2012年银行从业资格考试《公共基础》过关冲刺卷(3)-中大网校.doc

中大网校引领成功职业人生 2012年银行从业资格考试公共基础过关冲刺卷(3)总分：100分 及格：60分 考试时间：120分一、单项选择题(本类题共90小题，每题05分，共45分。每小题的四个选项中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分)(1)某银行资本利润率为20%，股权成熟为4，则资产利润率为（）。 A. 5%B. 80%C. 24%D. 20%(2)直接标价法下1美元一7元人民币，1英镑-2美元，则相对中国人而言，直接标价法下人民币 元与英镑的汇率为（）。 A. 14B. 00714C. 35D. 02857(3)股票持有者可通过（）将股票转让和出售。 A. 退还股本B. 在股票市场出售C. 在股票市场转让D. 在证券市场转让和出售(4)（）是已上市的股票或债券在场外交易的市场。A. 第一市场B. 第二市场C. 第三市场D. 第四市场(5)下列不属于个人定期存款业务的是（）。 A. 整存整取B. 零存整取C. 存本取息D. 通知存款(6)下列措施中，不属于银监会对违反国家有关银行业监督管理规定的处罚措施的是（）。 A. 经济处罚B. 取消董事、高级管理人员任职资格C. 禁止从事银行业工作D. 剥夺政治权利(7)某银行客户经理在为客户办理业务的过程中，违反了“监管规避”原则的行为是（）。 A. 为客户设计外汇结构B. 建议客户利用关联企业委托贷款规避所得税C. 建议投资国债(免利息税)D. 为客户设计用汇计划(8)政策性银行改革方针起始于（）。 A. 国家开发银行B. 中国农业发展银行C. 中国进出口银行D. 以上全无(9)目前，央行票据是中国人民银行发行的、（）以调节市场货币供应量的主要券种。 A. 释放银行部分流动性、投放基础货币B. 释放银行部分流动性、回笼基础货币C. 吸收银行部分流动性、投放基础货币D. 吸收银行部分流动性、回笼基础货币(10)银行外币存款业务的主要币种不包括（）。 A. 欧元B. 瑞士法郎C. 法国法郎D. 新加坡元(11)通常，整存整取的定期存款（）。 A. 相同期限，本金越高，则利率越低B. 期限越长，则利率越高C. 利率高低与期限长短无关D. 期限越长，则利率越低(12)金融衍生工具交易一般只需支付少量保证金就可签订远期大额合约，这是衍生工具的（）。A. 跨期性B. 杠杆性C. 风险性D. 投机性(13)中国反洗钱监测分析中心的职责不包括（）。A. 按照规定向中国人民银行报告分析结果B. 制定金融机构反洗钱章程C. 接受并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告D. 要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告(14)存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入的一种（）。A. 票据行为B. 信用行为C. 代理行为D. 托管行为(15)政策性金融机构的资金来源不包括（）。 A. 活期存款B. 发行债券C. 政府拨款D. 中央银行借款(16)按照公司法的规定，普通股股东不享有（）的股东权益。 A. 资产受益B. 重大决策权C. 选择管理者D. 优先分派股息权(17)商业银行提高资本充足率的“分子对策”是（）。 A. 增加核心资本B. 降低风险加权总资产C. 银行并购D. 银行重组，合并重复的机构从而降低成本(18)目前我国银行最安全和最具流动性的中长期投资品种是（）。 A. 金融债B. 国债C. 企业债D. 中央银行票据(19)银监会对发生信用危机的银行可以实行接管，结果期限最长为（）年。 A. 1B. 2C. 3D. 5(20)福费廷的实质是（）。 A. 质押贷款B. 银行保函C. 远期票据贴现D. 保付代理(21)实践中最常见的利率违规行为是（）。A. 银行以高于法定利率吸收存款的行为B. 银行以低于法定利率吸收存款的行为C. 银行以高于法定利率发放贷款的行为D. 银行擅自或变相以高利率发行债券的行为(22)擅自设立金融机构罪侵犯的客体是（）。 A. 国家的银行管理制度B. 国家对金融机构的准入制度C. 国家对存款的管理制度D. 国家对贷款的管理制度(23)根据公司法的规定，股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为（）。A. 在公司登记机关登记的全体发起人的货币出资额B. 在公司登记机关登记的实收股本总额C. 在公司登记机关登记的个体股东的货币出资额D. 在公司登记机关登记的全体发起人认购的资本总额(24)公司增加或减少注册资本，须由公司股东会(或股东大会)作出决议，并由代表（）以上表决 权的股东通过。A. 1/2B. 1/4C. 2/3D. 3/4(25)下列属于融资类保函的有（）。