农村信用社考试大题.doc

芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀芈薃羀羀蒃葿罿肂芆螈聿膄蒁蚄肈芇芄薀肇羆蒀蒆肆腿芃袄肅芁薈螀肄莃莁蚆肃肃薆薂蚀膅荿蒈蝿芇薅螇螈羇莇蚃螇聿薃蕿螆节莆薅螆莄艿袄螅肄蒄螀螄膆芇蚆螃芈蒂薂袂羈芅蒈袁肀蒁螆袀膃芃螂袀莅葿蚈衿肅莂薄袈膇薇蒀袇艿莀蝿袆罿薆蚅羅肁莈薁羄膃薄蒇羄芆莇袅羃肅腿螁羂膈蒅蚇羁芀袅膁薈薇肁肇薇虿袃莅薆螂聿芁蚅袄袂膇蚄薄肇肃蚃蚆袀蒂蚂袈膅莈蚂羁羈芄蚁蚀膄膀芇螂羇肆芆袅膂莄莆薄羅芀莅蚇膀膆莄衿羃膂莃羁袆蒁莂蚁肁莇莁螃袄芃莀袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁艿蒇羂肆芅蒆蚂罿膁蒅螄膅肇蒄袆羇莆蒄薆膃节蒃蚈羆膈薂螁膁肄薁袃羄莃薀薃螇荿蕿螅肂芅薈袇袅膁薈薇肁肇薇虿袃莅薆螂聿芁蚅袄袂膇蚄薄肇肃蚃蚆袀蒂蚂袈膅莈蚂羁羈芄蚁蚀膄膀芇螂羇肆芆袅膂莄莆薄羅芀莅蚇膀膆莄衿羃膂莃羁袆蒁莂蚁肁莇莁螃袄芃莀袆肀腿莀薅袃肅葿蚈肈莄蒈螀袁艿蒇羂肆芅蒆蚂罿膁 1、 中国银监会对违法的金融机构的直接责任人可以采取哪些措施？ 答：(1)对银行业金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人给予纪律处分；（2）银行业金融机构的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其它直接责任人员给予警告，处五万元以上五十万元以下罚款；（3）取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作。 2、 商业银行对贷款的审查应包括哪几个方面？ 答：商业银行对贷款的审查包括：对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查。确定贷款是否符合管理方针和法令规定；批准贷款的主管人员是否按银行贷款政策办事；信贷档案是否齐全；贷款申请书是否说明抵押物品的种类和金额；全部必要的债券利息是否完整无缺；还款来源是否象清单所列明的那样足以清偿贷款。 3、 贷款五级分类的核心定义？ 答：农村信用社按照风险程度将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五个档次，其中后三类合称为不良贷款。 （1）正常贷款：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 （2）关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 （3）次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 （4）可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 （5）损失贷款：在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只收回极少部分。 4、农村信用合作社县级联合社管理规定县联社哪些变更事项应事先报监管部门批准？ 答：县联社的下列变更事项，应事前报经中国人民银行省级分行批准（1）变更注册资本（2）调整业务范围（3）更换理事长、副理事长和主任、副主任（4）更换机构名称和营业场所。5、农村信用合作社章程规定入股社员的权力是什么？ 答：社员的权利是：（1）选举权和被选举权；（2）获得本社金融服务的优先权和优惠权；（3）对本社工作及工作人员提出建议、批评，进行监督或质询；（4）享有股金红利和利润返还权；（5）本社终止后依法取得本社剩余财产；（6）享有本社为社员举办的文化等公益事业的权利。 