总账4(讲稿).doc

第四章 总账管理系统四、总账日常业务处理实训（一）启用总账并处理凭证1 账务处理前必要的基础设置启用总账：启动企业应用平台-以操作员郝大为的身份登录所需账套，登录日期2011-01-31-在左下侧导航区中单击基础设置导航条-在左上方功能菜单列表中依次双击：基本信息|系统启用选项-进入系统启用窗口-选中总账前的复选框，弹出日历对话框，将启用日期设为期2011年1月1日，与账套的启用日期一致。“确定”、“是”、“退出”。增加科目： 启动-登录-业务导航视图-基础设置-基础档案-财务-会计科目-增加-输入明细科目编码-选择辅助核算项目-全部科目添加完毕-关闭-退出。录入期初： 录入条件为：建账+设置好了会计科目+已整理好各科目的年初余额 启动-登录-导航-业务工作-财务会计-总账-设置-期初余额-在科目行后的“期初余额”栏中单击或双击，输入期初数据，按Enter键表示输入结束。有下级科目的在下级科目后输入期初数据，系统将自动计算其上级科目的金额。有辅助核算的要录入辅助核算项目，系统自动计算并生成期初数据。录入完毕后，单击“退出”关闭窗口。2 填制基础凭证直接录入凭证启用-登录-导航-业务工作-财务会计-总账-凭证-填制凭证-增加-选择凭证类别-输入制单日期-在附单据数后添加1-在摘要栏的第一行中单击输入摘要内容，按Enter键-输入会计科目各称，按Enter键-光标跳至借方金额，直接输入-弹出辅助项对话框-录入完毕，左上角自动显示凭证号，右下角自动显示当前登录的操作员名称。3 进行外币核算录入外币凭证启用-登录-导航-业务工作-财务会计-总账-凭证-填制凭证-增加-依次输入表头相关信息-在科目名称栏中输入或选择“银行存款/美元户”，按Enter键后，出现外币输入栏-输入外币金额-在汇率栏中单击定位光标-选择汇率-系统自动计算人民币金额并显示在借方金额栏中。4 凭证的审核和取消审核前提是已按前述要求填制了部分凭证。已成功增加了操作员郝大为，并将其设定为账套主管（系统管理中），目前以操作员贺敏的身份登录，并完成了部分制单工作。现对选择的账套2011年1月填制完成的凭证进行审核。启动-企业应用平台-系统-重注册-登录对话框-以账套主管的身份登录-操作日期设定为2011-01-31-确定，导航-业务工作-，依次双击财务会计-总账-凭证-审核凭证，弹出设定查询条件对话框-选中月份单选按钮，从右侧的下拉列表框中选择2011.01，指定2011年1月份的凭证作为本次审核的对象，其他选项为空-确定-所选凭证列表对话框-窗口中默认情况下按凭证号顺序显示出1月份的所有凭证-单击工具栏中的审核按钮-单击下张凭证-可以对后面的凭证一张张进行审核。或者选择成批审核凭证，系统开始自动审核所有选定的、未经审核的凭证。在审核过程中，如果发现凭证有错误，可以单击工具栏中的“标错”按钮，凭证左上角出现错误标记“有错”，同时输入错误原因，改错后，再次单击标错按钮，即可取消错误标记。注意，已审核的凭证不能标错，在审核状态下，不允许修改、删除凭证。如果发现凭证有误，需要退出审核状态，返回“填制凭证”窗口进行修改。（二）出纳基础工作1实现出纳签字设定凭证须由出纳签字设置总账业务参数：启动-登录-导航-基础设置-业务参数-财务会计-总账，进入选项对话框-权限页签，单击编辑按钮，选中其中的“出纳凭证必须经由出纳签字”复选框-确定。随着学习的深入，大家会发现很多功能要想实现，必须先在这里进行设置，所以建议大家认真浏览该对话框中的每个标签，了解其中包含了哪些内容，以后需要用到时心中会有印象。指定会计科目：启动-登录-导航-基础设置-基础档案-财务-会计科目，在指定会计科目之前，应选择“现金”和“银行日记账”两个科目设定为“日记账”。工具栏中“编辑”菜单-选择“指定科目”命令，弹出“指定科目”对话框，选中左侧科目类型中的“现金科目”，选中中间待选科目中的“1001库存现金”，单击右箭头按钮，“1001库存现金”出现在右侧的“已选科目”列表框中。同理设定银行存款为指定科目-确定后退出。