第九章 一般利润率(平均利润率)的形成和商品价值转化为生产价格.doc

第九章 一般利润率(平均利润率)的形成和商品价值转化为生产价格本章的中心是解决第八章提出的问题，阐明平均利润率如何形成和价值如何转化为生产价格，揭示利润率转化为平均利润率、利润转化为平均利润、价值转化为生产价格，以及如何掩盖了资本主义剥削关系的本质。一、平均利润率的形成 各部门的不同利润率通过竞争形成平均利润率。马克思在本章先撇开了竞争的现象，分析平均利润率的形成过程及其内在联系。为使问题简化，也把周转时间不同的因素暂时撇开，只分析资本有机构成不同所形成的不同利润率如何平均化。利润的平均化是平均利润率形成的结果。所以，首先分析平均利润率的形成。1. 平均利润率是如何形成的平均利润率是不同生产部门不同利润率的平均化。资本按平均利润率取得的利润就是平均利润。首先假定社会有五个生产部门，它们的不变资本价值也一次转移到产品中去，它们的剩余价值率都是100%。马克思用两个因素来说明平均利润率的形成。从表一说明：五个生产部门投入的资本总额为390c+110v，生产的剩余价值总额为110，产品价值总额为610。如果不把它们看作五个不同的生产部门，而是看作一个总资本内部的五个不同车间，就可以清楚地看到平均利润率的形成过程。第一，500总资本的平均有机构成是78c+22v；第二，每100资本，都可带来22的剩余价值；第三，平均利润率= =22%；第四，每100资本，即总预付资本的任何五分之一所生产的产品，都只能按122的价格出售。平均利润率形成后，利润也就转化为平均利润。平均利润形成后，资本家出售商品时，“不是得到了本部门生产这些商品时所生产的剩余价值或利润，而只是得到了社会总资本在所有生产部门在一定时间内生产的总剩余价值或总利润均衡分配时归于总资本的每个相应部分的剩余价值或利润”。从平均利润的角度看，“不同的资本家在这里彼此只是作为一个股份公司的股东发生关系，在这个公司中，按每100资本均衡地分配一份利润”。2. 平均利润率的计算首先，平均利润率的计算可以不考虑耗费掉的c的差别。由于各个生产部门的不变资本部分的固定部分和流动部分的比率不同，固定部分的折旧快慢不同，因而转移到产品价值中去的不变资本部分(即耗费掉的不变资本部分)不同。马克思用表二进一步说明，虽然已经用掉的c不同，导致成本价格和商品价值不同，但并不影响商品价值超过成本价格的差额，即不影响各自生产的剩余价值。利润率是剩余价值和预付总资本之比，与已经用掉的不变资本部分的大小无关。所以，表二中的五个资本也可以看成是一个总资本的五个部分，同表一一样。五个资本的平均有机构成仍是78c+22v，每100资本也都带来剩余价值22，平均利润率仍是22%。其次，平均利润率的计算应该加权平均。计算平均利润率，不仅考虑各个部门的个别利润率，还要考虑各个部门的资本在社会总资本中所占的比重。因此，平均利润率取决于两个因素：一是不同生产部门的不同利润率，二是社会总资本在这些不同部门之间的分配，即投在每个特殊部门因而有特殊利润的资本的相对量。3. 平均利润率只是资本主义经济的一种内在趋势平均利润并不是社会总利润的绝对平均化，只是资本主义经济运动的一种内在趋势。马克思指出：“总的说来，在整个社会生产中，一般规律作为一种占统治地位的趋势，始终只是以一种极其错综复杂和近似的方式，作为不断波动中得出的，但永远不能确定的平均情况来发生作用。”“一般利润率的实际变化，在不是例外地由特殊的经济事件引起的时候，总是由一系列延续很长时期的波动所造成的、很晚才出现的结果，这些波动需要有许多时间才能固定成为和平均化为一般利润率的一个变化”。马克思深刻地指明了平均利润规律的作用形式及其特点。二、生产价格的形成1. 生产价格的形成过程在表二的基础上，按平均利润率22%，把总剩余价值110平均分配给五个资本，便得出表三，说明生产价格的形成过程。从表三可知，随着平均利润率的形成，利润转化为平均利润，商品的价值转化为生产价格。可见，生产价格就是商品价值的转化形式，它等于商品的成本价格加平均利润。“求出不同生产部门的不同利润率的平均数，把这个平均数加到不同生产部门的成本价格上，由此形成的价格，就是生产价格。“商品的生产价格，等于商品的成本价格加上平均利润。如果考虑到资本周转的差别，就是成本价格加上生产这个商品所使用的资本(不只是生产它所消费的资本)的年平均利润中根据这个商品的周转条件归于它的那部分”。