实验5 财务报表系统实验.doc

实验5 财务报表系统实验一、实验目的与要求1、熟悉使用报表模板或自定义报表生成报表的流程和相关内部控制；2、掌握报表格式设计和公式设置的方法以及报表计算、报表审核方法；3、掌握报表的输出方法。二、实验重点、难点1、编制资产负债表2、编制利润表3、编制现金流量表4、编制自定义报表管理费用明细表5、审核报表6、输出报表三、实验准备1、 配置应用服务器2、 设置系统日期为“2014年1月31日”3、 启动系统管理，引入实验4结果帐套。4、 启动U8企业应用平台。以2013张芳3身份，登录（001）四方科技有限公司。打开UFO报表系统四、实验内容1、编制资产负债表（1）打开报表模板中的“2007年新会计制度科目”中的“资产负债表”；（2）熟悉报表格式，学习报表状态与格式状态的转换方式；（3）熟悉各项目的单元公式，查看“货币资金”项目年初数和期末数的公式；（4）定义报表关键字“单位名称、年、月”；清除原有的编制单位，在该单元格中设置关键字“单位名称”（5）录入报表关键字；单位名称：四方科技有限公司；年：2014；月：1；日：31（6）计算生成报表；（7）将报表保存到自己名字的文件夹下，文件名为“资产负债表.rep”。2、编制利润表（1）打开报表模板中的“2007年新会计制度科目”中的“利润表”；（2）熟悉报表格式；（3）熟悉各项目的单元公式，查看营业收入、营业成本和净利润的本月数公式；（4）定义报表关键字，清除原有的编制单位，在该单元格中设置关键字“单位名称”；（5）录入报表关键字，单位名称：四方科技有限公司；年：2014；月：1；（6）计算生成报表；（7）将报表保存于自己名字的文件夹下，文件名为“利润表.rep”。3、编制现金流量表（1）打开打开报表模板中的“2007年新会计制度科目”中的“现金流量表”；（2）熟悉报表格式；（3）定义本年金额栏各明细项目的单元公式；项目行次编码性质销售商品、提供劳务收到的现金101流入收到的税费返还202流入收到其他与经营活动有关的现金303流入购买商品、接受劳务支付的现金504流出支付给职工以及为职工支付的现金605流出支付的各项税费706流出支付其他与经营活动有关的现金807流出购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1713流出四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3223净额现金流量表最后增加两行，分别是“加：期初现金及现金等价物余额”和“期末现金及现金等价物余额”，对其进行公式定义。（4）定义报表关键字，清除原有的编制单位，在A2单元格中设置关键字“单位名称”，在A3单元格中设置关键字“年”，在B3单元格中设置关键字“月”；（5）录入报表关键字，单位名称：四方科技有限公司；年：2014；月：1；（6）计算生成报表；（7）将报表保存于自己名字的文件夹下，文件名为“现金流量表.rep”。4、编制自定义报表管理费用明细表（1）新建报表；（2）定义报表格式：按下图设置报表报表尺寸为11行3列，行高7mm，第一列列宽60mm，其他列宽40mm；第一行整体组合，宋体、14号字、粗体、水平、垂直居中，第4行水平居中； A4:C11区域画线，画线类型为“网线”，样式为第一种；第4行水平居中；（3）定义本期列各行的单元公式；（4）定义报表关键字（上图中红色字体的为关键字）；（5）输入关键字单位名称：四方科技有限公司；年：2014；月：1（6）计算生成管理费用明细表；（7）将报表保存于自己名字的文件夹下，文件名“管理费用明细表.rep”。 5、审核报表（1）分别对资产负债表、现金流量表定义审核公式。资产负债表审核公式： C42=G42MESS”资产负债表年初数不平”D42=H42MESS”资产负债表期末数不平”；现金流量表审核公式：C42=C40+C41MESS” 现金流量表不平”（2）审核资产负债表、现金流量表。6、输出报表（1）资产负债表；（2）利润表；（3）现金流量表；（4）管理费用明细表。将上述报表转换为HTML格式。