岗位职责及要求.doc

二 财务部经理岗位职责及要求1、根据公司年度工作安排，拟定本部门年工作任务、计划及达成年工作任务、计划的措施，并带领部门全体员工认真贯彻落实部门工作任务、计划和完成公司交办的各项工作任务。 2、根据公司要求及实际工作中出现的新情况，及时修改完善各岗位岗位职责、作业规范、管理规章制度、各岗位绩效考核办法，并据以实施。3、制定本部门员工全年培训计划，加强对员工工作素质、能力的培训，不断全面提高每位员工的自身素质和工作能力。4、负责对财务部各岗位日常工作进行管理，以及工作完成情况的跟踪、检查与考核。 5、根据工作需要及人员情况对本部门各岗位主管的任用，向财务总监提出使用意见，定期评估各主管工作表现，并随时给予必要的指导和帮助。6、负责与公司内各相关部门沟通、协调。 7、整理、汇总每月有关数据，并进行分析总结。协助财务总监拟定公司年度财务预算。 8、编制资金计划报上级主管审批。 9、收集、汇总由本公司总经理兼任总经理的各兄弟公司的有关财务资料，及时为总经理提供各兄弟姐妹公司财务信息。 10、每月认真分析、审核、检查财务部报送的各类报表，及时发现、处理、解决问题。 11、主管交办临时性工作。 三 财务科科长岗位职责及要求 1、根据固定资产购买、建造合同等资料，对有关固定资产购买、建造、维修款项的付款通知单进行审核，对工程预付款项要严格把关，核对正确，对基建合同等单证妥善保管。 2、负责公司“固定资产”及“在建工程”帐的核算，准确核算固定资产的增加、出售、报废，准确计提固定资产折旧。同时每月将固定资产的增减变化情况登入固定资产台帐，定期对固定资产进行盘点清查，做到帐帐相符、帐卡相符、卡物相符。3、负责“低值易耗品”帐的核算，每月对其增减变化登记台帐，定期清查盘点，做到总帐与台帐相符，台帐与实物相符。4、负责办公用品库、五金库、实验场的核算，对出入单及相关报表进行审核，定期清查盘点，做到总帐与明细帐相符，明细帐与实物相符。 5、根据权责发生制的要求，对预提费用与借款利息准确计提，待摊费用与无形资产、其它资产准确摊销。 6、每月计提销售折扣与折让，次月根据实际折扣折让结算情况予以调整，确保其准确无误。 7、负责外币业务的核算，每月与外币往来单位对帐，保证外币帐务清楚、正确，并定期盘点外币，确保帐实相符。 8、负责所有会计凭证的审核工作，对凭证的附件、编号、签章、会计分录的对应关系等严格把关。 9、对出纳弥补备用金的审核要及时、准确。 10、负责编制财务报表及各种临时报表，按时、准确报送各类报表。 11、每月对公司的损益情况，从收入、成本、费用等方面认真分析，并编写财务分析。 12、 负责每日对财务部会计电脑资料备份、整理。 13、主管交办临时性工作。 四 会计科科长岗位职责及要求 1、负责“原材料”、“包装物”、“产成品”、“应付帐款”、“生产成本”、“销售成本”帐的核算。 2、严格按照采购系统规定的流程以及采购制度的规定进行操作。 3、每日审核原料收货报告及有关报表，无误后准确进行原料及包装物购入帐务处理。 4、根据品管部扣款建议、原料购销合同、原料采购申请单、扣款联络单对原料收货报告进行审核，检查收货报告上签字是否齐全，扣款是否准确等，审核无误后在采购系统予以确认，并做原料扣款帐务处理。对单价异常、损耗较大的原材料与包装物，查明原因，并上报财务负责人。 5、对采购部报送的原料付款申请单进行审核，做到及时、准确。 6、采购系统中原材料、包装物、应付帐款帐与GLS帐务系统相关帐户及时对帐，保证两个系统数据相符，确保采购系统上传数据的准确。 7、每月编制产成品帐存与实存差异调节表。 8、对原材料、包装物定期进行盘点、督查，确保存货帐实一致，如有盘赢、盘亏，立即上报并提出处理意见。 