烟草中级技能试题模拟练习.doc

许可证及检查证办理一、沭阳县王二，于2009年2月23日提出办理烟草专卖零售许可证申请。请根据提问回答问题。问题1、若王二以欺骗的手段获得了烟草专卖零售许可证。根据烟草专卖许可证管理办法的规定，沭阳县烟草专卖局应当做出什么决定？应当按照怎样的程序作出该项决定？ 答：根据烟草专卖许可证管理办法的规定，公民、法人或其他组织以欺骗、贿赂等不正当手段取得烟草专卖许可证的，烟草专卖行政主管部门应当予以撤销并收回烟草专卖许可证。本案中，王二以欺骗手段取得烟草专卖零售许可证，沭阳县烟草专卖局应当撤销行政许可，并收回零售许可证。沭阳县烟草专卖局首先应当对王二伪造申请材料的违法情况进行调查核实，其次具体承办部门根据相关调查材料，填写烟草专卖行政许可撤销审批表，报本机关负责人批准后，作出撤销该零售许可的决定，最后沭阳县烟草专卖局应当制作并向王二送达烟草专卖行政许可撤销决定书，办理注销手续、收回烟草专卖零售许可证正副本，王二拒绝交出零售许可证正副本的，由沭阳县烟草专卖局予以公告。问题2、沭阳县烟草专卖局经审查，于2009年3月8日作出了准予许可的决定，许可证核定的经营地址为沭阳县人民路1号。王二经营一段时间后，将该零售许可证出租给张三，张三擅自将许可证上的经营地址涂改为人民路6号，并将烟柜搬到该位置从事经营业务。请问，王二、张三的行为分别违反了什么法律规定？沭阳县烟草专卖局应当如何处理？ 答：王二的行为构成了出租零售许可证的违法行为，张三使用王二的烟草专卖零售许可证，构成无证经营的违法行为，并且将其登记事项经营地址进行了涂改，违反了烟草专卖许可证管理办法的规定。根据烟草专卖许可证管理办法的规定，沭阳县烟草专卖局应当责令王二暂停烟草专卖零售业务进行整顿，或取消王二的经营资格。对于张三租用王二许可证的行为按照无证经营处理，对张三使用涂改的烟草专卖零售许可证的行为，可以作出处以1000元以下罚款的行政处罚。二、持证零售户张某因严重违法行为，被A市烟草专卖局查处，直接作出了“撤销行政许可”的决定。请问就行政许可管理角度看，做法是否合理？假如你是行政许可管理人员，将如何处理？答：1、不合理，应作出的决定是“暂停取消”。2、 （1）调查取证 ；（2）审批和决定；（3）送达和转告 ；（4）后期监管和处理。三、2009年1月8日，张某在A市B县投资兴办了一家大型连锁超市。1月15日，张某向B县烟草专卖局提交了申请办理烟草专卖零售许可证的申请材料，当日县级烟草专卖局的证件管理员小黄受理了张某的申请材料，并出具了受理通知书。1月20日，县烟草专卖局派专卖员王五和李四去实地核查经营场所，经核实：法人代表张某为香港人，为办理烟草专卖零售许可证，张某提交了虚假的工商营业执照和户籍等证明材料。1月20日晚，张某约王五和李四出去喝茶，在包厢里分别交给王五和李四一个装5000元的信封，请求他们在审核时给予关照，王五和李四笑纳。1月23日，王五和李四在实地审核意见上签署“符合办证条件，呈领导审批”的意见。1月25日，B县烟草专卖局领导审批同意办证。1月28日，证件管理员小黄制作烟草专卖零售许可证，并于当日送达。2月10日，A市烟草专卖局根据零售户投诉，责令B县烟草专卖局进行调查。问题1：B县烟草专卖局经查证属实，应当如何处理？答：（1）B县烟草专卖局经查证属实，应当依法撤销张某的烟草专卖零售许可证。（2）收回烟草专卖零售许可证正副本，并依法办理注销手续。（3）对王五和李四作出行政处分，构成犯罪的，依法移送司法机关处理。问题2：本案当中哪级烟草专卖局有权对违法发放的证件进行处理？答：本案当中A市烟草专卖局和B县烟草专卖局都有权依法撤销张某的烟草专卖零售许可证，理由是：办理撤销零售许可证的行政主体可以是作出零售许可证决定的烟草专卖行政主管部门，也可以是作出决定的的上级机关。问题3：B县烟草专卖局对证件作出处理应当遵循什么程序？