6、简要列出资本充足率、不良贷款比例、存贷款比例、固定资产比例、资产利润率的计算公式。答：资本充足率=资产总额加权风险资产总额100% 不良贷款比例=不良贷款各项贷款100% 存贷款比例=各项贷款余额各项存款余额100% 定资产比例=（固定资产净值+在建工程）资本总额100% 资产利润率=利润总额全部资产期末余额100% 7、为什么要加强贷款风险管理 答：提高信贷资产质量，防止贷款风险是农村信用社资产负债比例管理的重点。贷款风险是指获得贷款支持的借款人不能按照合同规定偿还本息的可能性。只要有信贷业务，必定存在贷款风险。农村信用合作社的贷款支持对象最广，既有单个农民个人、家庭，也有农村经济组织和农村工商企业，还有其他非农的个人或企业。从根本上讲，这些服务对象是农村信用合作社贷款风险的来源。借款人在其经营过程中，因种种因素造成其经营的不确定性，从而形成了借款人的经营风险，这些风险通过贷款转移给信用社。表现为贷款本息不能按时收回或贷款无法收回或不能全部收回，从而造成信贷资产损失。 作为信贷资产业务的经营管理者，务必重视贷款风险的存在，最重要是加强对贷款风险的管理。一方面要正确认识贷款风险，每放一笔贷款，它都有可能因自然灾害和意外事故造成损失，也有可能由于贷款方调查或决策失误带来风险，还有可能是借款人的经营管理不善，或经济环境的改变和市场行情波动等因素引起的风险。另一方面要正确区分贷款风险与风险贷款。风险贷款是一种贷款种类，而贷款风险是贷款损失的可能性。理解了贷款风险后才能更好地管理好风险贷款，避免资金的损失。 8、农村信用社的风险有那些特征。 答：农村信用社风险的特征主要体现在信用风险和治理风险上。 从信用风险来看，农村信用社的贷款风险要高于银行。首先，农村信用社在贷款时通常不使用常规的抵押方式，因为其借款客户一般是低收入者，无力提供常规抵押品。所以农村信用社不得不采用替代性方式来刺激借款者的还款动机，如借款者一旦违约就对其以后的贷款要求全部予以拒绝，或者采取农户联保的方式。我国农村信用社目前对超过小额信贷的贷款就采用农户联保的方式。这一方式有效的前提是农村信用社必须建立强有力的惩罚机制，以保证借款者对联保的无力或不愿还款的成员承担还款责任。如果惩罚机制过弱，一旦一个借款者不能还款，那么联保的其他借款者出于逆向选择都会停止还款，因为每一成员都担心还款责任会落在他一个人头上。其次，由于农村信用社业务的地域限制和特殊的目标客户群限制，其贷款一般都发放给相对同质的客户，而同质借款者的违约风险具有高度相关性。 治理风险就是风险的管理。产权不明晰、风险资本约束力不强、资金价格形成机制没有市场化。表现在不能树立起正确的风险观，最普遍和最常见的观念是把风险管理同业务发展对立起来，缺乏全面风险的管理理念，在风险管理的方法上应注重风险的定性分析，建立自上而下的风险管理体系，明确的风险管理组织和风险管理政策、目标、实施规则和步骤。风险管理信息系统的建设严重滞后，要积极创造条件，建立风险管理信息系统，以加强风险的量化分析和管理。 五、论述题 （一）论述实行县级联社统一法人的利弊。 答：1、县级联社统一法人的优势 （1）各信用社联为一体，有利于提高经营管理水平。取消基层社法人地位而实行统一法人制，基层社与县联社因此成为一个统一的整体，这在一定程度上加强了县级联社对基层社的管理。 （2）资金统一调剂，有利于提高资金的使用效益。实施统一法人制后，联社可以在全县范围内统一灵活地调剂资金。 （3）规模扩大，有利于建立有效的风险防范机制。实行统一法人制前，基层社作为独立核算单位，资金规模小，资本金不足，抗风险能力弱。