实验5++财务报表系统实验.doc

实验5 财务报表系统实验一、实验目的1、熟悉使用报表模板或自定义报表生成报表的流程和相关内部控制；2、掌握报表格式设计和公式设置的方法以及报表计算、报表审核方法；3、掌握报表的输出方法。二、实验内容1编制资产负债表、利润表、现金流量表、管理费用明细表2. 审核报表3. 输出报表三、实验过程实验准备：应用服务器配置，将数据库服务器设置为你的计算机名称。调整系统日期至2011年1月31日。 （一）以系统管理员Admin身份注册系统管理，引入实验4结果账套005四方科技。修改操作员学号姓名对账套005四方科技的权限，确保学号姓名拥有对账套005四方科技的UFO报表模块以及总账、公共目录设置的操作权限。（二）以学号姓名身份，登录U8企业应用平台，账套（005）四方科技，业务日期：2011年1月31日。从业务导航视图选择业务工作、财务会计、UFO报表打开UFO报表系统。关闭日积月累窗口。 1、编制资产负债表（1）通过文件菜单新建命令，建立空白报表。通过格式-报表模板，选择2006年企业会计准则下的资产负债表。选择覆盖现有报表格式。（2）熟悉报表格式（3）查看报表公式选择C7单击fx按钮可以查看货币资金项目期末数的公式：若发现公式有错误，也可以在此修改公式。确认保存。选择D7单击fx按钮可以查看货币资金项目年初数的公式：（4）定义报表关键字在格式状下，选择A3单元格，按Delete键清除原有内容。从数据菜单选择关键字、设置，打开设置关键字窗口，设置关键字为单位名称。确定。保存所做的修改。（5）录入报表关键字的值从格式状态切换到数据状态（快捷键Ctrl+D）。系统提示是否确定全表重算，单击：否。继续。在数据状态下，从数据菜单选择关键字、录入命令。打开录入关键字窗口。在录入关键字窗口，录入关键字的值。确认保存。（6）计算生成报表系统提示是否重算第1页，单击是即可计算生成报表。以后可以通过数据菜单的表页重算或整表重算计算生成报表。（7）通过文件菜单的保存将报表保存于桌面文件夹“学号姓名”。2、编制利润表（1）通过文件菜单新建命令，建立空白报表。通过格式-报表模板，选择2006年企业会计准则下的利润表。选择覆盖现有报表格式。（2）熟悉报表格式（3）查看报表公式收入取自有关科目贷方发生。成本费用类科目取自有关科目 借方发生。净利润等于利润总额减所得税费用。（4）定义报表关键字在格式状态下，定义报表关键字，选择A3单元格，按Delete键清除原有内容。通过数据菜单，选择关键字-设置命令，打开设置关键字窗口。设置当前单元格的关键字为单位名称。（5）录入报表关键字从格式状态切换到数据状态（快捷键Ctrl+D）。系统提示是否确定全表重算？，单击：否。继续。在数据状态下，通过数据菜单，选择关键字-录入命令，打开录入关键字窗口。录入报表关键字的值。（6）计算生成报表根据提示重算报表第1页。结果如下：（7）通过文件菜单保存，将利润表保存于桌面文件夹“学号姓名”。3、编制现金流量表（1）通过文件菜单新建命令，建立空白报表。通过格式-报表模板，选择2006年企业会计准则下的现金流量表。选择覆盖现有报表格式。（2）查看报表格式。（3）定义单元公式以销售商品、提供劳务受到的现金为例，该项目对应现金流量项目编码01。在格式状态下，选择单元格C6，单击工具栏的fx图标，打开定义公式窗口。在定义公式窗口可以直接输入公式，也可以单击函数向导，选择函数及参数。单击函数向导,打开函数向导窗口。从函数分类中选择用友账务函数，从函数名列表中现金流量项目金额（XJLL），下一步打开用友账务函数窗口。在用友账务函数窗口可以根据函数格式直接进行函数录入。或单击参照打开参照窗口。会计期间选择月，方向选择流入（现金流入对应现金流量科目的借方发生），现金流量项目编码选择01（对应销售商品提供劳务收到的现金），其他参数默认。确定。返回用友账务函数窗口。确定，返回定义公式窗口。确认，完成公式的定义。结果如下：照此方法，选择其他项目进行公式定义。注意各项目的编码不同，流入/流出性质也不同。