从表三还可看出，虽然商品按生产价格出卖，会与价值发生偏离，但从全社会来看，生产价格与价值是一致的。对资本、来说，生产价格高出价值2+7+17=26，对资本、来说，生产价格低出价值8+18=26，高出部分与低于部分相抵销。因此，从五个部门的总体看，平均利润的总和等于剩余价值的总和，商品的生产价格总和等于它们的价值总和。在表三中，前两者都是110，后两者都是422。生产价格的形成过程说明，它是价值的转化形式。2. 成本价格和平均利润的区别生产价格是由成本价格和平均利润两个部分组成的。这两者有质的区别：成本价格是持殊的，完全由各个生产部门的生产条件所决定，用于补偿不变资本和可变资本的消耗；平均利润则是普遍的，对于任何等量资本都是相等的。由于利润率的平均化，商品按生产价格出售，价格低于价值的则不能占有本部门生产的全部剩余价值；价格高于价值的则多占有其他部门生产的剩余价值。资本家就象一个股份公司的股东一样，按投资的比例均衡地分配到一份利润。3. 个别部门的商品生产价格和全社会商品生产价格的关系现实生活是纷繁复杂的。社会商品的生产价格总和等于商品价值总和、等于全社会成本价格总和加剩余价值总和。这个论点好象同下列两种现象相矛盾。一是生产资料按生产价格购买。一个部门的生产价格，连同其中包含的利润，会加入另一个生产部门的成本价格，这样，利润似乎会被重复计算。它同全社会的商品生产价格总和等于成本价格加剩余价值的总和似乎发生矛盾；二是一个部门的平均利润往往和它实际剥削的剩余价值不一致。这种偏离又会以不变资本和可变资本的价值加入另一商品的生产。这似乎又和商品的总生产价格等于总价值发生矛盾。对于前一个“矛盾”，马克思指出，我们研究的是社会全部商品的成本价格，不是个别部门的生产价格。如果我们把全国商品的成本价格的总和放在一方，把全国的利润或剩余价值的总和放在另一方，就不会有重复的现象发生。因为不管哪个生产部门都不会把自已的利润加到自己的成本中去。如果“n个部门的利润都等于p，这些部门合起来计算，成本价格就等于knp。对于后一个“矛盾”，马克思指出，生产价格和价值虽然会出现种种偏离，但这种种偏离会互相抵消。商品生产价格总和等于商品价值总和，是资本主义经济运动中的客观趋势。三、生产价格和价值的关系 生产价格是价值的转化形式。价值是内容，生产价格是价值表现的转化形式，二者是内容和形式、本质和现象的关系。价值是本质，生产价格是现象。1. 个别生产部门的生产价格和价值的不一致是经常发生的平均利润率是不同部门的不同利润率的平均化。资本有机构成是由社会劳动生产力发展水平决定的。各个部门的资本有机构成同社会平均资本构成相比有三种情况：一是不变资本比重高、可变资本比重低的资本，叫作高构成资本。二是不变资本比重低，可变资本比重高的资本，叫低构成资本。三是同社会平均资本构成相同的资本，叫平均构成的资本。由于资本有机构成不同，对于不同的资本、价值、生产价格的关系也不一样。高构成的资本，商品价值小于生产价格(如表三的、)；低构成的资本，商品价值大于生产价格(如表三的、)；只有平均构成的资本，价值才等于生产价格。对于个别资本来说，价值与生产价格的一致是偶然现象，而不一致则是经常发生的现象。2. 成本价格的修改和生产价格的公式由于商品按生产价格出售，作为生产资料的生产价格就会进入另一个商品的成本价格。这样，商品的成本价格就不是转移来的不变资本和可变资本价值，就要修改为：成本价格等于转移来的所消耗的各种商品的生产价格。成本价格比商品价值小的论点虽继续成立，也要相应修改为：商品的成本价格比生产价格小。成本价格、价值、生产价格是既有密切联系，又有严格区别的三个范畴。“商品的成本价格，只是涉及商品中包含的有酬劳动的量；价值，是涉及商品中包含的有酬劳动和无酬劳动的总量；生产价格，是涉及有酬劳动加上不以特殊生产部门本身为转移的一定量无酬劳动之和”。商品生产价格的公式，在资本一年周转一次的条件下可表示为：生产价格=k + kp。公式中的k为成本价格，p代表平均利润率。如果资本不是一年周转一次，生产价格公式则应修改为：生产价格 = k +Kp。公式中的k为成本价格，K为预付资本，p为平均利润率。3. 商品价值变化是生产价格变化的基础生产价格是价值的转化形式。商品生产价格的变化，或者由平均利润率的变化引起，或者由加入商品的价值变化引起，或者由二者共同发生作用。平均利润率的变化，归根到底要取决于商品价值的变化。首先，平均利润率是资本主义经济运动中基本趋势，它是较长时间通过一系列相互联系、相互均衡的波动才会固定成一个变化。