A. 投标保函B. 经营租赁保函C. 预付保函D. 延期付款保函(26)下列关于合同的法律特征表述错误的是（）。 A. 合同依法成立，即具有法律约束力B. 合同可分为当事人平等自愿订立的协议和上级单位向下级单位下达的强制规定C. 合同以在当事人之间设立、变更、终止民事权利义务关系为目的D. 订立合同是一种民事法律行为(27)在票据使用中，为了获得收款人的认可，往往需要经过银行承兑，以提升票据信用等级，进而增强变现能力和流通性，经过银行承兑的商业汇票称为（）。 A. 商业承兑汇票B. 银行本票C. 银行承兑汇票D. 银行汇票(28)下列贷款中，贷款期限上限最高的是（）。 A. 商用车消费贷款B. 一般商业性助学贷款C. 二手车消费贷款D. 国家助学贷款(29)贷后管理的期限是（）。 A. 从贷款发放之日到贷款本息收回之时为止B. 从贷款无法足额收回之日到贷款本息收回之时为止C. 从贷款问题出现之日到不良贷款重组完成之时为止D. 从贷款问题出现之日到贷款本息收回之时为止(30)银行本票提示付款期限为（）。 A. 1年B. 6个月C. 2个月D. 1周(31)除贷款外，商业银行的资金一般主要用于（）。 A. 资金业务B. 代理业务C. 存款业务D. 结算业务(32)由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人根据委托人确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的业务是（）。A. 货款业务B. 贷款承诺业务C. 委托贷款业务D. 银团贷款业务(33)下列关于我国金融债的说法，错误的是（）。A. 金融债是在银行间市场上发行的B. 金融机构发行金融债必须获得银监会的行政许可C. 银行可以通过发行金融债获得资金D. 金融债可以成为银行主动负债的工具(34)承担检查失误、清收不力责任的是（）。 A. 贷款调查人员B. 贷款评估人员C. 贷款审查人员D. 贷款发放人员(35)通货膨胀率是衡量（）的宏观经济目标。 A. 经济增长B. 充分就业C. 国际收支平衡D. 物价稳定(36)债权人行使撤销权的必要费用，由（）承担。 A. 人民法院B. 债务人C. 担保人D. 债权人(37)银监会根据审慎监管的要求，监管人员通过实地查阅银行业金融机构经营活动的账表、文件、档 案等各种资料和座谈询问等方法，对银行业金融机构的风险眭和合规性进行分析、检查、评价和 处理，这是银监会监管措施中的（）。 A. 现场检查B. 监管谈话C. 非现场监管D. 信息披露监管(38)贷款审查批准后，银行和借款人依照（）有关法律规定签订贷款合同。 A. 中华人民共和国公司法B. 中华人民共和国银行法C. 中华人民共和国合同法D. 中华人民共和国商业银行管理规定(39)我国针对个人的信贷业务不包括（）。 A. 个人助学贷款B. 个人汽车贷款C. 银团贷款D. 个人住房贷款(40)提前支取的定期储蓄存款，支取部分按（）计付利息。A. 按存入日挂牌公告的活期存款利率计付利息B. 按存入日挂牌公告的定期存款利率计付利息C. 按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息D. 按支取日挂牌公告的定期存款利率计付利息(41)货币政策的“三大法宝”不包括（）。 A. 降低个人所得税B. 存款准备金C. 公开市场业务D. 再贴现(42)下列关于中国邮政储蓄银行发展规划和市场定位的叙述，错误的是（）。 A. 继续依托邮政网络经营B. 建立内部控制和风险管理体系C. 以批发业务和中间业务为主D. 为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务(43)下列关于“法人账户透支”的说法，错误的是（）。 A. 法人账户透支属于短期贷款的一种B. 主要用于满足借款人生产经营过程中的临时性资金需要C. 申请办理法人账户透支业务的借款人需在经办行有一定的结算业务量D. 一般情况下，对法人账户透支业务申请人的还款能力及担保要求要低于普通流动资金贷款(44)贪污罪是指国家机关工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者利用其他手段非法占有（）的行为。 A. 本机构他人的财物B. 其他机构他人的财物C. 公共财产D. 以上都对(45)下列关于金融工具和金融市场的叙述，错误的是（）。 A. 贷款属于间接金融工具，其所在市场属于间接融资市场B. 股票属于直接融资工具，股票市场属于资本市场C. 银行间债券市场属于资本市场，银行间债券回购属于长期金融工具D. 银行间同业拆借市场属于货币市场，同业拆借属于短期金融工具(46)以下关于行贿、受贿说法正确的是（）。A. 国家工作人员在国内公务活动中接受礼物，依照国家规定应当交公而不交公的，可能受到刑事处罚B. 