实行统一法人制后，整体资金实力增强，调剂资金余缺空间加大。 （4）实行县级联社统一法人制后国家给予了一定的优惠政策。比如税收政策。 2、统一法人制后需要注意的其它几个问题 （1）民主管理制度受联社领导控制。统一后信用社的规模扩大了，其参与民主管理的积极性就差。（2）防止平均主义重新抬头。如职工工资和社员股金分红。 （二）试述 如何处理好信用社发展与支持“三农”的关系。 答：农村信用社不同于其他金融机构，无论其所有权结构和管理模式如何改革，其经营的方向都必须坚持为“三农”服务，都要有利于农村经济结构的调整和农民 增收，偏离了这一方向，就背离了改革和发展的宗旨和目标。 农业和农村经济的发展以及农民增加收入，需要在资金、技术、人力等方面增加投入。其中资金的投入在现阶段农业和农村经济发展中有着至关重要的作用。从目前情况看，农村信用社的信贷资金投入占有很大的比重， 长期以来，农村信用社以服务“三农”为己任，在支持农业、农民和农村经济发展中发挥了重要作用。特别是1999年以来，为适应我国农业和农村经济发展新阶段的需要，农村信用社积极开办农户小额信用贷款和联保贷款，大力推广信用农户、信用村镇等评定活动，大大简化了农民贷款的手续，方便了农民贷款，也使农民的贷款面有了很大提高，困扰多年的农民贷款难问题有了一定程度的缓解。近年来，随着我国金融体制改革的深入，商业银行大量撤出在农村的金融机构，农村信用社为“三农”服务的任务更加艰巨，作用更加凸显。 农村信用社作为主要服务“三农”的社区性地方金融机构，多年来尽管在改革体制、改善管理、改进服务等方面取得了一定成效，在支持农民、农业和农村经济发展中发挥了重要作用，但是，与当前及今后一个时期我国农业和农村经济发展新阶段的要求相比，在管理方式、经营模式、服务方式等方面还存在诸多不适应，在管理体制、产权制度、风险防范等方面还存在一些制约因素，影响农村信用社服务“三农”作用的发挥，需要通过不断地深化改革，在发展中逐步予以解决。 可以说农村信用社与“三农”的关系是血与肉的关系永远不分离。 （三）促成农村信用社经营风险形成的内、外部条件都有那些？ 答：促成农村信用社经营风险形成的内部条件：（1）由于产权不明晰、风险资本的约束力不强没有树立起正确的风险观；（2）缺乏全面风险管理的理念；（3）风险的量化管理明显不足，在风险管理的方法上应重视风险的定性分析；（4）统一的风险管理体系有待建立，缺乏明确的风险管理组织和风险管理政策，没有具体的风险管理目标、实施规则和实施步骤；（5）风险管理信息系统的建设严重滞后。（6）农村信用社数量多、规模小、人员素质相对偏低，内控制度尚未健全。 促成农村信用社经营风险形成的外部条件：（1）受地方经济的影响严重。在某一时期可能支持的主导产业很兴旺，但是过一段时间可能就不景气。（2）受地方政府干预。, 一.简述商业银行中间业务的特点 商业银行中间业务是指银行不动用自身资金而为客户办理收付和其他委托事项并从中收取手续费的业务。 特点它是服务性质的既满足了经济社会对商业银行的需求又能吸引更多客户既增加了商业银行的利润又降低了商业银行的经营风险。 二.简述支付结算的原则 1.恪守信用履约付款 2.谁的钱进谁的帐由谁支配 3.银行不垫付 三.简述合同担保的种类 合同担保分为人的担保和物的担保。 所谓人的担保主要指保证即债务人让适合的第三人为其债务作保证约定债务人到期不履行债务的保证人负保证责任承担相关债务。 物的担保又可细分为抵押、质押、留置和定金几种形式。 四.简述商业信用和银行信用之间的区别 1.商业信用是只能资本家个人之见的信用银行信用是银行资本家向商业资本家提供的信用 2.商业信用的对象是商品资本而银行信用的对象是货币资本 3.银行信用不像商业信用那样受商品流转方向的限制 4.