9、负责应付帐款的对帐、核查工作，确保应付帐款准确无误。 10、对生产部、仓储部报送的各种报表、单据进行检查、复核、分析，对异常情况查明其原因，立即报告上级主管。 11、按照成本核算制度正确核算生产成本，销售成本。每月进行成本分析，计算原料、成品、包装物等的损耗并分析是否异常，将本月实际成本与配方成本、上月实际成本进行对比分析。 12、按时准确编制分片区饲料成本利润预测旬报表。13、根据有关部门的要求，及时对产品进行成本利润分析，为公司适时调整销售政策，新产品定价提供尽可能准确的决策信息。14、负责对地磅组的日常工作进行管理，以及工作完成情况的检查、追踪与考核，对实际工作中发生的问题，出现的新情况提出解决建议。 15、对各种单据、报表、对帐资料、合同等资料及时装订、妥善保管，严守公司机密。 16、主管交办临时性工作。 五 销售帐岗岗位职责及要求 1、严格按照销售核算制度等制度进行操作。 2、负责产品销售收入、应收帐款、销售折扣与折让帐的核算。 3、审核赊销申请单。密切关注客户欠款情况，对欠款逾期客户立即发出停止出货通知及催款通知，严格客户信用管理。 4、根据公司价格表及折扣折让政策等审核销售发票。即销售单价、赠料、折扣是否正确，发票与订料单、经营部销售日报表、代收款收据、赊销申请单等附件一致。 5、每日核对发票、销售日报表、收款日报表、销售统计表无误后填制凭证并录入帐务系统。 6、月末销售系统与帐务系统的产品销售收入明细帐进行核对，各品种销售数量与金额核对无误后，编制产品销售统计表交成本会计人员核算销售成本。 7、负责对销售系统应收帐款、应收票据、预收货款、客户往来余额汇总表、帐龄分析表与GLS帐务系统应收帐款核对，保证两个系统数据相符。 8、每月及时核对销售系统中可抵折让是否与收款员处客户折让签收表一致。 9、每月及时准确编制应收帐龄分析表，并逐笔进行核对，确保往来帐的正确、无误，妥善保管对帐资料。 10、监督核查成品发货，与仓储部成品报表核对，月末编制未提货发票明细清单、分月未提货品种明细表。 11、对成品仓库定期进行盘点、督查，确保存货帐实一致，如有盘赢、盘亏，立即上报并请示处理意见。 12、审核公司销售内勤与经营部有关人员编制的客户折扣与折让计算表，并对录入销售系统的客户折让进行审核，以保证其与经公司审批的客户折扣与折让计算表一致。 13、负责督促指导现金出纳人员的日常工作，检查出纳的日常收支情况，定期或不定期盘点出纳的库存现金，对出纳人员的工作情况要充分掌握，并随时给予必要的协助。 14、主管交办临时性工作。 六 经营部稽查员岗位职责及要求 1、负责对经营部的帐务进行核查。 2、审核经营部每月编制的会计科目试算平衡表、经营部存货盘点差异表、应收帐款明细表。 3、对现金进行盘点，编制现金盘点结果表；取得银行对帐单，编制银行余额调节表。 4、对经营部存货进行盘点，根据公司销售系统的经营部成品库存统计表，加减该表未统计的经营部收发货数量，编制经营部存货盘点差异表。 5、审核经营部编制的会计凭证，做到凭证附件真实完整。审核销售单价是否正确，赠料、现场折让是否与公司规定一致。审核客户折让领取手续是否齐全，在发票上体现是否准确。 6、审核销售日报表、代收款日报表 是否正确。 7、检查经营部登帐是否及时准确，经营部财务资料是否及时按规定装订，并妥善保存。 8、检查经营部每日收取现金是否当日存入银行，是否将货款及时汇回公司，有否坐支销售款的情况等。 9、对客户欠款情况进行检查，审核客户授信手续是否完备，欠款是否逾期，并编制应收帐款明细表。 10、检查客户未领取的折让是否与公司挂帐情况相符。 