行贿只是个人的事情，单位不构成行贿C. 行贿人在被追诉前即使主动交代行贿行为，也不可能减轻其处罚D. 为上级领导子女留学承担学费不算行贿(47)认定存单关系效力的形式要件不包括（）。 A. 存单的样式的真实性B. 存单持有向金融机构交付存单所记载事项的真实性C. 存单的版面的真实性D. 存单的签章的真实性(48)下列行为没有违法的是（）。A. 某公司根据自身资金需要，吸收社会公众存款B. 为他人提供伪造的信用卡或以虚假的身份证明领取信用卡C. 银行工作人员为不符合条件的社会公益组织出具资信证明D. 银行根据客户的指示，运用客户资金进行债券投资(49)某银行于2008年5月进行重组，由于种种原因，重组失败。国务院银行业监督管理机构决定 终止重组，依法按（）方式可以继续处置该银行。A. 撤销B. 依法宣告破产C. 接管D. 托管(50)根据金融租赁公司管理办法的规定，金融租赁公司以经营（）业务为主。A. 经营租赁B. 转租赁C. 租赁D. 融资租赁(51)衡量通货膨胀时用得最多的消费者物价指数是指一组（）的商品价格的变化幅度。A. 出厂产品批发B. 出口和进口C. 与生产和消费有关D. 与居民生活有关(52)单位存款人开立专用存款账户的资金不得用于缴纳（）。 A. 期货交易保证金B. 信托基金C. 政策性房地产开发资金D. 注册验资(53)我国目前个人住房贷款利率（）。 A. 下限放开，实行上限管理B. 上限放开，实行下限管理C. 上下限均放开D. 实行上下限管理(54)巴塞尔新资本协议中，风险加权资产的计算公式为（）。 A. 信用风险加权资产+市场风险所需资本B. 信用风险加权资产+市场风险所需资本+操作风险所需资本C. (信用风险加权资产+市场风险所需资本+操作风险所需资本)125D. 信用风险加权资产+(市场风险所需资本+操作风险所需资本)125(55)票据丧失的补救措施不包括（）。 A. 挂失止付B. 公示催告C. 提起诉讼D. 票据背书(56)中央银行决定提高再贴现率，这会导致（）。A. 股价水平上升B. 股价水平下降C. 股价水平不变D. 股价水平盘整(57)金融衍生品工具越来越被银行所广泛使用，下列有关金融衍生品的说法，错误的是（）。 A. 是重要的风险管理工具，其交易总是会降低银行的风险B. 其价格受基础金融产品或基础变量的影响C. 包括期权、期货、互换等D. 金融衍生品是相对于基础金融产品的概念(58)银监会可以对违法经营、经营管理不善造成严重后果的银行业金融机构予以撤销。撤销是指 监管部门对经其批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取的（）的行政强制措施。 A. 停止其营业B. 限制其所有业务C. 终止其法人资格D. 没收其所有资产(59)国民经济发展的总体目标一般包括（）。A. 经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡B. 经济增长、区域协调、物价稳定和国际收支平衡C. 经济增长、充分就业、物价稳定和进出口增长D. 经济增长、区域协调、物价稳定和进出口增长(60)求取资本利润率的财务指标不包括（）。A. 净利润B. 总收入C. 总资产D. 总负债(61)银监会对银行业的监管措施中，市场准人不包括（）准入。 A. 信息B. 机构C. 业务D. 高级管理人员(62)银行业从业人员应当做到授信尽职，但对申请贷款企业的审核不应该包括（）。A. 必须了解该企业总经理的个人信用卡消费情况B. 如该企业申请担保贷款，应当了解担保物的情况C. 了解客户所在区域的信用环境D. 了解该企业所处的行业情况(63)现阶段，我国货币政策的操作目的和中介目标分别是（）和（）。 A. 货币供应量；基础货币B. 基础货币；高能货币C. 基础货币；流通中现金D. 基础货币；货币供应量(64)信用卡和借记卡，统称为（）。 A. 准贷记卡B. 银行卡C. 单位卡D. 贷记卡(65)商业银行（）的主要收入来源是手续费收入。A. 支付结算业务B. 存款业务C. 同业拆借业务D. 贷款业务(66)破产债权人的债权申报期限为自人民法院发布受理破产申请公告之日起（）。 A. 3个月B. 最短30日，最长3个月C. 6个月D. 破产财产分配完毕前均可(67)我国上市银行的经营目标普遍为（）。A. 公司价值最大化B. 利润最大化C. 股东价值最大化D. 资产最大化(68)以下指标中，（）用于衡量银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失。A. 核心资本B. 监管资本C. 会计资本D. 经济资本(69)甲公司向乙公司发出要约，在要约到达乙公司后，又向乙公司发出一份“要约作废”的函件。乙公司收发室忘记将该函件交给总经理，后来乙公司提出只要将交货日期推迟，其他条件都可接 受。甲公司未予回复，双方缔约不成功的原因是（）。 A. 乙公司对要约内容作了实质性的改变B. 