五、详细操作指导（）实验准备操作过程（若连续实验，可略过步骤1-4）1、应用服务器配置：将数据库服务器名设置为你的计算机名称。（具体设置参见实验1）2、设置系统日期为2014年1月31日（具体设置参见实验1）3、启动系统管理，引入实验4结果帐套。以系统管理员Admin身份注册系统管理，单击“帐套”菜单下的“引入”，选择帐套所在的路径，引入文件夹 “实验4结果账套”下的备份账套，单击“确定”后，系统将恢复账套（001）四方科技有限公司。4、启动U8企业应用平台。以总账会计2013张芳3身份登录。注意输入正确的数据库服务器名为你的计算机名称。选择账套“001四方科技有限公司”。操作日期2014-01-31。从业务导航视图选择业务工作财务会计UFO报表，打开UFO报表系统。（二）实验内容操作过程1、编制资产负债表（1）通过文件菜单“新建”命令，建立一个空白报表。单击“格式”菜单下“报表模板”。按下图选择所在的行业及财务报表后，单击“确认”，出现一个提示窗口，单击“确定”。 （2）熟悉报表格式通过报表左下角的数据/格式按钮（或按快捷键Ctrl+D）可以切换报表状态至格式状态，定义报表格式。（3）查看报表公式选择C7单击fx按钮可以查看货币资金项目年初数的公式：选择D7单击fx按钮可以查看货币资金项目期末数的公式：若发现公式有错误，也可以在此修改公式。确认保存。修改未分配利润期末数的公式（4）定义报表关键字在格式状下，选择A3单元格，按Delete键清除原有内容。从数据菜单选择关键字设置，打开设置关键字窗口，设置关键字为单位名称，单击“确定”，保存所做的修改。（5）录入报表关键字的值从格式状态切换到数据状态（快捷键Ctrl+D）。系统提示是否确定全表重算，单击“否”。在数据状态下，从数据菜单选择关键字录入。打开录入关键字窗口。在录入关键字窗口，录入关键字的值。确认保存。（6）计算生成报表系统提示是否重算第1页，单击“是”后生成报表。以后可以通过数据菜单的表页重算或整表重算计算生成报表。（7）通过文件菜单的另存为将报表保存于自己名字所在的文件夹下，文件名为“资产负债表.rep”。2、编制利润表（1）通过文件菜单“新建”命令，建立一个空白报表。单击“格式”菜单下“报表模板”。按下图选择所在的行业及财务报表后，单击“确认”，出现一个提示窗口，单击“确定”。 （2）熟悉报表格式（3）查看报表公式营业收入的本月数公式如下图所示，可以看出收入取自有关科目贷方发生。营业成本的本月数公式如下图所示，可以看出成本费用类科目取自有关科目借方发生。净利润的公式如下图所示，可以看出净利润等于利润总额减所得税费用。（4）定义报表关键字在格式状态下，定义报表关键字，选择A3单元格，按Delete键清除原有内容。通过数据菜单，选择关键字-设置命令，打开设置关键字窗口。设置当前单元格的关键字为单位名称。 （5）录入报表关键字从格式状态切换到数据状态（快捷键Ctrl+D）。系统提示是否确定全表重算？单击“否”。在数据状态下，通过数据菜单，选择关键字-录入命令，打开录入关键字窗口。录入报表关键字的值。（6）计算生成报表根据提示重算报表第1页。结果如下：（7）通过文件菜单另存为，将利润表保存于自己名字的文件夹下。3、编制现金流量表（1）通过文件菜单“新建”命令，建立一个空白报表。单击“格式”菜单下“报表模板”。按下图选择所在的行业及财务报表后，单击“确认”，出现一个提示窗口，单击“确定”。（2）通过快捷键Ctrl+D切换到格式状态，查看报表格式。（3）定义单元公式以销售商品、提供劳务收到的现金为例，该项目对应现金流量项目编码01。在格式状态下，选择单元格C6，单击工具栏的fx图标，打开定义公式窗口。在定义公式窗口可以直接输入公式，也可以单击函数向导，选择函数及参数。单击函数向导,打开函数向导窗口。从函数分类中选择用友账务函数，从函数名列表中现金流量项目金额（XJLL），下一步打开用友账务函数窗口。在用友账务函数窗口可以根据函数格式直接进行函数录入。或单击参照打开参照窗口。会计期间选择月，方向选择流入（现金流入对应现金流量科目的借方发生），现金流量项目编码选择01（对应销售商品提供劳务收到的现金），其他参数默认。确定。返回用友账务函数窗口。