执行出纳签字：启动-登录，以操作员侯宝花的身份，日期设置为2011年1月31日-导航-依次双击财务会计-总账-凭证-出纳签字，查询条件设为1月，单击右上角“确定”-凭证列表对话框-确定-工具栏中“出纳签字”按钮-凭证下方出纳栏中显示当前操作中姓名，或选择成批出纳签字-确定后退出。2实现票据管理设置结算方式结算方式包括支票、转账或其他。支票分为现金支票和转账支票，转账分为电汇和网银。启动-登录-导航-基础设置-基础档案-收付结算-结算方式-工具栏中“增加”-设置结算方式“1支票”：在结算方式编码文本框中输入“1”；在结算方式名称文本框中输入“支票”；选中“是否支票管理”复选框，单击工具栏中的保存按钮。继续增加下一级结算方式“101现金支票”，增加-在结算方式编码文本框中输入“101”；在“结算方式名称”文本框中输入“现金支票”。选中：是否支票管理复选框；从对应票据类型下拉列表框中选择“现金支票”选项；单击工具栏中的保存按钮-退出。指定支票控制启动-登录，日期设置为2011年1月31日-导航-业务工作-财务会计-总账-设置-选项-凭证-单击窗口下方的编辑按钮，选中“支票控制”复选框-确定后退出。管理支票登记簿在使用之前，应先行完成下列设置：在会计科目设置中，将“银行存款”及其下级科目设定为“银行账”。设置结算方式，并将支票类结算方式设定为进行票据管理。在选项对话框中设置进行“支票控制”。启动-登录-导航-业务工作-财务会计-总账-出纳-支票登记簿，弹出“银行科目选择”对话框-从科目下拉列表中选择支票所属账号“人民币基本户（100201）”，单击“确定”按钮，企业应用平台的右侧显示“支票登记簿”窗口-单击左上角工具栏中的“增加”按钮，在“支票登记簿”窗口中增加一个空白行-输入相关支票信息，领用日期和支票号必填-单击工具栏中的保存按钮-单击关闭按钮，退出。用友ERP-U8提供了“支票登记簿”功能，可以详细登记支票领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况。可以通过两种途径登记支票信息：直接在支票登记簿中记录或者在填制凭证时记录。而且报销日期不能早于领用日期；已报销的支票信息可以删除。3进行银行对账银行对账期初数据录入启动-登录-导航-业务工作-财务会计-总账-出纳-银行对账-银行对账期初录入，打开“银行科目选择”对话框-从科目下拉列表中选择“100201人民币基本户”，确定，进入“银行对账期初窗口”，启用日期为“2011.01.01”，在左侧单位日记账的“调整前余额”文本框中输入“金额”；在右侧银行对账单的“调整前余额”文本框中输入“金额”-单击右侧银行对账单下方的“日记账期初未达项”按钮，进入“企业方期初”窗口-单击工具栏中的“增加”按钮，在新增的空白行中依次选择或输入以下信息：凭证日期，结算方式，票号，贷方金额-保存后退出。此时未达账项金额自动显示在“企业已付银行未付”栏中。录入银行对账单所有数据记录都录入完毕后，单击工具栏中的“保存”按钮，保存后关闭窗口。如果企业开通了网上银行，那么可以导出电子数据，然后通过工具栏中的“引入”按钮直接将数据导入用友的银行对账窗口中。实现银行对账准备工作：启动-登录-导航-业务工作-财务会计-总账-凭证-出纳签字，对1月的所有出纳凭证执行签字操作，完成后退出。重注册-以账套主管的身份审核凭证，并完成记账工作，显示期初试算平衡信息后，结束记账过程。自动对账：启动-登录-导航-业务工作-财务会计-总账-出纳-银行对账-银行对账，打开“银行科目选择”对话框，选择科目“人民币基本户（100201），月份起始日期默认为空，截止日期为2011.01，并保证左下角的“显示已达账”复选框被选中，确定，进入银行对账窗口，默认情况下日记账和对账单呈左右并排显示-单击工具栏中的“对账”按钮，打开“自动对账”条件设置对话框，设定截止时间为“2011-01-31”，对账条件取系统默认值不作修改-确定，系统自动对账，并显示对账结果，核对正确的记录在双方的“两清”栏中均被打上两清标记。如果实际收支日期超过了对账条件中设定的日期，系统无法自动对账，可以直接进行手工调整，只需双击日记账和对账单中相关业务的“两清”栏即可。单击工具栏中的“检查”按钮，弹出“对账平衡检查”对话框，