2012银行从业资格考试风险管理006.doc

2012年银行业从业资格（风险管理）试题及答案1.“9-11”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意( )。A.灾难备份 B.强制员工休假C.审慎选择经营地址 D.制定应急和连续营业方案E.购买保险【答案与解析】正确答案：ACDEB的做法对应对灾难性损失是无事于补的。2.( )的存款通常不够稳定，对商业银行的流动性影响较大。A.零售客户 B.小额存款人 C.个人存款人D.公司存款人 E.机构存款人【答案与解析】正确答案：DE本题选项其实分为两部分，一部分是ABC，都是小额存款人;另一部分是DE，大额存款人。对商业银行流动性较大的自然是大额存款人，选DE。3.商业银行的下列做法中，能够起到降低流动性风险作用的有( )。A.适度分散客户种类和资金到期日B.制定风险集中限额C.以零售资金作为银行负债的主要来源D.将贷款集中于房地产企业E.以批发性质的资金作为银行负债的主要来源【答案与解析】正确答案：ABC减少资金的流动性风险，就是要降低资金的集中度，A、B、C都是在对资金的集中进行分散或控制。D中，房地产属于中长期投资，而且集中于单一行业，势必会加大流动性风险。E批发性质的资金如果被提取，将会是很大的数额，会加大流动性风险。4.商业银行流动性风险预警信号有( )。A.商业银行所发行的股票价格下跌B.所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量上升且债券的买卖价差扩大C.商业银行的外部评级上升D.快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资E.债权人(包括存款人)提前要求兑付，造成支付能力出现不足【答案与解析】正确答案：ABDEA中，银行股价下跌，说明银行资产状况出现了问题;B银行的债务增加，对流动性造成威胁;C外部评级上升，是有利的;D资产来源过于集中;E发生了挤兑情形。5.下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法，正确的有( )。A.能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失B.能够确保产品和服务的溢价水平C.能够减少进入新市场的阻碍D.能够吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力E。能够完全避免风险事件和未来损失【答案与解析】正确答案：ABCD风险和损失是不能被完全避免的。6.声誉危机管理规划的主要内容包括( )。A.制定战略性的危机沟通机制 B.危机现场处理C.危机处理过程中的持续沟通D.管理危机过程中的信息交流E.模拟训练和演习【答案与解析】正确答案：ABCDE声誉危机管理规划的主要内容还包括：提高解决问题的能力;提高发言人的沟通技能。7.商业银行附属资本包括( )。A.核心资本 B.一般准备 C.盈余公积D.未分配利润 E.长期次级债务【答案与解析】正确答案：BE盈余公积和未分配利润都是核心资本。8.银行监管方法包括( )。A.资本监管 B.市场准入 C.风险评级D.监督检查 E.外部审计【答案与解析】正确答案：ABCD外部审计是银行自己进行风险监督的一种方法。银行监管方法包括上述这四种方法。9.流动性比例中流动性资产包括( )。 A.在中国人民银行超额准备金存款B.一个月内到期的应收账款C.一个月内到期的贴现及其他买入票据D.一个月内到期的次级类贷款E.一个月内到期的债券【答案与解析】正确答案：ABCE除了上述四种之外，另外还有：库存现金、一个月内到期的同业往来净额、一个月内到期的正常类贷款(包括正常类贷款和关注类贷款)、在国外二级市场上随时可抛售的合格债券及可随时变现的合格票据资产、其他一个月内到期可变现的资产(剔出其中的不良资产)。10.对于表内资产风险权重赋予权重为0的有( )。A.我国中央政府的债券B.中央政府投资的公用企业的债券融资指标/信号：商业银行的负债稳定性和融资能力的变化。14.清晰的声誉风险管理流程包括。( )。A.声誉风险识别 B.外部审计 C.声誉风险评估D.监测和报告 E.内部审计【答案与解析】正确答案：ACDE考生可以简单记忆为外部审计是一种辅助手段，不包括在流程之内。清晰的声誉风险管理流程包括声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告、内部审计。15.下列属于战略风险管理应急方案的有( )。A.业务中断恢复计划 B.公共关系补偿计划 C.灾难恢复计划D.诉讼应答策略 E.回应监管批评【答案与解析】正确答案：ABCDE熟悉教材，多读形成大致印象。战略风险管理应急方案基本就包括这五项内容。16.违约的发生主要是由于哪些原因?( )A.债务人自身原因，经营不善、决策失误8.行业不景气C.宏观经济因素影响 D.债务人故意欺诈E.贷款定价不合理【答案与解析】正确答案：ABC一方面靠记忆，一方面靠分析，在找风险发生原因的时候，个人故意欺诈的原因不是主要原因。本题中的贷款定价是银行的行为，所以也不是违约发生的主要原因。17.在监管当局培育银行的内部信用评估体系过程中，给出的四个主要输入参数中 相对可以忽略的是( )。A.EAD B.LGDC.M D.PD【答案与解析】正确答案：C本题考查内部评级体系的相关知识点，不仅要求考生了解该体系需要银行自行预测违约概率(PD)、违约损失率(LGD)、违约敞口风险(EAD)、期限(M)，还要求考生对常用的这几个指标的缩写比较熟悉。我们在复习过程中，很少见期限参数出现在各 公式中，因为期限一般是已知的，很少需要预测，这个参数相对可以忽略。18.为量化操作风险，邓肯威尔逊开发出了“因果关系模型”方法，运用VAR技术对操作风险进行计量。