银行信用在数量、期限和范围上都远超商业信用 五.简述增值税的含义及其特点五.简述增值税的含义及其特点。 增值税就是以商品的生产和流通中各个环节的新增价值额或附加值额为征税对象的一种流转税。 特点 1.通过税额抵扣仅就增值额部分进行征税 2.税负公平 3.实行从生产到消费道道征税原则 4.坚持不对生产者的生产和决策造成影响的中性原则 六.简述欧债危机发生的原因和对中国的影响 1.欧盟规则执行不严为欧债危机埋下隐患 2.金融危机中政府加杠杆化是债务负担加重 3.评级机构不断调低主权债务评级助推危机进一步蔓延 4.人口结构不平衡逐步进入老龄化 5.刚性的社会福利制度 6.法德英等国在救援上的分歧 对中国的影响 1.对中国出口造成冲击。 2.欧债危机加剧短期资金流动波动性中国面临短期资本流入会给中国带来通胀压力。 3.外汇储备缩水 4.欧债危机增加了全球经济复苏的不稳定性亦会对中国经济复苏造成影响 七.货币市场主要有哪些特点 1.交易主体以机构投资者为主 2.融资工具有较强流动性 3.市场价格波动小 4.投资收益较有保障八.资本市场主要有哪些特点 1.融资期限长 2.流动性相对较差 3.风险大而受益较高 九.简述财务杠杆的作用 财务杠杆的作用是指那些仅支付固定性资金成本的筹资方式对增加所有者收益的作用 十.简述经济手段极其基本特征 经济手段是指国家运用各种经济杠杆通过调节各种经济利益关系引导企业实现国家经济和社会发展战略目标完成各项计划任务的一种手段 特点 1.是经济利益的引导手段 2.是价值形式的手段 3.运用经济手段需要有一定的条件 十一.论述国际收支失衡主要原因及调节的主要措施 国际收支是指一国居民在一定时期内与非居民之间的政治、经济、军事、文化及其他往来活动中所产生的全部交易的系统记录。 失衡原因 1.经济发展的不平衡 2.经济结构性原因 3.货币价值的变动 4.国民收入的变动等 调节方法 1.外汇缓冲政策 2.金融政策 3.财政政策 4.利用国际贷款 5.直接管制 十二.论述贴现和贷款的区别 1.一般贷款涉及银行、保证人、贷款人之间的关系贴现涉及贴现行、贴现申请人、出票人、承兑人、背书人的关系 2.贴现风险较低因为贴现通常以实际的商品交易为基础商品的销售收入是债务人可靠的还款来源票据到期后出票人或承兑人必须无条件还款如不获还款贴现行可以对票据的所有贴现人进行追索 3.贴现期限较短最长不超过6个月 4.贴现先扣利息再放款而一般贷款是贷款到期后本随利清或者按期计收利息 5.贴现利率比一般贷款利率低 6.贴现后银行可进行转帖现或再贴现快速实现资金回笼。 7.资金使用范围持票人票据贴现获得资金拥有完全的资金使用权一般贷款的资金使用受贷款银行的审查、监督和控制 十三.简述我国商业银行的资本构成 商业银行的资本构成分为核心资本和附属资本 核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权 附属资本包括重估准备、一般准备、优先股、可转换债券、长期次级债务 十四.货币主要职能 1.价值尺度 2.流通手段 3.支付手段 4.贮藏手段 5.世界货币 十五.简述会计的基本前提 1.会计主体是指会计人员所核算和监督的的特定单位和组织它规定了会计核算的空间范围 2.持续经营是指在可以预见的未来企业会按照当前规模和状态继续经营下去不会停业也不会大规模的削减业务它规定了会计核算的时间范围 3.会计分期是指将一个连续不断的生产经营活动划分为一个个连续的、长短相等的期间它定期反应企业的财务活动 4.货币计量是指会计核算中以货币为统一计量单位它规定了记录各项经济业务的方式 十六.谈谈你对我国经济发展放缓的看法。 原因 1.国际形势继续恶化外需不足 2.