11、审核经营部填报的费用开支是否合理，是否符合公司规定，原始单据是否真实完整，并对备用金的使用情况进行检查。 12、编制查帐报告书，公司-经营部往来余额调节表。 13、检查并追踪经营部是否按时办理纳税申报、税务证照、工商年检以及税务发票等事宜。14、对经营部财务人员工作情况作出评价，对改善经营部的管理提出建议。 15、主管交办临时性工作。 七 复核员岗位职责及要求 、根据公司报销制度、办法等，认真、及时审核费用报销。发现异常情况，须先请示上级主管，再予执行。 2、负责“其它应收款”、“其它应付款”的核算，做到及时对帐，发现异常情况及时上报，个人欠款每月逐人、逐笔核对，做到上次借款还清后方可再借款。 3对每月输入会计电脑系统的凭证要一一审核，发现有误及时督请录入人员更正，妥善保存相关资料。4负责对制造、销售、管理、财务四大费用的核对，并为有关人员查询、对帐提供服务。5、主管交办临时性工作。 八 经营部收款员岗位职责及要求 1、严格按照经营部财务核算办法及公司对经营部有关规定进行操作。 2、客户领取折让手续必须齐全，领取的金额应与销售发票上体现的金额一致。审核开票员开票单价、奖料、折让是否正确。 3、每天所收货款必须当天存入银行，并按公司规定按时汇回公司，不得以任何理由挪用公司的货款。 4、根据每天收支的原始单据，及时准确编制记帐凭证，登记日记帐及明细分类帐。 5、每天盘点库存现金与库存成品，做到帐实相符。 6、每天编制销售日报表、代收款日报表，并传回公司。 7、根据经营部库存及客户订货情况，审核订料单，经营部主管不在时，代签订料单。 8、仔细核对公司开具的调拨单是否与实际收到的品种、数量相符，公司开具的发票是否与每日销售情况相符，如有不符立即与开票处联系纠正。9、严格客户信用管理，客户欠款必须经总经理、财务总监审批同意后，方可执行。积极协助业代催收欠款，若有异常及时向主管报告10、做到每月按时与客户对帐，其结果双方签字认可。 11、每月及时准确编制经营部存货盘点差异表、经营部科目试算平衡表、应收帐款明细表、经营部营运报表，并传回公司。 12、正确编制或审核客户折让结算表，按时报公司审批。 13、及时整理、妥善保管记帐凭证、帐簿、票据存根及其他经营部资料，并按时交回公司。 14、按时办理纳税申报、税务证照、工商年检以及税务发票等事宜。 15、积极配合公司经营部稽查员查帐，主动提供全部相关资料，不得隐瞒任何相关情况。 16、主管交办临时性工作。九 现金出纳员岗位职责及要求 1、收款作业： （1）根据客户购货付款方式的不同，按照出纳工作制度的规定，进行收款作业。 （2）严格按照销售系统操作流程与微机操作规程进行操作。 （3）对销售发票仔细复核，对支票、汇票仔细辨别真伪。 （4）对于赊销，检查赊销申请单审批人员签字是否齐全有效，金额是否与所开立发票一致。 （5）客户结领折让手续齐备，领取的金额应与销售发票上体现的金额一致。 （6）款项清楚、无误，短款由当事人全额赔偿。 （7）当天收取的款项必须当天下班前存入银行，现金收入按要求与销售系统中打印的销售收款收据清单核对，并于当日或次日将现金存入银行的情况录入销售系统。 （8）根据外勤取回的银行收款票据回单，在收到票据回单当日在销售系统中补录收款收据，或输入入帐银行、帐号及金额。（9）每日将现金缴款回单、发票、收据等单据配单后，于当日或次日交销售会计复核入帐。 付款作业： （1）严格按照出纳工作制度、备用金制度进行付款作业，不得坐支。 （2）严格按照付款系统操作流程与微机操作规程进行操作。 （3）审核付款通知单审批人员签字是否齐全有效，附件是否完整，付款方式是否为现金付款且属于备用金支付范围，审核无误后进行支付。 （4）领款手续必须齐备，领款人与报销人签名应一致，收款人为单位的，领款人应持有单位出具的委托书。 （5）金额较大或有疑问者，应先请示上级主管，经上级主管书面核准后，方可支付。 （6）及时在付款系统中录入付款情况，将支付的付款通知单汇总，交会计审核，同时弥补备用金。 、其它： （1）帐务清楚、合法，根据收付的原始单据序时逐笔登记现金日记帐，收取的银行票据及时登记，日清月结，及时盘点库存现金，与现金日记帐余额核对。 （2）收付款作业迅速、准确，语言要规范，严格按承诺服务要求工作，做到无客户、员工投诉。（3）主管交办临时性工作。 十 地磅操作员岗位职责及要求 1、负责公司进出原料、成品等以及其它需过磅货物的过磅工作，熟练掌握地磅及微机操作技术。2、严格遵守地磅管理制度。 3、认真复核单据，无误后方可过磅。 4、准确记录原料称重报告、成品误差统计表等报表。 5、及时归类、整理、装订各种资料，并妥善保管。需传递有关部门的资料必须按要求及时传递。 6、负责地磅及地磅房内设备、设施、物品的使用、维护和管理。 7、负责地磅周围清洁，保持工作环境的整洁、美观。 8、严守计量秘密，谢绝无关人员进入地磅室。 9、语言要规范，对客户做到热情周到。 10、主管交办临时性工作。 十一 薪资计算、发放岗位职责及要求 1、每月根据考勤及相关资料，准确计算员工工资、津贴、加班费、代扣款项（养老金、个人所得税等），并制表报请主管审批。 2、根据已审批的工资表，编制包含姓名、帐号、金额的工资与加班费发放表，经过审批后于每月二十五日送交银行,存于员工银行卡中。 3、每月二十六日前发放员工工资对帐条。 4、根据总经理、财务总监批准的奖金表，编制包含姓名、帐号、金额的奖金发放表，经过审批后于每月十五日送交银行,存于员工银行卡中，并于次日发放员工奖金对帐条。 5、定期将工资中代扣款项与GLS帐务系统相关帐户进行核对。 6、及时装订，妥善保管薪资、奖金相关资料，严格保密。 7、主管交办临时性工作。 十二 外勤岗位职责及要求 1、负责每月税务申报，税款交纳准确（每月十日前，每季十五日前）。及时办理各种税务证照与其他税务事宜。仔细阅读税务部门下发的税务文件、资料，及时通报税收政策情况。妥善保管各种税务资料。 2、在税务局规定时限以前准确填报年度所得税汇算清缴资料。 3、负责发票的印制、购买、领用、回收，随时对发票的日常使用情况进行检查，检查内容包括：发票是否按顺序使用、发票存根是否联号、作废发票是否五联完整、开立的冲票对应的发票是否附有客户联与提货联。 4、每日到银行交投票据，领取回单，并将银行收款回单交出纳在销售系统中开立收款收据。 5、根据销售部的要求每日查询三次客户款项到帐情况，并将查询结果制单传给开票员及收款员。 6、在付款通知单审批完毕后办理外汇支付手续，保证款项及时准确支付。 7、及时购买银行票据和办理银行证照手续，银行票据的领用做到手续齐全，每月对银行票据的日常使用是否规范进行检查。 8、掌握公司银行借款情况，在财务总监下达贷款指令当日办理贷款手续，在贷款还款日10天前根据财务总监的意见办理归还贷款或转贷手续。 9、与税务、银行、外管局等有关单位随时沟通、联系，出现重要问题及时报告。 10、主管交办临时性工作。十三 统计员岗位职责及要求 1、负责公司财务部向外报送的所有统计报表，并做到准确。 2、统计报表归档、装订，妥善保管。 3、严守公司机密，所有资料报表未经公司总经理、财务总监批准不许外借、外传。 4、主管交办临时性工作。十四 档案管理员岗位职责及要求 1、严格按照档案管理制度规定进行管理。 2、指导并督促责任人按要求对日常单据、凭证、报表、合同、文件资料等进行分类整理、装订。3、督促责任人按时移交档案资料，同时