乙公司的承诺超过了有效期间C. 要约已被甲公司撤回D. 要约已被甲公司撤销(70)根据企业的组合形式划分，最重要的企业法人形式为（）。A. 单一企业法人B. 联营企业法人C. 复合企业法人D. 公司法人(71)银行工作人员在得知客户资金是走私犯罪活动所得时，下列说法正确的是（）。A. 可以为其提供资金账户B. 可以为其将财产转换为金融票据C. 可以为其将资金汇往境外D. 以上三种做法都不合法(72)以下不属于衡量通货膨胀指标的是（）。 A. 国内生产总值物价平减指数B. GDPC. 生产者物价指数D. 消费者物价指数(73)金融公司与商业银行的主要区别是（）。 A. 金融公司的规模比商业银行小B. 金融公司不提供存款业务C. 金融公司不提供商业贷款D. 金融公司的经营目标不是利润最大化(74)以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不该少于公司股份总数的（）。A. 20%B. 25%C. 35%D. 51%(75)金融机构的以下行为没有违反反洗钱规定的是（）。 A. 擅自进行检查、调查或者采取临时冻结措施B. 泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私C. 其他不依法履行职责的行为D. 按照规定建立反洗钱内部控制制度(76)1979年，新中国第一家信托投资公司是（）。 A. 上海国际信托投资公司B. 广州国际信托投资公司C. 中国国际信托投资公司D. 中华国际信托投资公司(77)根据票据法的规定，汇票的（）必须与付款人具有真实的委托付款关系，并且具有支付汇票余额的可靠资金来源。 A. 承兑人B. 背书人C. 保证人D. 出票人(78)境内企业直接或者间接到境外发行证券或者将其证券在境外上市交易，必须经（）批准。 A. 国家外汇管理局B. 对外贸易经济合作部C. 国务院证券监督管理机构D. 中国人民银行(79)“受人之托，代人理财”，这是形容（）的业务。 A. 金融资产管理公司B. 信托公司C. 金融租凭公司D. 货币经纪公司(80)资产负债管理主要指在利率波动的环境中，通过策略性改变利率敏感资金的配置状况，来实现银行的（），或者通过调整总体资产和负债的持续期，来维持银行有正的净值。A. 目标利润B. 目标净利差C. 股东权益最大化D. 成本最小化(81)存款合同一般采用（）。 A. 口头形式B. 客户与存款机构协商的格式合同C. 存款机构制定的格式合同D. 客户制定的格式合同(82)银行资产管理理论主要不包括（）。A. 商业性贷款理论B. 资产可转换性理论C. 预期收入理论D. 相机抉择理论(83)金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法自（）起施行。 A. 2007年3月1日B. 2003年3月1日C. 2005年3月1日D. 2001年3月1日(84)下列哪个国家可以称为“保密天堂”?（） A. 中国B. 英国C. 瑞士D. 加拿大(85)关于中国邮政储蓄银行的发展规划和市场定位，叙述错误的是（） A. 与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设B. 实行市场化经营管理C. 以批发业务和中间业务为主D. 继续依托邮政网络经营(86)银行业从业人员应当按监管部门要求的报送方式、报送内容、报送频率和保密级别报送非现场监管需要的数据和非数据信息，并建立（）制度。 A. 周报B. 保密C. 重大事项报告D. 应急处理(87)市场约束是资本监管的三大支柱之一，其运作机制主要是依靠（）的利益驱动。 A. 监管机构B. 利益相关者C. 高级管理层D. 风险管理部门(88)平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议称为（）。 A. 合同B. 民事行为C. 票据D. 承诺(89)下列不属于禁止的交易行为的是（）。 A. 国有资产控股的企业炒股B. 法人以个人名义设立账户买卖证券C. 上市公司因减资而注销股份或与持有本公司股票的其他公司合并而购买本公司股票D. 挪用公款买卖证券(90)公安机关因查处经济违法犯罪案件，需要向银行查询企业的存款资料时，应当出具（）公安局签发的“协助查询存款通知书”。A. 省级(含)以上B. 市级(含)以上C. 县级(含)以上D. 镇级(含)以上二、多项选择题(本类题共40小题，每小题1分，共40分。每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分)(1)下面关于各种收益率的计算公式正确的是（）。A. 名义收益率=票面利息/面值100%B. 即期收益率=票面利息/购买价格100%C. 持有期收益率=(出售价格一购买价格)/购买价格l00%D. 到期收益率=(收回金额一购买价格+利息)/购买价格l00%E. 