加强项目风险管理的对策.doc

加强项目风险管理的对策关键词：信息不对称项目管理风险管理中国论文职称论文摘要重点分析了信息不对称与项目风险的关系,分析表明信息不对称引发的逆向选择问题和道德风险问题是项目风险产生的根源。最后从加强制度建设、建立激励与约束机制、加强诚信建设和建立项目风险预警机制等方面提出了加强项目风险管理的对策。随着全球经济的飞速发展和科学技术的不断进步,经济结构急剧变化,市场竞争日益激烈,工程项目所涉及的不确定因素将日益增多,面临的风险将越来越大,风险损失也越来越重。从信息经济学的角度来看,信息不对称所诱发的机会主义行为,即逆向选择与道德风险问题是项目风险产生的根本原因1。信息不对称理论广泛应用于各种领域,具有很强的解释力和广阔的应用前景。为此,将信息不对称理论引入到项目风险管理研究中不仅具有可行性,同时也具有重要的现实意义。1信息不对称与项目风险风险是指由于不确定性的存在,使未来实际结果偏离预期目标从而引起损失的可能性。可见风险这一概念的核心是不确定性,不确定性是风险产生的必要条件。不确定性是客观存在的,人们进行经济决策时不可能知道一切相关知识,更不可能准确地预见未来,这就决定了人们从事任何经济活动都会面临风险。如果没有不确定性,未来结果将是唯一的,不会与预期目标偏离,也就不会有风险。然而,风险是可以减少的,减少不确定性就可以减少风险。根据申农的观点,信息是用来消除某种不确定性的东西,不确定性实质上就是一种信息不完全状态。因此,如果信息增加,不确定性就会减少,风险也就会相应降低。在极端情况下,当人们获得完全信息时,风险就不存在,当人们处于信息盲态时,经济行为风险最大。显然,不完全信息与风险有着本质的联系,或者说,不完全信息就是风险形成的根本原因。在经济交易行为中,根据交易双方在信息占有方面地位的不同,我们可以将不完全信息状态区分为信息对称和信息不对称两种情况。在项目风险中,利率风险、汇率风险、政治风险等都属于对称信息条件下的风险。因为一般来说,影响这些风险的变量(利率、汇率、国家政策等)人们都不能事先得知,而只能在市场上共同观察到。以利率和汇率为例:正常情况下交易双方都不可确切预知未来市场价格的变动方向从而占据信息优势,而只能根据公开的信息和市场供求状况作出预期,因而信息是对称的。利率和汇率的波动有可能给某一方带来风险,但这种可能性对市场交易双方来说是对等和公平的。在建筑市场风险中,系统风险也属于对称信息条件下的风险,其中的风险因素包括政策、政治事件、经济周期、自然灾害等。正常情况下,这些信息变量在市场参与者之间的分布是均等的,因而市场参与者面对的风险水平也是一样的。然而,现实中这种信息对称是相对的,信息不对称才是绝对的。以建筑市场上的政策风险为例,由于我国建筑市场体制不健全,本应在政策信息对称的环境下进行的交易活动,往往由于一部分市场主体通过不正当渠道事先得知政策动向,使交易性质发生逆转,成为不对称信息条件下的交易,这时拥有信息优势的一方能够利用重大信息公布的时间差操纵市场,进行内幕交易,将风险转移给市场交易的另一方,使其承担额外损失。由此可见,信息对称和信息不对称条件下的风险具有本质区别。信息对称条件下的风险往往指的是自然风险、政治风险、经济风险等,即我们通常所说的客观事件的风险。信息不对称条件下的风险则指的是项目各主体行为决策所引起的风险,即项目主体行为风险。从信息经济学的角度来看,信息不对称引发的逆向选择问题和道德风险问题,从而诱发的机会主义行为是项目主体行为风险产生的根源。在合约签订之前,信息不对称将导致逆向选择。例如在招投标阶段,招标方对投标方的技术实力、管理水平、服务质量等都不了解;而招标方的营造意图、财务能力、商业信誉等投标方也不清楚。由于双方的信息处于不对称状态,很容易产生逆向选择。在合约签订后,信息不对称将导致道德风险。例如在履约阶段,承包商或监理单位可以利用自己的信息优势,可能不重视工程建设的质量,不按要求施工,或者不认真履行监理职责,从而损害业主乃至整个社会的利益,这在很大程度上都来源于道德风险行为2-8。工程项目管理过程中的信息不对称影响到项目各主体的决策行为。同时,由于信息不对称的存在,又有可能使项目主体的决策结果失去有效性。因此,信息不对称是工程项目管理过程中出现一系列问题的关键因素。为了减少项目风险,就必须规避信息不对称可能在工程项目管理过程中引起坏的结果并促使信息对称,设计一系列解决问题的方法,即项目风险管理机制。由此可见,项目风险产生的主要原因在于信息不对称,项目风险管理从根本上讲也就是解决信息不对称所引起的逆向选择和道德风险问题。