财务工作相关说明.doc

中 南 大 学 学 生 社 团 联 合 会Student Societies Union Central South University财务工作相关说明一、学社联财务部职能简介学社联财务部在主席团领导下根据中南大学学生社团财务工作制度开展工作：管理学生社团发展基金账户，管理学生社团和学社联各项经费流入流出；监督各社团和学生社团联合会财务运作情况；定期公开我校学生社团账目，向各有关上级部门提交会计期内学生社团发展基金账户资金变动情况；校（区）学社联财务部对校（区）学社联主席进行不定期审计与离任审计。 二、财务制度说明（一）社团报账说明：1、学生社团联合会财务部将继续坚持实施“631”原则，即各社团招新总会费的60%作为全年的活动经费，总会费的30%作为下一年度的招新预留，总会费的10%作为社联对社团的管理经费。另外，对于新成立社团，由于没有上届的预留资金，其招新费用从本年度总会费的60%（即本年度活动经费）里面支出。2、学社联将继续实施对各社团财务和社团活动的适当监管与合理干预，以保持各个社团稳定、良好、健康而有序的运作与发展。3、因有些活动监察未能及时地反馈到财务部，导致了个别社团活动经费来路不明，或是活动经费使用超支，同时也造成了学社联的经费浪费和资源损失；为及时弥补各个社团在报账流程中出现的漏洞，现采取以下措施：各社团报账时，需持有经各级部门批准的并盖有学生社团联合会公章的活动申请原件（或复印件）、盖有商家用章并有社团会长、财务负责人以及采购人员三个人签字的发票、收据（三个签字均写在相应发票或收据的背面）、社团财务收入支出表等。经社联财务部成员审核通过后，方可报账。如缺上述任意一项，则不予报账。报账所需表格资料须在报账之前从社团群共享里下载并打印，将填写好得相关表格和合格收据一起拿到指定报账地点进行报账。关于发票或收据的审查：发票或收据须有商家用章，且背面须附有本社团会长、财务负责人及采购人员的签字；发票或收据的日期必须在当次报账有效时间范围之内；发票或收据均为复写的第二联方能作为有效凭证；发票或收据上不能存在任何改动，否则凭证无效。报账流程：出示相应发票或收据、社团财务支出表、社团活动申请表社联财务部工作人员审查财务部工作人员填写相关凭证表格社团负责人在凭证表格上签字凭已填好的相关凭证表格到财务部部长处领取资金将凭证表格交还给财务部工作人员（二）社团物品采购与管理说明：社团内部建设及活动所需用品的采购须严格控制在资金预算范围之内；采购物品之前须对所需物资费用实时调研，从而使物品采购得以最优价格进行，以达到减少活动支出，降低运营成本，促进社团最优发展的目的。各社团应秉承合理规划、节约用品、多次利用的原则对社团各类物品（特别是活动用品）及时地进行优化整合与回收再利用，使社团物品得到合理化管理与保护。（三）社团年度资金规划说明：每一学年初，各社团拟定并填写社团年度资金规划表（由社联财务部统一制作，其中须有相应的年度活动计划报告）上交至学社联（注：社团并需留底）。财务部将及时对各社团本年度资金规划进行审核审查，统计各社团使用资金情况，掌握资金运转困难社团情况；协助资金规划不合理社团进行修正、改进与资金再规划，以达到使社团资金支出规范化、合理化；根据年度资金规划表对每个社团每个阶段的报账金额进行合理分配，并对社团公布，以达到社团财务公开化、透明化。（四）社团活动经费预支说明：当社团活动所需资金较多时(=500元)，而社团相关负责人资金有限，确实没办法垫付，则可以申请预支一部分活动资金。预支申请过程如下：在提交的活动申请书中附上详细的活动预算说明，要精确到采购物品名称、数量及用途，并且需说明预支缘由（如有外联计划应提前上报）；活动申请及活动预算说明经由上级批准之后，将活动预算说明交到学社联，由财务部再次审核，审核通过之后，填写预支资金申请表方可领取预支资金；在活动举办之前，由学社联派相关活动监察人员前往活动现场对整个活动的筹备与开展进行监察，重点确保所申请的预支资金用到实处。（五）其它声明：本科生手册上的明星社团和优秀社团的特殊拨款不在本年度报账范围之内。该资金将附在“社团活动项目化”当中，实际经费由校团委另行下发，到时候校团委会有明确的文件发放。学社联财务部将严格按照上述财务制度对社团资金进行合理化管理与严格化监督，也希望各社团同样严格遵守以上财务制