435478,512501,780614,667334,343固定资产清理4666666588待处理固定资产净损失固定资产合计1,272,2101,206,4241,453,6491,489,0511,570,2491,543,620无形资产及其他资产：无形资产50,58943,91737,21041,00330,50225,432开办费长期待摊费用44,55034,421234,241234,241210,084336,934其他长期资产无形及其他资产合计95,13978,338271,451275,244240,586362,366递延税项：递延税款借项资产总计2,937,0494,819,1245,664,1975,729,4145,765,9536,070,024 单位：千元负债和股东权益96年末97年末98年末99年末2000年末母公司合并流动负债：短期借款1,488,9511,051,000300,000300,00041,00010,000应付票据40,00040,00054,40013,723应付帐款96,149297,027481,650483,286385,889582,823预收帐款8,17519,04116,10316,1035,3178,213代销商品款应付工资1,2039548,078应付福利费5,4301,8181,9672,6663,733应付股利105,000339339162,750162,750应交税金12,841170,630234,059131,256175,086其他应交款3,88012,39512,45622,78531,411其他应付款27,02834,110110,717110,84168,52062,895预提费用1,9411,0271,0274731,414一年内到期的长期负债6,1754,4294,4294,4294,4294,429其他流动负债流动负债合计1,626,4781,535,9021,139,1081,204,602879,4851,104,555长期负债：长期借款150,500应付债券长期应付款34,97534,97534,97534,97534,975住房周转金7,9432,6202,6209,565-45,624其他长期负债38,29412,0767,0797,0792,08217,504长期负债合计188,79454,99444,67444,67446,6226,855递延税项：递延税款贷项180180180负债合计1,815,2721,590,8961,183,9621,249,456926,2871,111,410少数股东权益1,527股东权益：股本750,0001,050,0001,162,5001,162,5001,627,5001,627,500资本公积371,7772,082,0892,766,7832,766,7832,418,0332,418,213盈余公积40,228131,190131,190 235,627 291,930其中：公益金20,11465,59565,595117,813145,965未分配利润55,911419,762417,958558,506620,971外币报表折算差额股东权益合计1,121,7773,228,2284,480,2354,478,4314,839,6664,958,614负债和股东权益总计2,937,0494,819,1245,664,1975,729,4145,765,9536,070,024利 润 表一汽轿车股份有限公司单位：千元项 目96年度97年度98年度99年度2000年度母公司合并一、主营业务收入5,432,0205,186,1663,992,2153,983,7084,106,2223,114,498减：折扣与折让主营业务收入净额5,432,0205,186,1663,992,2153,983,7084,106,2223,114,498减：主营业务成本4,327,2144,065,8483,186,2043,179,6333,159,7852,436,659主营业务税金及附加292,912237,122184,208184,726206,538157,728二、主营业务利润811,894883,196621,803619,349739,899520,111加：其他业务利润5,2462,55512,55712,55720,03719,370减：存货跌价损失1,190营业费用100,803102,48931,58531,58542,90628,940管理费用148,896211,98782,77183,313169,691161,074财务费用188,83698,611-11,574-11,576-49,112-16,695三、营业利润378,605472,664531,578528,584596,451364,972加：投资收益3123,8254,43211,739-11,226补贴收入2,450营业外收入8413,0505,0455,0456,5882,363减：营业外支出1,0322,6666,1646,1642,7334,981四、利润总额378,414473,360534,284531,897612,045353,578减：所得税124,87768,75579,47179,47189,25467,535减：少数股东损益-583五、净利润253,537404,605454,813453,009522,791286,043现金流量表编制单位：一汽轿车股份有限公司 单位：千元项目1998年度1999年度2000年度母公司 合 并一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金4,041,5704,043,8325,012,2503,764,544收到的税费返还2,450收取的其他与经营活动有关的现金60,10762,45965,07643,768现金流入小计4,101,6774,106,2915,077,3263,810,762购买商品、接受劳务支付的现金2,986,5702,989,5133,490,2182,845,074支付给职工以及为职工支付的现金134,601134,935133,943178,616支付的各项税费290,806291,743493,642384,187支付的其他与经营活动有关的现金35,49535,879154,19379,995现金流出小计3,447,4723,452,0704,271,9963,487,872经营活动产生的现金流量净额654,205654,221805,330322,890二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金184184200,000取得投资收益所收到的现金5,2965,29613,32810,487处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额55555,82769收到的其他与投资活动有关的现金200,000200,041现金流入小计205,535205,576219,15510,556购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金470,417470,418172,118128,861投资所支付的现金200,000200,00051,00021,864支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计670,417670,418223,118150,725投资活动产生的现金流量净额-464,882-464,842-3,963-140,169三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金797,452797,452借款所收到的现金630,000630,00041,00010,000收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计1,427,4521,427,45241,00010,000偿还债务所支付的现金1,381,0001,381,000300,00041,000分配股利、利润或偿付利息所支付的现金150,938150,93813,383170,812支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计1,531,9381,531,938313,383211,812筹资活动产生的现金流量净额-104,486-104,486-272,383-201,812四、汇率变动对现金的影响36-18,710五、现金及现金等价物净增加额84,83784,893529,020-37,801补充资料母公司合并1将净利润调节为经营活动现金流量净利润（亏损以“-”号填列）454,813453,009522,791286,043加：少数股东损益（亏损以“-”号填列）-583计提的资产减值准备9198794,6807,500固定资产折旧90,98791,72991,00090,359无形资产、长期待摊费用摊销17,67718,02426,19023,163待摊费用的减少（减：增加）-633-633314-295处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）5,9155,9152,347固定资产盘亏、报废损失财务费用49,27649,27646726,772投资损失（减：收益）-3,825-4,43211,73911,227递延税款贷项（减：借项）180180存货的减少（减：增加）-205,445-215,876-50,549-15,301经营性应收项目的减少（减：增加）-211,025-195,795384,201-92,921经营性应付项目的增加（减：减少）455,485452,647-190,235-15,151预提费用的增加（减：减少）-119-119-554941其他-4,997-2,082经营活动产生的现金流量净额654,205654,221805,330322,8902不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额1,734,5301,734,5862,263,5502,225,749减：现金的期初余额1,649,6931,649,6931,734,5302,263,550加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额84,83784,893529,020一、公司1997年5月29日以每般6.8元上网发行3亿股，每股发行费用0.099元，筹集2,010,311千元资金。二、1998年向全体股东每10股派现金1元，共计105,000千元。三、1998年9月24日按10:3配股，每般配股价7.2元，在国有法人股股东一汽集团放弃部分配股权后，共向全体股东配售11,250万股普通股，其中向国有法人股股东配售2,250万股，向社会公众股股东配售9,000万股。四、公司对外投资情况 截止1998年末，公司累计对外投资为25206万元。投资项目如下：被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位比例上海浦东一