即期收益率=购买价格/票面利息100%(2)银行在提供个人理财服务时，往往需要广泛利用各种金融产品和投资工具，下列属于个人理财工具的有（）。 A. 银行产品B. 信托产品C. 证券投资基金D. 金融衍生产品E. 保险产品(3)我国货币市场不包括（）。 A. 银行间同业拆借市场B. 股票市场C. 银行间债券回购市场D. 外汇市场E. 票据市场(4)下列关于合同成立条件的正确表述有（）。 A. 合同的成立不需要具备要约和承诺阶段B. 双方当事人订立合同必须是依法进行的C. 当事人必须就合同的主要条款协商一致D. 承诺生效时合同成立E. 当事人订立合同，应按照法律程序进行(5)中华人民共和国公司法主要对（）的行为做出了法律规定。A. 有限责任公司B. 无限责任公司C. 股份有限公司D. 个人独资公司E. 合资公司(6)市场风险包括（）。 A. 商品价格风险B. 汇率风险C. 股票价格风险D. 利率风险E. 基金价格风险(7)汇票上没记载（）的，汇票无效。 A. 表明“汇票”的字样B. 出票人签章C. 付款地D. 付款日期E. 出票日期(8)机构投资者在资金来源、投资目的等方面虽然不相同，但一般具有（）的特点。 A. 投资资金来源分散而量小B. 可通过适当的资产组合以分散风险C. 收集和分析信息的能力强D. 只强调盈利E. 投资者的资金来源广泛，实力强大(9)根据公司法的规定，公司解散的原因有（）。 A. 依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销B. 股东会或股东大会决议解散C. 因公司分立需要解散D. 公司章程规定的营业期限届满E. 人民法院予以解散的(10)银行业监督管理的目标包括（）。 A. 增加银行业整体利润率B. 最大限度地扩大银行业资产规模C. 促进银行业的合法稳健运行D. 维护公众对银行业的信心E. 增加银行业的收益(11)银行业监督管理的目标包括（）。 A. 保证银行业金融机构不倒闭B. 最大限度地扩大银行业资产规模C. 促进银行业的合法运行D. 促进银行业稳健运行E. 维护公众对银行业的信心(12)关于会计资本、监管资本和经济资本，说法正确的有（）。 A. 经济资本也称为风险资本，是防止银行倒闭的最后防线B. 会计资本应当不小于体现实际风险水平的经济资本C. 会计资本应当小于体现实际风险水平的经济资本D. 监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本E. 经济资本已经逐渐成为会计资本和监管资本的重要参考基准(13)根据我国民法通则的规定，我国代理的法定分类包括（）。 A. 委托代理B. 法定代理C. 表见代理D. 指定代理E. 无权代理(14)以下做法违法的有（）。 A. 不执行有关向关系人发放贷款的限制性规定，违规向关系人发放优于一般交易的贷款，或以优于一般交易的条件与关系人达成交易B. 不按照法律法规和监管规则要求，执行回避制度，在存在利益冲突时不做任何披露而参与业务营销决策或交易处理C. 不当利用朋友关系、亲属关系或同事关系，向客户推销不适合的产品服务D. 利用在银行工作的优势，在没有明确的内部优惠政策的情况下，以明显优于其他普通金融消费的条件购买本机构销售的产品或提供的服务E. 利用在银行工作的优势，以明显优于其他普通金融消费者的条件为亲属或朋友等提供金融产品，损害所在机构的利益。(15)货币供应量M2包括（）。 A. MoB. M1C. 城乡居民储蓄存款D. 企业单位活期存款E. 证券公司保证金存款(16)银行的资产保全措施一般包括对不良资产进行（）。 A. 催讨清收B. 以资抵债C. 资产置换D. 申请破产E. 委托经营(17)下列弥补财政赤字的融资方式中，不会导致基础货币增加的有（）。 A. 弥补财政赤字的税收融资B. 弥补财政赤字的债券发行C. 弥补财政赤字的通货发行D. 向中央银行直接透支E. 增加政府支出(18)巴塞尔新资本协议的三大支柱是（）。 A. 市场约束B. 商业银行的效益性目标C. 外部监管D. 最低资本要求E. 内部监管(19)有关“接受监管”的正确做法是（）。 A. 银行业从业人员应当接受银行业监管部门的监管B. 银行业从业人员应当与监管部门建立并保持良好的关系C. 为维护所在机构形象，不应向监管部门披露负面信息D. 银行业从业人员应当严格遵守法律法规，对监管机构坦诚和诚实E. 银行业从业人员不接受银行业监管部门的监管(20)商业银行非存款类资金来源包括（）。 A. 同业拆借B. 证券回购C. 发行中长期债券D. 向中央银行借款E. 转贴现(21)下列关于公司资本制度的说法，正确的是（）。 A. 公司资本不得任意变更B. 股票发行价格不得高于票面金额C. 非货币出资不得高估作价D. 公司法允许公司资本的分批缴纳E. 股票发行价格不得低于票面金额(22)下述关于农村资金互助社的说法中，正确的有（）。A. 只能向社员发放贷款B. 