国内房地产等宏观调控内需趋缓 3.经济结构转型期潜在增长生产率下滑 对我国的影响及措施 1.就业问题如果经济继续下滑财政收入势必受到影响进而出现失业影响社会稳定等问题。因此要把经济下行压力转变为调结构的动力稳增长和调结构、改善民生紧密结合 2.企业发展经济持续走低中小企业生存日益艰难 3.居民消费采取积极的刺激消费政策 4.民间资本要放开对民间资本的限制鼓励民间资本投资深化市场经济改革 十七.当前我国扩大内需的重点 1.保障和改善民生 2.加快发展服务业 3.提高中等收入者比重 十八.影响货币均衡实现的主要因素有哪些 1.中央银行的调控手段 2.国家财政收支情况 3.生产部门机构是否合理 4.国际收支是否平衡 十九.资产、负债、所有者权益的概念和相互关系 资产是指企业由于过去完成的交易、事项而已经拥有的或实际控制能企业带来未来经济利益的一切经济资源。 负债是指过去的交易或事项所形成的预期会导致经济利益流出企业的现时义务 所有者权益是指所有者在企业资产中的剩余权益。 在金额上所有者权益=资产负债 二十.货币传导机制一般包括哪些环节 1.从中央银行到商业银行等金融机构和金融市场 2.从商业银行等金融机构和金融市场到企业、居民等非金融部门的各种经济行为主体 3.从非金融部门等经济行为主体到社会各经济变量二十一.市场失灵有哪些表现 1.市场解决不了总量问题 2.市场不能有效处理外部不经济问题 3.市场不能有效提供公共产品和服务 4.市场无法自发的消除垄断 5.市场不能完全实现公正的收入分配 6.市场调节具有一定的盲目性和滞后性会造成社会资源的损失浪费 二十二.论述金融创新对经济发展的影响 正面 1.促进金融机构运作效率提高增加了经营效益 2.丰富了金融市场交易品种促进了金融一体化 3.促进了金融改革进一步推进了经济发展 负面 1.使金融体系的稳定性下降 2.使各国金融体系面临的风险加大 3.使金融监管的有效性被削弱 二十三.我国如何稳妥推进国际银行业监管新规的实施 银监会颁布了商业银行资本管理办法 1.建立了统一配套的资本充足率监管体系 2.严格明确了资本定义 3.扩大了资本覆盖风险范围 4.强调科学分类差异管理 5.合理安排资本充足率达标过渡期 二十四.试分析通货膨胀的成因 直接原因货币供应过多无法与既定的商品和服务相对应必然导致货币贬值物价上涨。 深层次原因 1.需求拉上即总供求处于供不应求时过多的需求拉动价格水平上涨 2.成本推动即从供给或成本方面分析一是工会力量对工资的提高要求推动通货膨胀二是追求利润制定的垄断价格推进通货膨胀 3.供求混合推动即通胀形成的原因来自供给和需求两方面“拉中有推推中有拉”。 4.结构性原因即从经济结构、部门结构来分析物价水平的上涨 二十五.简述失业类型及失业的社会经济损失 自愿失业和非自愿失业 非自愿失业 摩擦性失业指劳动力的正常流动引起的失业 结构性失业由于经济结构的变化劳动力的供给和需求在职业、技能、地区等方面的不匹配引起的失业 周期性失业劳动力总需求不足引起的失业 如果是自愿失业将给他带来闲暇的享受但如果是非自愿失业会使他的收入减少从而生活水平下降。对社会而言失业增加了社会福利支出造成财政困难同时失业过高会影响社会稳定并引发其他社会问题。从整个经济来看失业在经济上最大的损失就是国民收入的减少。二十六.简述我国公民民事行为能力按年龄分类 1.十八岁以上公民具有完全民事行为能力 2.十六周岁不满十八周岁公民以自己的劳动收入为主要生活来源的视为完全民事行为能力人 3.十周岁以上的为成年人是限制民事行为能力人 4.不满十周岁的未成年是无民事行为能力人 二十七.