项目行次编码性质收到的税费返还202流入收到其他与经营活动有关的现金303流入购买商品、接受劳务支付的现金504流出支付给职工以及为职工支付的现金605流出支付的各项税费706流出支付其他与经营活动有关的现金807流出购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1713流出四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3223净额现金流量表表最后两行：加：期初现金及现金等价物余额、期末现金及现金等价物余额公式与资产负债表货币资金项目一致。请自行练习完成有关公式定义。（4）定义报表关键字在格式状态下，选择A2单元格，清除原有内容，通过数据菜单选择关键字，设置，打开设置关键字窗口，设置关键字为单位名称。报表关键字定义完成，结果如下。（5）录入报表关键字切换到数据状态，通过数据菜单选择关键字，录入，打开录入关键字窗口。录入以下关键字的值并确认。 单位名称：四方科技、年：2011，月：1。（6）计算生成报表根据提示，重算报表第1页。结果如下。（7）通过文件菜单另存为将报表保存于桌面文件夹“2032李明”。4、编制自定义报表管理费用明细表（1）新建报表。通过文件菜单选择新建命令新建一张空白报表。（2）定义报表格式首先通过格式菜单选择表尺寸命令，设置表尺寸。 输入如图所示的报表标题、表头、栏目名称和报表项目。选择区域A1：C1，选择格式菜单的组合单元命令，进行整体组合。其次选择要画线的区域A4:C10，从格式菜单选择区域画线命令。可以选择画线类型和样式。格式设置结果如下：（3）定义本期单元公式；定义本期职工薪酬的单元公式：选择报表单元B5，单击工具栏的fx图标 ，打开定义公式窗口。可以直接输入公式或进一步利用函数向导选择函数、设置参数。确定，返回用友账务函数窗口。确定，返回定义公式窗口。确认。返回UFO报表主窗口。照此为折旧、办公费、水电费、业务招待费、其他等报表项目定义本期单元公式。最后为报表项目合计定义单元公式 =PTOTAL(B5:B10)。（4）定义报表关键字在格式状态下，选择A2单元格，通过数据菜单选择关键字，设置，打开设置关键字窗口，设置关键字为单位名称。选择A3单元格，通过数据菜单选择关键字，设置，打开设置关键字窗口，设置关键字为年。选择B3单元格，通过数据菜单选择关键字，设置，打开设置关键字窗口，设置关键字为月。报表关键字定义完成，结果如下。（5）录入报表关键字切换到数据状态下，录入报表关键字的值为单位名称：四方科技、年：2011，月：1。（6）计算生成管理费用明细表。根据提示重算第1页，计算生成报表。结果如下：（7）保存报表，以文件名“管理费用明细表”保存在桌面文件夹“2032李明”。 5、审核报表（1）分别对资产负债表、现金流量表定义审核公式；打开资产负债表，在格式状态下选择数据菜单的编辑公式-审核公式，打开审核公式窗口。为资产负债表定义审核关系。C38=G38MESS资产负债表期末数不平D38=H38MESS资产负债表年初数不平注意有关提示信息是在执行审核过程中发现不满足审核关系时才提示的。输入完毕，单击确定按钮，完成资产负债表审核公式的定义。打开现金流量表，在格式状态下定义审核公式。为现金流量表定义审核关系。C42=C40+C41MESS” 现金流量表不平”输入完毕，单击确定按钮，完成现金流量表审核公式的定义。（2）审核资产负债表、现金流量表。在数据状态下，选择数据菜单的审核命令，审核资产负债表，审核结果显示于状态栏。 审核发现报表错误后，不得直接修改报表数据。正确做法是：首先应检查报表（单元）公式有无问题。若有问题应修改报表（单元）公式。若报表（单元）公式无问题，应检查报表数据源头。如总账余额发生额有问题应通过填制凭证或修改期初余额来解决。6、 输出报表通过文件菜单-其他格式-转换成HTML命令。选择需要转换的报表，确定即可。结果将所选报表转换为HTML格式，保存于“2032李明HTML”之下。退出UFO报表及企业应用平台。妥善保存所编制的报表。六、实验报告要求1、说明实验的主要内容与步骤；2、分析实验过程中遇到的主要问题及解决方法；3、说明实验结果。七、思考题1、UFO报表系统的主要功能有哪些？2、编制一张财务报表的主要步骤有哪些？3、如何定义现金流量表公式？4、定义报表关键字时需要注意什么问题？5、如何定义一张内部管理用的报表6、如何审核财务报表？7、发现报表问题，如何