航空安保审计程序.docx

航空安保审计程序一、目的1、全面掌握公司航空安保工作状况；2、查找被审计方航空安保管理工作中存在的问题，督促并指导其进行整改；3、督促并指导被审计方按照公司航空安保管理体系的要求开展工作；4、发现公司航空安保管理体系中的薄弱环节，完善公司各项规章制度，提高公司航空安保管理水平。二、航空安保审计的定义及依据中国东方航空股份有限公司航空安保审计是公司根据国际民航组织、民航局、民航地区管理局的规章、标准和规范性文件，依据CCAR-121-R4大型飞机公共航空运输承运人运行合格审定规则、公司航空保安手册和航空安保管理体系手册的要求，对公司各单位进行的符合性检查。三、职责（一）公司安全总监职责：1、审批公司航空安保审计年度计划。2、监督公司航空安保审计年度计划的落实。3、根据公司航空安保工作的要求，提出补充审计要求。4、对公司航空安保审计检查员聘任、解聘的批准。（二）公司保卫部职责：1、负责公司航空安保审计人员的管理和培训，确保航空安保审计按计划实施。2、制定公司航空安保审计年度计划，报公司安全总监批准，并按经批准的计划实施航空安保审计。3、根据公司组织机构调整、航线运行、内外部安全环境的变化情况，对航空安保审计的标准、范围、频次、时间及方法进行调整。4、对审计组成员授权。5、向公司各相关部门通报航空安保审计情况。6、对航空安保审计的结果进行数据分析，通过统计分析、趋势分析、标准化比较、专家小组等工具和方法进行分析评估，并将分析情况报航空安保管理体系相关部门。7、对责任部门航空安保审计中发现的问题所采取纠正预防措施的有效性实施评估，并对其落实情况进行监督。8、编制、修订及更新公司航空安保审计程序及检查单等。9、管理公司航空安保管理中各项措施的落实监督工作。（三）航空安保审计员职责：1、参加审计准备，了解被审计方的航空安保管理状况和航空安保工作情况。2、根据航空安保审计检查单开展航空安保审计工作。3、填写航空安保审计检查单和航空安保审计问题记录单。4、提出整改意见。5、起草审计报告和整改通知单。四、航空安保审计工作原则：1、严格审计标准，维护审计工作的严肃性。2、实事求是，尽可能地消除审计员主管因素或外部因素对审计工作的影响。3、向被审计方全面公开实施航空安保审计的各项要求、采取的审计标准等资料。4、认真遵守廉洁自律的各项规定。5、对被审计方所有不宜公开的信息保密。五、航空安保审计的内容：1、组织管理。2、规章制度。3、航空安保运行。4、资源配置。5、信息管理。6、应急管理。7、人员培训。六、航空安保审计的范围：1、各分、子公司。2、上海地区各大单位。3、国内、外各营业部、办事处。七、航空安保审计办法：1、听取汇报。2、组织座谈。3、查阅台账。（确保规章、制度、记录与公司手册文文相符）4、现场检查。（确保实际操作与公司手册文实相符）八、航空安保审计程序：（一）审计前：1、公司保卫部于每年的10月30日前，制定下一年度审计计划，报公司安全总监批准后下发各受审计单位。2、各分(子)公司保卫部门在每年11月15日前制定出本单位下一年度航空安保审计计划，经分(子)公司主管运行副总经理批准后实施。3、审计计划可视实际情况进行调整,以保证审计工作达到预期目的。4、由公司保卫部授权成立审计组。5、由公司保卫部或各分(子)公司保卫部门对审计组成员进行培训。6、提前1个月向被审计单位发布审计通知和审计单。（二）审计中：1、召开审计准备会，向被审计方说明审计目的、范围、标准、方法和程序。2、按照计划实施审计。原则上，审计应在3个工作日内完成。3、记录审计结果，填写航空安保审计问题记录单。4、审计组与被审计方对每日审计情况进行交流。5、由审计组组长编写审计报告。6、召开审计通报会，由审计组组长向被审计方介绍审计总体情况，通报发现的问题，并听取被审计方对有关问题的说明。7、审计组整理下发航空安保审计整改通知单。8、被审计方提交审计问题限时整改方案。9、审计组根据被审计方提交的整改方案进行后续审计，确保被审计方完成对相关问题的整改。（三）审计后：1、审计组完成审计报告，报公司安全总监批准后，向被审计方下发审计结果。（四）审计流程图：审计完成成立审计组制定下发审计计划编写审计报告审计组培训公司保卫部审核整改方案发布审计通知、审计单召开审计情况通报会实施审计召开审计准备会 审计前 审计中 审计后（五）审计检查单：1、审计结束后，应在审计检查单上记录审计结果。2、审计组应根据被审计方的实际情况选择审计项目。3、不同审计对象应分别使用审计检查单，分别统计审计项和符合率。4、不能实施现场检查的审计内容可采取桌面演练方式进行检查。（六）中止审计：出现以下任一情况的，审计组可以中止审计：1、被审计方发生重大安全问题。2、查找或获取客观证据时，受到明显限制或阻碍。3、审计组发生影响审计的特殊事件。中止审计后，审计组应书面通知被审计方，并报公司保卫部。（七）跟踪整改：1、由审计该单位的审计组，负责被审计单位在审计中发现问题的跟踪整改。2、原则上，整改时限为