能够吸引公众存款C. 可以向公众发放贷款D. 满足社员贷款需求后确有富余的，可以购买金融债券E. 不得以该社资产为其他单位或个人提供担保(23)中国银监会对发生信用危机的银行可以实行接管，接管期限可以为（）。 A. 1年B. 2年C. 3年D. 4年E. 5年(24)（）不属于扁平化组织的特点。 A. 幅度小B. 层次少C. 效率高D. 沟通快E. 层次多(25)会计报表主要有（）。 A. 资产负债表B. 现金流量表C. 利润表D. 财务报表附表及附注E. 库存表(26)银行同业拆借拆人的资金可以用于（）。 A. 临时性资金周转B. 固定资产贷款或投资C. 票据清算资金D. 联行汇差头寸不足E. 购买有价证券(27)信用证按开证行保证性质的不同可分为（）。A. 可撤销信用证B. 不可撤销信用证C. 跟单商业信用证D. 光票信用证E. 远期信用证(28)国家统计局划分的第三产业包括（）。A. 制造业B. 渔业C. 金融业D. 房地产业E. 林业(29)在银行风险管理中，风险识别的方法包括（）。 A. 分解分析法B. 风险补偿法C. 情景分析法D. 风险对冲法E. 事件分析法(30)再贷款是指中央银行对金融机构发放的贷款，下列哪一类贷款属于中国人民银行发放的再贷款?（）A. 用于短期流动的贷款B. 为解决流动性不足的需要而发放的贷款C. 为处置金融风险的需要而发放的贷款D. 用于特定目的的贷款E. 用于企业投资的贷款(31)下列哪些票据一定是由银行签发的?（）A. 银行汇票B. 商业汇票C. 银行本票D. 支票E. 银行承兑汇票(32)以下关于商业银行办理业务的禁止性规定，说法正确的有（）。A. 商业银行办理业务、提供服务，按照规定不得收取手续费B. 任何个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储C. 商业银行应当在公告的营业时间内营业，不得擅自停止营业或者缩短营业时间D. 商业银行办理委托收款结算业务，应当按照规定的期限兑现，收付人账，不得压单或压票E. 商业银行不得与商业机构发放联名储蓄卡(33)中国银行业协会的最高权力机关由（）构成。 A. 常务理事B. 全体会员C. 理事会D. 准会员E. 董事会(34)可以使用保函的情况有（）。 A. 银行借款B. 授信额度C. 融资租赁D. 延期付款E. 预先付款(35)下列财务报表关系正确的有（）。 A. 收入-利润=成本费用B. 成本费用一利润=收入C. 资产+负债=股东权益D. 资产一股东权益=负债E. 股东权益=资产一支出(36)根据公司法的规定，公司股东依法享有的权利包括（）。 A. 参与重大决策B. 选择管理者C. 批准破产D. 资产收益E. 企业重组(37)贷款审查是提高银行贷款资产安全性的重要环节，发放公司贷款时，要特别注意的是（）。A. 项目建议书B. 可行性研究报告C. 借款人的资产负债状况D. 预测借款人的现金流量E. 关联企业互保情况(38)以下属于银行业从业人员的是（）。A. 金融资产管理公司的工作人员B. 保险资产管理公司的工作人员C. 会计师事务所委派到银行的工作人员D. 人力资源公司劳务派遣到银行的工作人员E. 证券公司工作的人员(39)国际收支平衡表“资本项目”是指因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目。如下项目中属于资本与金融项目的有（）。 A. 直接投资B. 各类贷款C. 劳务收支D. 单方面转移E. 资本转移(40)金融机构积极参与金融衍生工具的发展，其原因在于（）。A. 金融衍生工具业务增加了银行资产，并且能带来手续费收入B. 金融衍生工具业务属于表外业务，不影响资产负债情况，但能带来手续费收入C. 金融衍生工具业务减少银行负债，优化银行的资产负债结构D. 银行可以利用自身优势从事金融衍生工具业务，扩大利润来源E. 金融衍生工具业务减少了银行资产，但不能带来手续费收入三、判断题(本类题共15小题，每小题1分，共15分。每小题答题正确的得1分，答题错误的不得分。不答题的不得分也不扣分)(1)再贷款是中央银行传统的三大货币政策工具之一，是指金融机构为了取得资金，将未到期贴现商业汇票再以贴现方式向中央银行转让的票据行为。 （） (2)民事权利主体是指参与民事法律关系，享有民事权利并承担民事义务的自然人、法人。（） (3)外资在华金融机构不可申请加入中国银行业协会成为会员。（） (4)中国人民银行和中国银行是管理利率的有权机关。 （） (5)合同法规定，当债权债务同归于一人时，合同的权利义务终止。（） (6)代理包括法定代理、委托代理和指定代理。 （）(7)项目贷款利率在中国人民银行同档次基准利率的基础上可以上下浮动，但幅度不得超过10%。（）(8)银行及其从业人员在接受非现场监管的时候，提供的数据一定要真实、准确，但不必很完整。（）(9)公司被吊销营业执照时，其法人资格并未消灭。 （） (10)可转换债券兼具债券和股票的特性。 （） (11)货币政策的最终目标是经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡这四大目标，通常需要在 同一时期内同时实现这四大目标。 （）(12)等额本金还款法下，借款人每月等额偿还本金，贷款利息随本金余额逐月递减而递减，因此还款总额逐月递减。（） (13)合同履行中的抗辩权是指债权人行使债权时，债权人根据法定事由，对抗债务人的权利。 (14)代理人丧失民事行为能力会导致委托代理的终止。 （） (15)银监会可以对发生信用危机的银行进行重组。若重组失败，银监会可以决定终止重组，并宣告 其破产。 （） 答案和解析一、单项选择题(本类题共90小题，每题05分，共45分。每小题的四个选项中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分)(1) :A资产利润率一资本利润率/股权乘数，即20%/4=5%。故选A。 (2) :A直接标价法是以一定单位的外国货币为标准来计算应付出多少单位的 本国货币，则有1英镑14元人民币，因此，选择A项。故选A。 (3) :D股票是股份有限公司公开发行的、用以证明投资者的股东身份和权益并据以获得股息和红利的凭证。一经认购，持有者不能以任何理由要求退还股本，只能通过证券 市场将股票转让和出售。故选D。 (4) :C“第三市场”实际上是一种场外交易市场，只不过所交易的资产同时也在交易所上市交易；而“第四市场”则是指完全通过计算机网络联系的无形市场。故选C。(5) :D个人定期存款业务包括：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息。D项通知存款，开户时不约定存期，预先确定品种，支取时只要提前一定时间通知银行以约定支取日期及金额。故选D。 (6) :DD选项中的剥夺政治权利属于刑事制裁措施，银监会无权采用。故选D。 (7) :B规避所得税的行为属于为逃避法律、法规中禁止性、义务性以及程序性规定而采取的以合法的形式逃避法定义务、掩盖非法或违规事实的行为，违反了税法的有关规定。客户经理建议其规避税法监管规定的行为更是违反了银行业从业人员职业操守中“监管规避”原则。故选B。 (8) :A推行政策性银行改革，首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长期业务。对政策性业务要实行公开透明的招标制。故选A。 (9) :D央行暑据是中国人民银行发行的、吸收银行部分流动性、回笼基础货币以调节市场货币供应量的主要券种。故选D。 (10) :C目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港币、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。C选项的法国法郎不包括在内。故选C。 (11) :B定期存款利率视期限长短而定。通常，期限越长，利率越高。故选B。 (12) :B利用少量保证金就可以实现以小搏大的效果，这是衍生工具的杠杆性。故选B。 (13) :B制定金融机构反洗钱章程不属于中国反洗钱监测分析中心的职责。故选B。 (14) :B存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按 约定时间支取款项的一种信用行为。故选B。 (15) :A有相当一部分政策性银行，特别是发达国家的政策性银行不吸收存款。即使是吸收存款的政策性金融机构，他们一般也不依靠活期存款来获得资金，而是通过吸纳定期存款和储蓄存款来获得资金。故选A。 (16) :D普通股股东不具有优先分派股息权；优先股股东具有优先分派股息权。故选D。 (17) :A增加核心资本是商业银行提高资本充足率的“分子对策”；B选项属于“分母对策”；CD选项属于综合措施。故选A。 (18) :B国债属国家信用，在同一国家的各种债券中信用等级最高，因此企业债和金融债的风险一般高于国债，故AC选项错误。中央银行票据属短期资金交易品种，故D选项错误。故选B。 (19) :B商业银行法第六十四条规定：“商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。接管期限最长不得超过2年。”故选B。 (20) :C福费廷是银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇 票或本票进行无追索权的贴现。从业务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现。故选C。 (21) :AA、D选项皆为利率违规行为，A选项是实践中最常见的利率违规行为。故选A。(22) :B擅自设立金融机构罪侵犯的客体是国家对金融机构的准入制度。故选B。