工资账套(含步骤).doc

工资模块实验资料一、建立工资账套1、 建立工资账套。工资类别个数：多个；核算币种：人民币RMB；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码长度：3位；工资账套的启用日期为“2006-01-01”。二、基础信息设置（注意：账套基础信息设置应该在关闭工资类别的情况下进行）2、 设置人员类别：经理人员、普通员工 。步骤： 执行菜单“工资-设置-人员类别设置”命令-打开“类别设置”对话框 在“类别”文本框中输入“经理人员” 单击“增加” 同理，根据资料输入其他人员类他类别3、 按以下资料设置工资项目。项目名称类型长度小数位数增减项基本工资数字82增项奖励工资数字82增项交通补助数字82增项应发合计数字102增项请假扣款数字82减项养老保险数字82减项代扣税数字102减项扣款合计数字102减项实发合计数字102增项请假天数数字82其他步骤： 执行菜单“工资-设置工资项目设置”命令-打开“工资项目设置”对话框 单击“增加”按钮，工资项目列表中增加一空行 单击“名称参照”下拉列表框选中“基本工资”选项，也可以直接输入。 单击下拉列表框，对类型，长度，小数，增减项进行设置。 单击“确认”4、 设置银行名称：工商银行海淀分理处；账号定长为11。步骤： 执行菜单“工资-设置银行名称设置”命令-打开“银行名称设置”对话框 单击“增加”按钮，在“银行名称”文本框中输入“工商银行海淀分理处”，默认帐号定长且账号长度为“11” 单击列表中的“工商银行”，单击“删除”按钮，同理删除其他无效的银行。5、 工资类别管理。工资系统是按工资类别进行管理的。每个类别下有职工档案、工资变动、工资数据、报税处理、银行代发等。工资类别的维护包括建立工资类别、打开工资类别、删除工资类别、关闭工资类别和汇总工资类别。（1）建立两个工资类别：在职人员、退休人员步骤： 执行菜单“工资工资类别新建工资类别”命令-打开“新建工资类别”对话框 输入“在职人员”工资类别，单击下一步 单击选择所有部门，单击“完成”按钮，弹出系统提示，确认当前工资类别的启用日期，单击“是”按钮。注意：工资类别建立后自动打开，若要再建立其他工资类别，应先关掉当前工资类别，然后再建立。（2）打开“在职人员”工资类别。步骤： 执行菜单“工资工资类别打开工资类别”命令-打开“打开工资类别”对话框 选择“在职人员”工资类别。单击“确认”按钮6、 人员档案设置。在“在职人员”工资类别下，增加人员档案。人员编号人员姓名部门名称人员类别账号中方人员是否计税101李同管理部经理人员20050090001是是201赵超财务部经理人员20050090002是是202王刚财务部普通员工20050090003是是301赵海采购部经理人员20050090004是是302马慧采购部普通员工20050090005是是401刘刚销售部经理人员20050090006是是402孙明销售部普通员工20050090007是是注：以上所有人员的代发银行均为工商银行海淀分理处步骤： 执行菜单“工资设置人员档案”命令，进入“人员档案”窗口 单击工具栏中的“增加”按钮，打开“人员档案”对话框 在“基本信息”选项卡中，输入或选择上表数据，单击“确认”按钮 同理，以上列顺序输入资料中所有人员档案。7、 设置工资项目。在“在职人员”工资类别下，选中第3小题中定义的全部工资项目。步骤： 执行菜单“工资设置工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框 单击“增加”按钮，工资项目列表中增加一空行 单击“名称参照”下拉列表框选中“基本工资”选项。同理，单击“增加”按钮，选择其他工资项目。 所有项目选择完成后，利用和箭头按照试验资料所给的顺序调整工资项目的位置。 单击“确认”注意：在设定某工资类别下的工资项目时，只能选择输入8、 设置公式。在“在职人员”工资类别下，定义以下工资项目的计算公式。工资项目计算公式请假扣款请假天数*100养老保险（基本工资+奖励工资）*0.05交通补助iff（人员类别=“经理人员”，100,50）步骤： 执行菜单“工资设置工资项目设置”命令，打开“工资项目设置”对话框 单击“增加”按钮，工资项目列表中增加一空行 单击下拉列表框选中的“请假扣款”选项，使“请假天数”出现在公示定义文本框中 在“请假天数”后输入“*100”，单击“公式确认” 同理，设置其他公式提示：公式“iff（人员类别=“经理人员”，100,50）”的含义“如果经理人员交通补助为100元，否则为50元。公式中的标点符号均为英文方式。公式还可以用函数公式向导输入方式输入。三、日常处理9、 工资数据管理。基本工资数据输入。姓名基本工资奖励工资李同5000500赵超3000300王刚2000200赵海3500350马慧2500250刘刚4000400孙明3000300步骤： 执行菜单“工资业务处理工资变动”命令，进入“工资变动”窗口 根基资料直接输入基本工资数据 单击“退出”按钮，弹出信息提示框，单击“否”10、工资数据管理。变动工资数据输入。01月份工资变动情况如下：（1）考勤情况：王刚请假3天。（2）因销售部市场拓展业绩较好，每人增加奖励工资400元。步骤：（1）输入考勤数据 执行菜单“工资业务处理工资变动”命令，进入“工资变动”窗口 输入考勤情况：王刚请假3天。 单击“退出”按钮，弹出信息提示框，单击“否”（2）输入增加工资 执行菜单“工资业务处理工资变动”命令，进入“工资变动”窗口 单击工具栏中的“数据替换”按钮 单击“工资项目”下拉列表，选择“奖励工资”选项，在“替换成”文本框中输入“奖励工资+400” 在替换条件分别选择：“部门” 、“=”、“销售部” 单击“是”按钮，弹出信息提示框是否重新计算，单击“是”，系统自动完成工资计算11、数据计算与汇总。步骤： 在“工资变动”窗口中单击工具栏中的“重新计算”按钮，计算工资数据 单击工具栏中的“汇总”按钮，汇总工资数据 单击“退出”按钮 12、个人所得税的计算。设置计税基数1600元，查看个人所得税表步骤： 执行菜单“工资业务处理扣缴所得税”命令，打开“栏目选择”对话框 单击“确认”按钮，进入“个人所得税扣缴申报表”窗口 单击工具栏中的“税率表”按钮，修改所得税纳税基数为1600 单击“确认”按钮，弹出系统提示，单击“是”退出13、工资分摊设置。应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的“应发合计”为准。工资费用分配的转账分录设置如下：部门工资总额（100%）应付福利费（14%）借方贷方借方贷方管理部、财务部、采购部经理人员55020121515502042153财务部、采购部普通员工55020121515502012153销售部经理人员5501215155012153销售部普通人员5501215155012153（1） 设置工资分摊类型步骤： 执行菜单“工资业务处理工资分摊命令，打开“工资分摊”对话框 单击“工资分摊设置”按钮，打开“分摊类型设置”对话框 单击“增加”按钮，打开“分摊集体比莉设置”对话框 输入计提类型名车“应付工资”，分摊集体比例“100” 单击“下一步”按钮，打开“分摊构成设置”对话框 根据试验资料选择输入“部门名称”、“人员类别”、“项目”、“借贷方金额”等数据 输入后单击“完成”。 同理，输入应付福利费的分摊类型设置。提示：在分摊构成设置中“科目参照”对话框中可单击“编辑”按钮直接增加一下科目科目编码科目名称科目类型科目性质辅助核算2151应付工资负债贷方日记账2153应付福利费负债贷方（2） 分摊工资费用步骤： 在“工资分摊”对话框中，选择计提