2信息不对称条件下工程项目风险管理对策在传统的项目风险管理中,主要通过规避、转移、缓解、接受和利用风险等策略,力图使风险转化为机会或使风险所造成的负面效应降低到最低限度。对于信息不对称条件的风险管理,首要的任务是降低项目主体之间的信息不对称度。因此,信息不对称条件下的项目风险管理除了传统的风险管理策略外,更应该建立一个建筑市场各方主体择优选择交易对象的平台,从而降低交易成本和风险9-12。2.1加强制度建设斯彭斯指出,解决信息不对称问题主要靠制度保障。因此,应当注重规则及其原则的制定,从而降低项目主体之间的信息不对称度,减少项目风险。具体来说,可以从以下几方面入手。(1)加强政府政策引导。随着现代市场的日趋完善,政府的宏观调控作用日益强化,从信息分析的角度,将政府纳入建筑市场作为主体,体现了政府通过相关信息调控业主和承包商的交易行为的作用。政府对建筑市场进行宏观调控是引导项目管理正常发展,解决逆向选择和道德风险的有效途径,尤其在当前中国发展市场经济、建立有序的市场竞争机制过程中更为重要。为此我们必须贯彻国家有关的方针政策,建立和健全各类建筑市场管理的法律、法规和制度,做到门类齐全,互相配套,避免交叉重叠,遗漏空缺和互相抵触。同时政府部门也要充分发挥和运用法律、法规的手段,培养和发展我国的建筑市场体系,确保建设项目从前期策划、勘察设计、工程承发包、施工到竣工等全部活动都纳入法制轨道。(2)培育和完善中介机构。为了减少信息不对称,可以通过第三方即监理人员对建设工程项目进行监督和管理。监理人员具有专业上的优势,他们以自身信誉为保证,以信息服务为主要活动内容,是建立和完善行业自律机制的重要因素。为此,要培育公正、规范的中介行业,建立起能使信息达到对称的机制。由行业协会建立“游戏规则”,对信息的披露做出系列的、明确的和具有可操作性的约定,增加信息透明度,使中介行业成为信息流中心,“公正、公平和诚信”的平台。(3)建立高效的项目主体信息系统。改善“信息不对称”局面的重要手段是全面、准确的信息披露与报告制度,而全面、准确的信息披露与报告制度依托于完善、可靠的计算机网络环境。所以,政府主管部门必须尽快着手全面组建统一的“项目主体信息系统(PIS)、项目主体风险管理系统(RMIS)”;建立涵盖项目各开发商(业主)、承包商、监理及中介等项目主体的信息,这些信息中除了包括 他们的资质、技术及管理能力、装备、服务等基本信息外,还应包括他们的历史业绩、商业信誉等情况,使这些信息能够透明、公开、共享,那么项目各主体通过PIS和RMIS就可以非常清楚地了解其他主体的详细情况,并判断其风险类型,从而为决策提供参考依据。由于PIS和RMIS的建立是一个宏大的系统工程,需从各方面努力。第一,由国家建设主管部门(如建设部)负责组织,建立全国统一的项目管理信息系统,从而提高信息的共享率和利用率。第二,必须通过各级政府主管部门将各地区的项目主体纳入统计范围,同时保证系统基础信息的完整性和真实性,从而有利于全面、正确了解这些主体的基本情况,为决策服务。第三,必须保证系统信息的时效性。由于项目各主体都处在动态的变化过程中,系统信息必须及时更新并反应各主体的变化,从而提高系统信息的质量。(4)加强和完善信息的披露制度。尽可能减少信息的不对称,增强信用信息的透明度,是防止逆向选择和道德风险行为,建立公开、公正、公平竞争秩序的关键。要做到这一点,就必须努力加强和完善信息披露制度,包括联合征信制度、信用公示制度和信用评级制度。建立企业和个人的红名单和黑名单,有奖有罚,真正提高市场主体守信的积极性。目前要做好的是建筑市场主体信用行为记录以及相关信息的公开,形成信用信息查询平台,增大信息的透明性和对称性。2.2建立激励与约束机制项目主体之间存在信息不对称现象,可能产生逆向选择和道德风险,为此应该建立健全一套完善的激励与约束机制以利于项目目标的实现。根据委托代理理论,业主与承包商、监理单位之间的关系实质上是一种契约关系,交易双方的交易行为实质上是订立契约的行为。为了确保交易前后双方的利益均衡,设计一种合理的契约是避免由于信息不对称带来的逆向选择和道德风险的重要手段。其核心是要建立一种刺激一致性的信息机制,这种机制要诱使具有私人信息的代理人从自身利益出发做出的行动符合委托人的目标,使委托人与代理人的目标一致。委托人为了使人在其不能观察的行为中不会因为信息的不对称而损害自己的利益,需要设计一种既能达到委托人目的,代理人又愿意接受的契约。在建筑市场中就是要用市场规范约束项目主体的行为,制定出这样的激励方案,并约束项目主体按这种激励方案履行各自的承诺,采取一种使双方互利、市场长期存在的行为选择,而不必导致逆向选择和道德风险。