而在较短时期内，平均利润率不会发生变动，生产价格的变化显然只能由商品的实际的价值变动来说明。其次，平均利润率的变化总是要以作为资本要素的商品价值变动为前提。或者由于不变资本价值变化，或者由于可变资本价值变化，或者由于二者的价值都变化，才会引起利润率的变化，从而引起一般利润率的变化。再次，由于不变资本要素的商品价值变化，引起平均利润率的变化。或者由于劳动被剥削程度发生变动，或者由于生产技术发生变化导致资本有机构成发生变动，从而引起平均利润率的变化。总之，生产价格是以价值为基础的，生产价格的运动是建立在价值规律的基础上的。四、利润转化为平均利润、价值转化为生产价格进一步掩盖了资本主义剥削关系的本质1. “三个进一步转化形式”掩盖了资本主义剥削关系在第一篇分析“三个初步转化形式”，预付资本转化为成本价格、剩余价值转化为利润、剩余价值率转化为利润率，掩盖了资本剥削雇佣劳动的本质。在第一阶段的三个初步转化形式中，实际的量的差别还只存在于利润率和剩余价值率之间。利润作为全部预付资本的产物，掩盖了资本的本质。利润和剩余价值之间，只有质的差别，没有发生现实的量的差别，人们还能看到二者之间的某种联系。但在本篇分析第二阶段“三个进一步转化形式”时，不仅有质的差别，而且有量的差别。个别部门的资本家，不管剥削了多少剩余价值量，商品按生产价格出售时，都只能取得平均利润。本部门所生产的剩余价值，只是作为他所看不见的、在他背后进行的调节平均利润的决定因素之一。平均利润无论在性质上还是在数量上，都表现为全部预付资本的产物，利润的性质和起源都被全部掩盖起来了。生产价格作为价值的转化形式，掩盖了价值规定。在第一阶段，剩余价值转化为利润，在商品价值中和成本价格相对立，而在资本家看来，利润是存在于商品的内在价值之外的东西，好象不是生产商品所耗费的总劳动的一部分。在第二阶段，价值转化为生产价格，更加剧了这种假象。在个别生产部门的资本家看来，加在成本价格上的平均利润，不是该部门商品价值的一部分，完全是由外在的条件确定的，由他所不可能认识的社会总资本对社会总劳动的剥削确定的。“三个进一步转化形式”深刻地揭示了平均利润率和利润率、平均利润和剩余价值、生产价格和价值的内在联系，这是对政治经济学的一大贡献。李嘉图虽然坚持了劳动价值论，但却抽掉了剩余价值和利润之间、剩余价值率和利润率之间的差别，结果陷入无法解脱的矛盾；斯密在无法解释等量资本获得等量利润同劳动价值论的矛盾时，只好承认工资、利润、地租构成商品价值，放弃了劳动价值论。资产阶级经济学家由于其历史的阶级的局限，不能透过竞争的经济现象来认识经济过程的内在本质，只有马克思才第一次科学地揭示了平均利润率不过是剩余价值率的转化形式、平均利润不过是剩余价值的再转化形式、生产价格不过是价值的转化形式。这些转化形式又进一步掩盖了资本主义剥削关系。2. 批判“资本的每个部分都同样产生利润”的错误观点资产阶级经济学家马尔萨斯认为，资本的每个部分都同样地产生利润。这种观点显然是利用表面现象掩盖资本剥削本质的错误观点。第一，抹煞了活劳动是利润的唯一源泉。由于剩余价值转化为利润，使剩余价值由可变资本带来的事实在现象上表现为利润是全部预付资本的产物。当利润转化为平均利润时，资本家看不到平均利润和可变资本的关系，似乎平均利润是由资本的一切部分提供的。在他们看来，节省活劳动、减少工人人数和更多地使用死劳动，一点也不会降低平均利润率和平均利润，在某些条件下反而会表现为利润的增加。这种观点显然否认劳动创造价值和剩余价值。第二，否认平均利润同劳动生产力的关系，认为平均利润是资本带来的。劳动生产力的变化，不仅对成本价格中的不变资本部分价值发生影响(劳动生产力提高，生产资料的价值就会降低，因而不变资本价值会减少，从而引起成本价格降低；劳动生产力降低，则情况相反)，而且对可变资本部分，由于劳动生产力提高，工资总额要分摊在更多的使用价值中，因而单位商品价值中所包含的工资部分也会发生变化，从而影响商品的成本价格。可见，劳动生产力的变化，会对个别商品的成本价格发生影响，从而对商品的生产价格发生影响。这些影响表明商品价值因劳动生产力的变化而变化。然而，在资本家看来，无论劳动生产力的变化怎样引起成本价格和生产价格的变化，等量资本得到等量平均利润则是不变的。这样，平均利润好象与劳动生产力完全无关，只与资本直接相关。因而利润是由全部资本产生的错误观点就更加牢固。第三，割断了平均利润同可变