该方法包括哪些步骤?( )A.定义操作风险并分类 B.文件证明和收集数据C.建立模型 D.重新进行数据收集E.确定模型并实施【答案与解析】正确答案：ABCDE因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关群的多元分布，该模型可以确定哪一种或哪些因素与风险具有最高的关联度，从而为操作风险管理指明方向。“因果关系模型”的5个步骤如选项所述，在实践中，通行做法是 先收集损失事件，然后再努力寻找导致损失事件发生的原因。19.审慎经营类指标包括( )。A.股本净回报率 B.资本充足率 C.大额风险集中度D.不良贷款拨备覆盖率 E.成本收入比【答案与解析】正确答案：BCDAE中有收入因素，这两个指标属于经营绩效类指标。20.衡量商业银行信用风险变化程度的指标包括( )。A.资本充足率 B.大额风险集中度 C.正常贷款迁徙率D.不良贷款迁徙率 E.成本收入比【答案与解析】正确答案：CD衡量风险的变化程度，这就是指动态指标，从字面上分析，就可以看出C、D是动态的，其他都是静态指标。21.贷款重组应当注意的事项包括( )。A.是否属于可重组的对象或产品B.进入重组流程的原因C.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小D.转让贷款的成本费用E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估【答案与解析】 正确答案：ABC ED是在贷款转让时要注意的事项，不是贷款鲴良。贷款重组应当注意的事项就包括ABCE四项内容。22.新发生不良贷款的外部原因包括( ).A.违反贷款授权授信规定 B企业经营管理不善或破产倒闭C.企业逃废银行债务 D.企业违法违规E.地方政府行政干预【答案与解析】正确答案：BCDE外部原因，就是银行之外的因素，A是银行内部操作出现问题。23.下列哪项属于企业信用分析的5Cs系统的分析范围?( )A.借款人的个人品德 B企业的资本金C.借款人未来现金流量的变动趋势 D借款人提供的抵押品价值E.借款的利率水平【答案与解析】正确答案：ABCDE5C体系：CharaCter对应A，Capital对应B，CapaCity对应C(还款能力)，Collateral对应D，Condition对应E。24.根据巴塞尔新资本协议的定义判断，以下哪种情况发生时，债务人可被视为违约?( )A.某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天未还B.某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品房屋无法变现C.某借款企业已破产，由此将不归还欠款D。某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款E.银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少【答案与解析】正确答案：BCDE可视为违约的情形是：(1)有充分证据证明债务人不能全额偿还其借款(包括本金、利息和手续费);(2)债务人的信誉下降，例如冲销特别准备或被迫进行债务重组，包括本金、利息、手续费的减免和延期;(3)债务人超过到期日90天仍未偿还债务;(4)债务人或债权人已申请债务人的企业破产。25.银监会商业银行不良资产监测和考核暂行办法规定的不良贷款分析报告包括( )。A.本期贷款余额等基本情况 B.地区和客户结构情况C.不良贷款清收转化情况 D.新发放贷款质量情况E.新发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例【答案与解析】正确答案：ABCDE报告还包括对不良贷款的变化趋势进行预测。26.下列银行活动中，存在汇率风险的有( )。A.为客户提供外汇即期交易 B.为客户提供外汇远期交易C.为客户提供外汇期货交易 D.进行自营外汇交易E.吸收外币存款【答案与解析】正确答案：ABCDE以上选项都与外汇、外币有关，也就存在着汇率风险。归纳汇率风险内容Pl89汇率风险第一段。27.下列关于期货交易价格发现功能的说法，正确的有( )。A.期货交易所是一个公开、公平、公正、竞争的交易场所B.期货交易所将众多影响供求关系的因素集中于交易所内C.期货交易所通过公开竞价，形成一个公正的交易价格D.期货交易价格被作为该商品价值的基准价格E.人们可以利用期货交易价格信息来进行各自的生产、经营、消费决策【答案与解析】正确答案：ABCDE以上选项完整地解释了期货交易价格发现功能。28.下列关于单一货币敞El头寸的计算公式，正确的有( )。A.敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他B.即期净敞口头寸=即期资产一即期负债C.即期净敞口头寸=即期资产+即期负债D.远期净敞口头寸=远期卖出一远期买人E.远期净敞口头寸=远期买入一远期卖出【 答案与解析】正确答案：ABE即期净敞口头寸=即期资产一即期负债，远期净敞口头寸=买人的远期合约头寸一卖出的远期合约头寸。29.运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括( )。A.模型假设和参数不再适用的情形B.市场价格发生剧烈变动的情形C.市场流动性严重不足的情形D.外部环境发生重大变化、可能导致重大损失或风险难以控制的情景E.历史上发生过重大损失的情景【答案与解析】正确答案：ABCDE压力测试选择的情景都是极端条件下，非正常状况下的情景。运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括以上5种情况。30.下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有( )。