(23) :B公司法第八十一条规定，股份有限公司采取募集方式设立的注册资本为在公司登记机关登记的实收股本金额。故选B。 (24) :C我国公司资本制度强调公司资本不得任意变更，公司增加或减少注册 资本，须由公司股东会(或股东大会)作出决议，并由代表23以上表决权的股东通过。故选C。 (25) :D银行保函种类包括借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函、投标保函、预付款保函、履约保函，等等。其中投标保函、经营租赁保函、预付保函属于非融资类保函。故选D。(26) :B当事人依法享有自愿订立合同的权利，任何单位和个人不得非法干预。B选项的表述错误。故选B。 (27) :C商业汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。商业汇票经由银行承兑的，称为银行承兑汇票。商业汇票经由银行以外的付款人承兑的，称为商业承兑汇票，故A选项错误。银行本票不属于汇票，故B选项错误。银行汇票由银行签发，不属于商业汇票，故D选项错误。故选C。 (28) :D国家助学贷款期限最长不超过l0年。一般商业性助学贷款期限最长不超过8年。汽车消费贷款的贷款期限(含展期)不得超过5年。二手车贷款的贷款期限(含展期)不得超过3年。故选D。 (29) :A贷后管理是从贷款发放之日到贷款本息收回之时为止的贷款管理，因此其期限是从贷款发放之日到贷款本息收回之时。故选A。 (30) :C银行本票提示付款期限为两个月，超过提示付款期限的银行本票不得背书转让。故选C。 (31) :A资金业务是银行除贷款外最重要的资金运用渠道。故选A。 (32) :C题干内容为贷款通则对委托贷款业务的定义。银团贷款业务属于贷款业务的一种，是直接向借款人提供资金。贷款承诺业务是指银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的贷款业务。故选C。(33) :B金融债是指我国的政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构发行的债券。金融机构在银行间市场发行金融债必须获得中国人民银行的行政许可，但申请行政许可前必须首先获得其监管机构的同意。故选B。 (34) :D考查审贷分离与分级审批：贷款调查评估人员，负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准责任；贷款审查人员，负责贷款风险的审查，承担审查失误责任；贷款发放人员，负责贷款的检查和清收，承担检查失误、清收不力责任。故选D。 (35) :D通货膨胀率指一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨。是衡量物价稳定的宏观经济目标。故选D。 (36) :B债权人行使撤销权源于债务人对债权人造成损害的行为，其必要费用匆债务人负担。故选B。 (37) :A题千是银监会“现场检查”这一监管措施的定义。选项中四种监管措施的要点在于：“非现场监管”主要是收集数据资料基础上的分析评价；“现场检查”主要是实地查阅资料和访谈基础上的分析评价；“监管谈话”主要是与银行业金融机构的董事、高管进行谈话；“信息披露监管”主要是要求机构按照规定披露信息。故选A。 (38) :C贷款审查批准后，银行和借款人依照中华人民共和国合同法的有关 法律规定签订贷款合同。故选C。 (39) :CC项银团贷款是公司贷款的一种，不属于银行针对个人的信贷业务。ABD选项正确。故选C。 (40) :C储蓄管理条例第二十四条规定，未到期的定期储蓄存款，全部提前支取的，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，其余部分到期时按存单开户日挂牌公告的定期储蓄存款利率计付利息。故选C。 (41) :AA选项中的降低个人所得税为财政政策。货币政策“三大法宝”为存款准备金、公开市场业务以及再贴现。故选A。 (42) :C中国邮政储蓄银行的发展规划是继续依托邮政网络经营，按照公司治理架构和商业银行管理的要求，建立内部控制和风险管理体系，实行市场化经营管理；其市场定位是充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。可见，C项表述错误，正确的是以零售业务和中间业务为主。故选C。 (43) :D一般情况下，对流动资金循环贷款业务申请人和法人账户透支业务申请人的还款能力及担保要求要高于普通流动资金贷款，D选项错误。故选D。(44) :C贪污罪是指国家机关工作人员利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或者利用其他手段非法占有公共财物的行为。故选C。(45) :C银行间债券回购属于短期金融工具。故选C。 (46) :A单位可以构成单位行贿罪的主体，故B选项错误；