答：首先，原许可证审批机关对拟撤销的烟草专卖零售许可事项违法情况进行调查核实；其次，原许可证审批机关具体承办部门根据相关调查材料，填写烟草专卖行政许可撤销审批表，报本机关负责人批准后，作出撤销该零售许可的决定；最后，原许可证审批机关制作并向被许可人送达烟草专卖行政许可撤销决定书，办理注销手续，收回烟草专卖零售许可证正、副本，许可证无法收回的应当予以公告如果因审批机关的过错引起撤销烟草专卖零售许可，给被许可人的合法权益带来损害，依法需要赔偿的，原许可证审批机关应当依法予以赔偿。四、2009年1月8日，张某在 B县投资兴办了一家大型连锁超市。1月15日，张某向B县烟草专卖局提交了申请办理烟草专卖零售许可证的申请材料，当日县级烟草专卖局的证件管理员小黄受理了张某的申请材料，并出具了受理通知书。1月20日，县烟草专卖局派专卖员王五和李四去实地核查经营场所，经核实符合办证条件，于是王五和李四在实地审核意见上签署“符合办证条件，呈领导审批”的意见。1月25日，B县烟草专卖局领导审批同意办证。1月28日，证件管理员小黄制作烟草专卖零售许可证，并于当日送达。2月10日，B县烟草专卖局根据零售户投诉，查实张某提交了虚假的工商营业执照和户籍等证明材料。1、B县烟草专卖局在调查过程中，对事实认定和证据提取方面应当注意哪些问题？1、（1）对张某的违法事实进行调查时，必须全面清楚。必须了解张某隐瞒事实真相及主观原因和提供虚假材料的原始真实情况及主观原因。（2）在证据调查过程中，必须充分且有针对性。本案当中必须有张某隐瞒事实真相和提供虚假材料的证明材料。2、如张某在提交申请材料时就被证件管理员小黄发现其提供的材料是虚假材料，B县烟草专卖局应当如何处理？2、进行形式审查后，发现张某隐瞒事实真相及提供虚假材料后，作出不予受理的书面通知书，并告知其相关权利。2、申领、换领与补领执法检查证有哪些一般程序性要求？答：烟草专卖管理人员申领、换领或补领检查证，原则上应当经过以下几个步骤：申请人填写相应的审批表，并提交国务院烟草专卖行政主管部门规定的申请材料，经所在单位签署意见并加盖公章后，逐级报给地市级烟草专卖行政主管部门；地市级烟草专卖行政主管部门应当在收到申请材料之日起5个工作日内完成审核。经审核同意的，报给省级烟草专卖行政主管部门审批；经审核不同意的，在上述期限内向申请人所在单位说明不予发证的理由；省级烟草专卖行政主管部门应当在收到申请材料之日起10个工作日内作出审批决定。七、A市B县（该县已取消县级公司法人资格）是烟叶种植基地，根据烟叶收购工作需要，拟增设三个烟叶收购站。B县烟草公司于2009年1月5日填写好烟叶收购资格证明申请表交由B县烟草专卖局审查。B县烟草专卖局审查签署意见经局长核准签名后，1月8日上报A市烟草专卖行政主管部门审批，经审查，A市烟草专卖行政主管部门认为B县烟草公司在申办烟叶收购站（点）的程序有不妥之处，退回重新申办。1、B县烟草公司申办烟叶收购站（点）的程序有何不妥之处？为什么？1、（1）申请设立烟叶收购站（点）应当由A市烟草公司提出。理由是B县烟草公司已取消县级公司法人资格。（2）B县烟草专卖局无权审查签署意见。理由是申请单位应当是A市烟草公司，A市烟草公司填写好烟叶收购资格证明申请表后，连同其他材料交A市烟草专卖局审查。2、B县烟草公司申办烟叶收购站（点）应当如何审批？2、A市烟草专卖局审查签署意见经机关负责人核准签名后，上报省级烟草专卖行政主管部门审批。如申请单位提交的新办申请材料齐全且符合法定形式、审查结果正确合理的，作出准予设立烟叶收购站（点）的决定，下达批复或下发烟叶收购资格证明。准运证办理：2、准运证签发机关在受理准运证申请前，应从哪些方面对申办人的身份进行审查？2、（1）申办人所代表的企业是否具有法人资格，（2）申办人所提交的身份证明是否已在签发机关备案。3、申办烟草专卖品准运证一般有哪两种主要方式？3、申办烟草专卖品准运证的方式一般分为书面申请和电子申请两种类型。