电厂资金计划管理办法 (1).doc

电厂资金计划管理办法一、电厂资金计划的管理部门为经营计划部，相关职责部门为电厂各部门。二、部门的主要职责（一）经营计划部的主要职责1.负责汇总各部门报送的年度、季度、月度资金使用计划,编制资金计划。2.负责向公司报送年度、季度、月度资金计划,按季度报送资金计划平衡分析报告。3.按资金计划的需求,合理安排资金使用。4.监督、审核各部门资金使用计划的执行情况。5.负责编制本部门负责的基金计划。（二）综合办主要职责1.负责编制并报送本部门负责的年度、季度、月度资金计划。2.负责编制支付给职工及以及为职工支付的资金支出计划。3.负责编制办公设备、非生产性运输工具购置等投资计划。4.负责本部门负责的资金计划执行情况及差异的分析报告。（三）燃煤部的主要职责1.负责编制外购煤采购费用资金计划。2.负责编制本企业国投煤采购费用。3.负责编制并报送本部门负责的年度、季度、月度资金计划4.负责本部门负责的资金计划执行情况及差异的分析报告（四）设备管理部的主要职责1.负责编制检修（A、B、C修）计划报经营计划部。 2.负责编制公用系统及生产建筑物维修费计划报经营计划部。3.负责编制日常维护材料计划报经营计划部。4.负责编制生产技术服务计划报经营计划部。5.负责编制技改工程计划报经营计划部。6.负责本部门负责的资金计划执行情况及差异的分析报告. （五）安健环部的主要职责1.负责编制（运行材料费）安全材料费用资金计划。2.负责编制环保排污等费用资金计划。（六）发电管理部的主要职责1.负责编制运行材料需求计划；2.负责本部门负责的资金计划执行情况及差异的分析报告. 电厂各部门资金计划编制内容表职责部门资金计划编制内容综合办支付给职工及以及为职工支付的资金支出计划支付的职工工资投资活动资金支出计划办公设备、非生产性运输工具等购置经营计划部销售商品资金收入计划上网电量、电价其他经营活动资金收入计划废旧物资销售款、招投标保证金及标书款投资活动资金支出计划工程款、质保金投资活动资金支出计划机器设备购置、质保金投资活动资金支出计划技改、新建、基建、改扩建工程购买商品、接受劳务的资金支出计划支付材料费、维修费、配件工具购买商品、接受劳务的资金支出计划煤场机械材料费购买商品、接受劳务的资金支出计划水费、电费、燃油费购买商品、接受劳务的资金支出计划检修外委单位维护费用燃煤部购买商品、接受劳务的资金支出计划外购煤采购费用购买商品、接受劳务的资金支出计划本企业国投煤采购费用设备部购买商品、接受劳务的资金支出计划检修费（A、B、C修）购买商品、接受劳务的资金支出计划公用系统及生产建筑物维修费购买商品、接受劳务的资金支出计划日常维护材料费购买商品、接受劳务的资金支出计划生产技术服务费投资活动资金支出计划技改工程安健环部购买商品、接受劳务的资金支出计划（运行材料费）安全材料费用购买商品、接受劳务的资金支出计划环保排污等费用购买商品、接受劳务的资金支出计划生产技术服务费发电部购买商品、接受劳务的资金支出计划运行材料三、资金计划的编制程序电厂资金计划的编制实行至下而上的编报。各资金计划的职责部门按年、季、月编制相关的资金收支计划,经部门负责人审核报电厂经营计划部。电厂经营计划部审核、汇总各职责部门报送的资金计划并综合平衡后,报电厂负责人批准,统一安排各部门的资金计划。四、资金计划的编制要求1. 资金收入、支出计划均按收付实现制原则确定。收付实现制是指以现金的收到或支付为标准，确定收入的实现和费用的发生。2. 资金计划应真实、全面反映资金运作的实际情况。各职责部门应准确、及时地报送各期资金计划，并附编制依据。3. 实行资金计划分级管理的原则,各计划编制部门负责人对计划的编制执行承担责任。五、各职责部门需指定专人按期报送资金计划,资金计划经本部门负责人签字后,方可上报。六、资金计划的编制时间。各部门需在每月20日前完成并上报下月度的月度资金计划；每季度最后一个月的20日前,完成并上报下一季度的季度资金计划；每年12月15日前完成并上报下一年度的年度资金计划。未按时报送资金计划的，视为当期无资金支出计划，不予安排资金。七、资金计划的控制管理1.各部门在日常的资金收付业务中,应严格按资金计划执行。2.资金计划的调整。资金计划的调整是指计划执行期内,由于项目预算调整、出现无法预测的经济业务等原因,需额外追加资金或变更原资金计划用途。调整资金计划时,需编制“资金计划调整表”。3. 资金计划的调整需具体管理的部门提出，说明调整计划的必要性和合理性,经部门负责人、分管领导审批后,报资金管理部门。4. 资金计划的监控。资金管理部门按月登记各部门资金收支计划执行记录,检查各部门的资金计划的执行情况,按季度编制资金平衡分析报告,分析偏离计划的原因,提出解决问题的方法。5. 对于资金计划中涉及金额较大或重要项目（单笔资金100万元以上）应分别填报。附表一：1. 燃煤部月度、季度、年度报表 单位：元，保留两位小数序号项目金额1外购煤采购费用2本企业国投煤采购费用部门领导： 资金计划专责人：2.综合办月度、季度、年度报表单位：元，保留两位小数序号项目金额1支付的职工工资2办公设备、非生产性运输工具等购置部门领导： 资金计划专责人：3.经营计划部月度、季度、年度报表单位：元，保留两位小数序号项目金额1废旧物资销售款、招投标保证金及标书款2工程款、质保金3机器设备购置、质保金4技改、新建、基建、改扩建工程5支付材料费、维修费、配件工具6煤场机械材料费7水费、电费、燃油费8检修外委单位维护费用9石灰石费用