比较浮动汇率制度和固定汇率制度简述我国目前实行的汇率制度 固定汇率下各国的货币由于政府承担着干预的义务而保持相对稳定不仅减少了汇率风险而且有利于成本和利润的核算对世界经济贸易的稳定和发展起到一定积极作用如我国香港地区就实行与美元挂钩的联系汇率制度。 在浮动汇率制度下各国可以避免为维持固定汇率而承担的干预外汇市场的风险从而防止外汇储备的流失此外各国政府还增强了对货币贸易和外汇政策的管理权他们可以利用汇率的调整改善本国的进出口贸易和商品价格的条件从而有助于国家收支的调节和平衡。但是汇率的频繁浮动和认为扭曲妨碍了国际经济贸易的正常进行各国汇率政策都才用利己主义从而削弱了国际合作加剧了国际经济关系的矛盾。 我国人民币汇率实行以市场供求为基础参考一篮子货币进行调节有管理的浮动汇率制度 二十八.试分析货币政策各种工具的效果你认为现阶段我国应如何选用货币政策工具 法定存款准备金率、再贴现政策、公开市场业务称之为一般性的货币政策工具 法定存款准备金率是最猛烈的工具一般不轻易变动 再贴现政策主要是告示效应调节力量较弱 公开市场业务比较灵活易于操作效果比较直接效果比较直接但是它要求的前提条件是中央银行有足够的实力和发达的证券市场 选择性货币政策工具包括消费信用控制、证券市场信用控制、不动产信用控制、优惠利率等 其他政策工具主要有两类一类是直接信用控制如规定存贷款利率的最高限实施信用配额规定商业银行流动性比率和其他直接干预措施另一类是间接信用指导如道义劝告和窗口指导这些工具虽无法律效力但是由于中央银行的政策目的与商业银行的经营发展总体上的一致性所有在实际中作用非常巨大 我国现阶段应大力推动货币政策工具有直接调控为主向间接调控转化。过渡期共存的货币政策工具有再贷款、利率、存款准备金、公开市场业务和再贴现等数种其中应日趋淡化直接调控工具的影响逐步强化间接调控工具的作用 二十九.巴塞尔3后我国银监会发布了商业银行资本管理办法试分析对我国商业银行的发展有哪些现实意义 1.有助于提高商业银行的风险控制能力。资本办法严格了资本定义扩大了资本对风险的覆盖范围构建了更完善的风险防控体系增强银行体系应对外部冲击的能力 2.有助于引导商业银行转变发展方式。资本办法强化了商业银行的资本约束机制推动了商业银行从高资本消耗的规模扩张模式转向资本节约的内涵发展模式提升发展质量 3.有助于促进商业银行支持实体经济发展。资本办法下调了对小微企业贷款、个人贷款的风险权重降低了相关领域的信贷成本引导商业银行加强对小微企业和个人消费的信贷支持。三十.中央银行作为“最后贷款人”日益受到重视为什么 最后贷款人又称最终贷款人即在出现危机或流动资金短缺的情况下负责应对资金需求的机构即中央银行。 十九世纪中叶连续不断的经济震荡和金融危机使人们认识到金融恐慌或支付链条中断是触发经济危机的导火索中央银行应运而生。 作用 1.当商业银行或其他金融机构发生资金周转困难、出现支付危机时中央银行为其提供全力支持以防银行挤兑风潮的扩大导致支付链条中断以致引起整个金融行业的危机 2.为商业银行办理资金融通使其在同业拆借方式之外增加银行头寸短期调剂的渠道提供最终保障 3.中央银行通过对商业银行等金融机构提供多种资金支持方式调节银行信用和货币供应量传递和实施金融调控的意图 三十一.简述借贷记账法的规则 借贷记账法规则可概括为有借必有贷借贷必相等 1.任何一项经济业务的发生至少会同时导致两个账户发生变化 2.经济业务的发生至少会导致一个借方账户和一个贷方账户发生变化 3.计入借方的金额必须等于计入贷方的金额 三十二.简述信用社缴纳所得税后的利润分配顺序 1.弥补以前年度亏损 2.提取盈余公积法定盈余公积按不低于税后利润10%的比例进行提取法定盈余公积达到实收资本的50%可不再提取 3.提取公益金公益金的提取比例原则上不得超过法定盈余公积金的提取比例 4.