在项目管理中,业主需要设计一种既能达到业主目的,承包商或监理单位又愿意接受的契约,业主通过激励合同诱使承包商选择业主希望的行动,设计满足以下两个约束条件的激励合同:第一个约束条件是个人理性约束,又叫参与约束,也就是说要使承包商有积极性参与进来;第二个约束条件是激励相约约束,也就是说,要使承包商有积极性按照业主的希望,为了自身的利益而努力工作。2.3加强信用建设诚信,是指一个人、一个单位的可靠性、社会责任感和可信任程度。在商品经济社会的市场经济环境下,企业及个人商业信用状况,以及整个社会经济信用关系的信赖、认可程度,是衡量某个国家、地区或经济组织的经济环境和运行状况及社会文明程度的重要指标。因此,必须规范和整顿建筑市场秩序,逐步在建筑市场形成诚信为本、操守为重的良好风尚。建筑市场信用制度是指为了改善建筑市场交易中的信息不对称状况,约束市场主体在交易过程中的机会主义行为而制定的一系列法律、法规和规范的组合,是降低建筑市场交易费用的有力保证。目前,我国的建筑市场秩序还比较混乱,市场参与者行为还不规范,因此,项目各主体均应树立诚信意识,对自身行为进行规范,认真履行合同,展示自己的真实信息,加强相互沟通,着力解决信息不对称的现象。同时应该采取“政府推进,市场运作,法律保障,社会监督,科学规划,分步实施”的方式加强建筑市场信用制度建设,从而约束建筑市场各方主体的行为,使失信者难以生存发展,守信者赢得竞争优势。信用制度的建设应该做好以下几方面的工作。(1)明确政府在信用制度建设中的作用。由于我国的市场经济还不成熟,目前建筑市场信用制度建设需要政府来启动和推进,但要有长期规划,分阶段实施。社会信用是一个巨大的社会系统工程,各级建设行政主管部门应当按照“政府主导,市场运作”的原则在建立健全社会信用体系中发挥重要作用。在信用制度建设中,政府应以信用为立法基点,制定相关法律法规,指导、维护社会信用;提高政务信用信息透明度,建立公开的社会信用信息网络;激励、引导市场主体切实践行诚信为本的行为准则;推进、培育中介服务机构的建立;加强信用监督,惩戒失信行为。(2)建立和完善建筑市场信用法规体系。 国家颁布的信用法律法规指导整个建筑市场信用制度的建设,建设领域要根据国家信用法规,结合行业特点,建立有关信用征集、信用评价、失信惩戒等一系列信用制度,合理界定信用信息的征集及公布范围,在确保信用信息的真实、完整性的同时,对政府的国家秘密、企业的商业秘密和公民的个人隐私施以有效保护,并且有效发挥法律和市场对失信行为的双重惩罚机制,切实保护守信企业的合法权益,营造良好的信用法律环境。(3)注重建筑市场信用意识的培养和提高。要加大舆论宣传力度,引导企业加强信用管理和防范意识,强化个人特别是各级政府公务员、企业主要经营管理者和中介服务机构从业人员的信用观念,让“诚实守信”的理念深入人心。具体说来,一是要加强信用教育,培育“信用至上”的意识;二是要加强舆论的正确引导,形成“守信光荣,失信可耻”的道德氛围,使人们真正认识信用的重要性。(4)培育和发展信用中介服务机构。要借鉴国外信用中介服务机构发展经验,参照我国社会信用体系试点和示范的经验,大力推进和发展建筑市场信用中介服务机构,主要包括征信、资信评级、工程担保和保险等机构。信用评级是信用制度建设的核心,随着社会主义市场经济体制的不断完善,建设系统企业资质的审查、审批应由市场机制来调控,因此,要积极引导信用评价机构通过独立、客观、公正的信用分析,依据科学的信用衡量标准,对建筑市场有关企业的信用状况作出恰当的评价,为深化行政审批制度改革创造条件。同时加强建设行政主管部门对信用中介服务机构的规范与管理,通过登记、备案、监管,建立建筑市场信用中介服务机构的市场准入、清出政策,并与社会信用中介服务机构融合,实现信息共享,为建筑市场交易提供高效的信用服务。2.4建立项目风险预警机制控制项目风险的重要一点就是建立项目风险预警机制,加强对“信息不对称”的风险预警。项目风险预警主要是对项目运行过程中各风险因素对项目影响的可能性进行分析、预报;项目风险预警机制则是按项目风险因素设计相应的指标体系和经验性目标参数,经目标值与观测值相比较来决定项目风险程度的事前控制。建立项目风险预警机制有利于快速发现关键风险因素,将这些关键因素作为风险管理系统的风险预警点并及时进行预警,达到提前控制、预先管理的目的。参考文献1沙凯逊,宋涛,赵锦锴,殷涛.从非对称信息看建筑市场的整顿和规范J.建筑经济,2004(1):82-85.2Regan,P.J.Normative 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