LFT-CW-02对外付款管理流程_免费下载.docx

武汉联发投置业有限责任公司编号：LFT-CW-02版本：A/0流程管理手册对外付款管理流程编制日期审核日期批准日期修订记录日 期修订状态修改内容修改人审核人批准人1. 流程目的加强项目财务支付管理，规范公司付款程序，及时准确地进行支付，确保资金合理安全使用，更好地促进投资、进度控制目标的实现。2. 适用范围2.1 本流程适用于公司所有工程项目的工程咨询、勘察、设计、工程监理、工程施工、设备材料采购、报批报建、装修装饰等的工程类付款和非工程类对外付款。3. 术语和定义3.1 请款部门：指发起付款申请部门，可包括置业公司本部各部门（专业公司）、项目公司等。4. 职责4.1 项目公司（工程部）4.1.1 负责计量承包人完成项目的质量；4.1.2 负责提供完整的工程付款资料，对工程付款资料进行初步审核；4.1.3 跟踪工程进度款审核表，审查质量检测资料并对质量安全资料进行归档管理；4.1.4 填写工程材料、设备类付款审批表，发起付款申请，并跟踪审批过程；4.2 本部各部门（专业公司）4.2.1 收集并初步审核各类付款资料；4.2.2 发起付款申请。4.3 成本合约部4.3.1 负责工程类付款计量项目的单价，负责计量项目的税务审查，负责计量支付报表归档管理；4.3.2 负责按合同审核付款资料是否符合合同约定。4.4 财务管理部4.4.1 复核合同执行情况与资金计划；4.4.2 根据合同规定的付款方式，复核应付进度款的正确性；4.4.3 与账簿付款记录相核对，检查本公司与付款对象的往来情况；4.4.4 检查付款所需附件的齐备性；4.4.5 组织月度付款调度会。4.5 公司管理层4.5.1 按权责规定审核各类进度款的支付。第8页 共8页5. 关键活动描述5.1 业务付款5.1.1 在收到供应商的付款申请后，公司各请款部门应收集业务类付款资料，并对资料进行初步审核，无误后按权责规定附付款审批表报审审批。5.1.2 业务类付款资料审核/审批：业务付款类型审核/审批路径工程进度款、结算款项目公司工程部项目公司成本部项目公司工程、成本分管领导项目总经理计划工程部成本合约部财务管理部计划工程部分管领导成本合约部分管领导财务管理部分管领导总经理勘察设计类款项发展设计部成本合约部财务管理部发展设计部分管领导成本合约部分管领导财务管理部分管领导总经理营销类款项顾问公司总经理成本合约部财务管理部顾问公司分管领导成本合约部分管领导财务管理部分管领导总经理材料设备类款项项目公司工程部项目公司成本部项目公司工程、成本分管领导项目总经理计划工程部成本合约部财务管理部计划工程部分管领导成本合约部分管领导财务管理部分管领导总经理业务付款资料审核通过后，由财务管理部组织月度付款协调会，项目总经理在月度付款协调会上对未进行审核而需要经项目公司账务的付款进行审核，由总经理统一签批付款审批表。5.1.3 财务管理部根据审批后的付款审批表进行付款。5.2 其他类付款5.2.1 土地款项支付土地类款项的支付由发展设计部发起，经由成本合约部、财务管理部审核后，由发展设计部、成本合约部、财务管理部分管领导并行审核，总经理审批后进行支付，并报备至执行董事。5.2.2 综合类（行政、人力资源、财务、IT）款项支付其中专业公司、项目公司薪酬福利类款项的支付由相应公司负责人审批之后，财务管理部进行付款。其他类付款严格按照权责手册进行审核，由总经理审批后财务管理部付款