A.压力测试 B.交易限额管理 C.风险限额管理D.止损限额管理 E. 市场风险对冲【答案与解析】正确答案：BCDE压力测试属于市场风险计量方法。BCD都是限额管理，还有E都是市场风险控制手段。31.监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括( )。 A.高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度B.在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致C.在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法D.如果是银行自身开发的模型，模型应该建立在适当的假定基础上，并请独立、合格的外部机构对模型进行评价E.应该有正式的变化控制程序和模型的备份，并定期用于对计值情况进行测试【答案与解析】正确答案：ABCDE监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括就是以上5个选项所述的内容。32.下列关于我国商业银行交易账户划分的政策和程序的说法，正确的有( )。A.交易账户的适用范围应包括银行的所有表内外头寸B.商业银行应根据自身的交易业务性质和复杂程度，相应地明确本行交易账户包括的金融工具C.纳入交易账户的头寸要有明确的、经高级管理层批准的交易策略D.向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品应列入交易账户E.一般而言，在交易之后，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户【答案与解析】 正确答案：ABCD向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品不应列入交易账户。一E中，在交易之前，银行应立即明确该笔交易应归于银行账户还是交易账户。我国商业银行交易账户划分的政策和程序包括以上5个选项所叙述的正确的内容。33.内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括( )。A.财务/会计错误 8.文件/合同缺陷 C.产品设计缺陷D.交易/定价错误 E.错误监控/报告【答案与解析】正确答案：ABCDE内部流程引起的操作风险包括六个方面：(1)财务/会计错误：财务管理和会计账务处理方面存在流程错误，主要是财会制度不完善。(2)文件/合同缺陷：与文件、合同、档案有关的在制定、管理、内容结构、丢失等方面发生的错误。(3)产品设计缺陷：与所提供的产品有关的问题。(4)交易/定价错误：在交易过程中，未遵循操作规定、交易定价产生问题。(5)错误监控/报告：在监控/报告的流程中出现混乱，或者有关数据的问题导致汇报不准确发生损失等。(6)结算/支付错误：银行结算支付系统失灵或延迟出现的问题。34.下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准的说法，正确的有( )。A.商业银行必须设置独立的操作风险管理岗位，负责设计和实施商业银行的操作风险管理框架B.商业银行必须表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件C.商业银行需要表明操作风险计量方法符合与信用风险IRB法相当的稳健标准D.商业银行在开发系统的过程中，必须有操作风险模型开发和模型独立验证的严格程序E.任何操作风险内部计量系统必须提供与巴塞尔委员会规定的操作风险范围和损失事件类型一致的操作风险分类数据【答案与解析】正确答案：ABCDE巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体要求包括资格要求、定性标准、定量标准、内部数据要求、外部数据要求、业务经营环境和内部控制因素。A是定性标准，BCDE都是定量标准。此类题要求考生熟悉教材后做答。35.内部控制作为一个有机系统，包括的环节有( )。A.决策 B.建设与管理 C.执行与操作D.监督与评价 E.改进【答案与解析】正确答案：ABCDE这五个环节紧密相扣，是一个有机系统。考生可按顺序记忆，加深印象。36.目前对操作风险进行评估的要素主要包括( )。A.内部操作风险损失数据B.外部数据 C.商业银行业务环境D.内部控制因素 E.贷款人信用记录【答案与解析】正确答案：ABCD。37.开展操作风险和内部控制的自我评估的作用包括( )。A.建立覆盖商业银行各类经营管理的操作风险动态识别评估机制，实现操作风险的主动识别与内部控制持续优化B.不断优化和完善各类经营管理作业流程，平衡风险与收益，提升商业银行服务效率和盈利能力C.在自我评估基础上，可以建立操作风险事件数据库，构建操作风险日常监测的基础平台D.为案件防查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务融入商业银行日常管理中，从源头上控制案件隐患及风险损失E.促进操作风险管理文化的转变，通过全员风险识别，提高员工参与操作风险管理的主动性和积极性【答案与解析】正确答案：ABCDE自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担责任即主动对操作风险进行识别和管理。主要作用有6个方面。除了上述5个方面之外，还有为建立操作风险管理的关键风险指标体系和操作风险计量奠定基础。本题需要考生熟悉教材做答。38.商业银行在流动性管理的过程中，所需要处理的一对矛盾是( )。A.商业银行为了追求利润最大化，倾向于持有期限长、利润大的资产B.国家对于商业银行流动性管理的强制规定C.商业银行负债的不稳