单击“确定”，返回定义公式窗口。单击确认，完成公式的定义。照此方法，选择其他项目进行公式定义。注意各项目的编码不同，流入/流出性质也不同。结果如下：现金流量表最后增加两行：加：期初现金及现金等价物余额、期末现金及现金等价物余额公式与资产负债表货币资金项目一致。请自行练习完成有关公式定义。（4）定义报表关键字在格式状态下，选择A2单元格，清除原有内容，通过数据菜单选择关键字，设置，打开设置关键字窗口，设置关键字为单位名称。选择A3单元格，清除原有内容，通过数据菜单选择关键字设置，打开设置关键字窗口，设置关键字为年。选择B3单元格，清除原有内容，通过数据菜单选择关键字设置，打开设置关键字窗口，设置关键字为月。报表关键字定义完成，结果如下。（5）录入报表关键字切换到数据状态，通过数据菜单选择关键字，录入，打开录入关键字窗口。录入关键字的值并确认。 单位名称：四方科技有限公司；年：2014；月：1。（6）计算生成报表根据提示，重算报表第1页。结果如下。（7）通过文件菜单另存为将报表保存于自己名字的文件夹下，文件名为“现金流量表.rep”。4、编制自定义报表管理费用明细表（1）新建报表。通过文件菜单选择新建命令新建一张空白报表。（2）定义报表格式首先通过格式菜单选择表尺寸命令，设置表尺寸。 输入如图所示的报表标题、表头、栏目名称和报表项目。选择区域A1：C1，选择格式菜单的组合单元命令，进行整体组合。其次选择要画线的区域A4:C11，从格式菜单选择区域画线命令。可以选择画线类型和样式。格式设置结果如下：（3）定义本期单元公式；定义本期职工薪酬的单元公式：选择报表单元B5，单击工具栏的fx图标 ，打开定义公式窗口。可以直接输入公式或进一步利用函数向导选择函数、设置参数。确定，返回用友账务函数窗口。确定，返回定义公式窗口。确认。返回UFO报表主窗口。照此为折旧、办公费、水电费、业务招待费、其他等报表项目定义本期单元公式。最后为报表项目合计定义单元公式 =PTOTAL(B5:B10)。（4）定义报表关键字在格式状态下，选择A2单元格，通过数据菜单选择关键字，设置，打开设置关键字窗口，设置关键字为单位名称。选择A3单元格，通过数据菜单选择关键字设置，打开设置关键字窗口，设置关键字为年。选择B3单元格，通过数据菜单选择关键字置，打开设置关键字窗口，设置关键字为月。报表关键字定义完成，结果如下。（5）录入报表关键字切换到数据状态下，录入报表关键字的值为单位名称：四方科技有限公司；年：2014；月：1。（6）计算生成管理费用明细表。根据提示重算第1页，计算生成报表。结果如下：（7）保存报表，以文件名“管理费用明细表.rep”保存在自己名字的文件夹下。 5、审核报表（1）分别对资产负债表、现金流量表定义审核公式；打开资产负债表，在格式状态下选择数据菜单的编辑公式-审核公式，打开审核公式窗口。为资产负债表定义审核关系。C42=G42MESS”资产负债表年初数不平”D42=H42MESS”资产负债表期末数不平”注意有关提示信息是在执行审核过程中发现不满足审核关系时才提示的。输入完毕，单击确定按钮，完成资产负债表审核公式的定义。打开现金流量表，在格式状态下定义审核公式。为现金流量表定义审核关系。C42=C40+C41MESS” 现金流量表不平”输入完毕，单击确定按钮，完成现金流量表审核公式的定义。（2）审核资产负债表、现金流量表。在数据状态下，选择数据菜单的审核命令，审核资产负债表，审核结果显示于状态栏。审核发现报表错误后，不得直接修改报表数据。正确做法是：首先应检查报表（单元）公式有无问题。若有问题应修改报表（单元）公式。若报表（单元）公式无问题，应检查报表数据源头。如总账余额发生额有问题应通过填制凭证或修改期初余额来解决。6、 输出报表通过文件菜单-其他格式-转换成HTML命令。选择需要转换的报表，确定即可。结果将所选报表转换为HTML格式，保存于自己名字的文件夹下。退出UFO报表及企业应用平台。妥善保存所编制的报表。六、实验报告要求1、说明实验的主要内容与步骤；2、分析实验过程中遇到的主要问题及解决方法；3、说明实验结果。七、思考题1、UFO报表系统的主要功能有哪些？2、编