2、烟草专卖局准运证签发机关对申办人提交的申办材料进行审查时，应具体审查哪些内容？内容有：（1）申办材料是否真实。（2）申办材料是否完整。（3）申办材料是否在规定期限内提出按审批程序，烟草专卖行政主管部门签发烟草专卖品准运证应该经过哪三个步骤？（1）对申请人提交的相关材料进行审核；（2）符合办理烟草专卖品准运证条件的，经主管领导批准后，由专人负责办理；（3）不符合办理烟草专卖品准运证条件的，不予签发，应当通知申请人，并说明理由。1、 按规定，准运证签发的时间为几天？遇计算机故障、不可抗力等特殊情况，经办人应该如何处理？2、（1）对符合办理烟草专卖品准运证条件的，烟草专卖行政主管部门应当在收到全部申请材料之日起1个工作日内办理，并将烟草专卖品准运证交付申请人。（2）如遇计算机故障、不可抗力等特殊情况，经主管办理烟草专卖品准运证的负责人批准后，可以自收到办理申请之日起3个工作日内办理完毕，并将烟草专卖品准运证交付申请人。1、国家烟草专卖局证件管理系统对制作准运证有哪些时限规定？1、企业打印制作烟草专卖品准运证，应在审批同意后的4日内完成；4日内未完成烟草专卖品准运证打印制作的，应由审批机关打印制作。准运证制作日期必须在合同有效期范围内。超过合同有效期，即使是审批同意的准运证也无法制作。烟草专卖品准运证有效期自烟草专卖品准运证打印制作之日起计算。1、 审批机关作废准运证的范围有哪些？1、审批机关作废烟草专卖品准运证不受1小时内只能出错两次的限制，但遵守作废准运证的规定（地市级烟草专卖行政主管部门可以当天作废准运证，省级烟草专卖行政主管部门在烟草专卖品准运证有效期内可以作废准运证，超过烟草专卖品准运证有效期须报国务院烟草专卖行政主管部门审批）。2、 申办单位作废准运证的范围有哪些？2、申办单位因打印错误，可自打印起1小时内将第一份烟草专卖品准运证作废后，方可打印第二份烟草专卖品准运证。但如果申办单位制作的第二份烟草专卖品准运证仍然出错，或第一次打印错误且超过一小时未打印的，申办单位必须携带有关材料到原审批机关申请打印。2、 小杨在网上具体办理准运证的操作步骤是什么？ 答：运证要进行两骤：初审、审批。九、1、专卖机关准运证经办人含义是什么？对申请人提起申办烟草专卖品准运证的申请，进行合同（调拨单）查询及申请资料初审的人。 2、可以办理准运证作废的机关有哪些？划分原则是什么？可以办理准运证作废手续的机关：申办单位和审批机关。划分的原则：作废时间或错误次数3、根据申办烟草专卖品准运证的类型和申办单位性质的不同，烟草专卖品准运证制作机关分为那三种类型？答：（1）交易类型；（2）拍卖类型；（3）非交易类型。第二部分：市场管理（二）2009年2月8日，A市烟草专卖局专卖科接到群众举报：零售户李某处有假红梅卷烟销售。于是专卖科长陈某便安排管理所长黄某带领专卖队员前往查处。经检查，在李某的经营场所及卷烟存放地查获红梅卷烟58条，三五卷烟60条。因李某无法提供该批卷烟的合法进货证明，执法人员便先行登记保存调查处理。后经省烟草质量检测站检测红梅卷烟为假冒伪劣卷烟，三五为走私真品卷烟。1、A市烟草专卖局对李某的许可证可以作出何种处罚？李某违反的法定依据是什么？ 1、A市烟草专卖局可以责令李某暂停烟草专卖业务、进行整顿，直至取消其从事烟草专卖业务资格。法定依据是：被烟草专卖行政主管部门或者其他执法部门一次性查获假烟、走私烟50条以上的，烟草专卖行政主管部门可以责令暂停烟草专卖业务、进行整顿，直至取消其从事烟草专卖业务资格。2、A市烟草专卖局对李某作出处理应当遵循什么程序？ （1） 调查取证；（2）审批和决定；（3）送达和转告；（4）后期监管和处理。（三）材料一： B市X区烟草专卖局专卖检查日志今天我们按照检查计划，先后对陶然亭、新华大街、梨园北街、鞍山街、怡乐中路、宋庄路、西岳固、先农坛等的卷烟零售户进行了日常检查，计划检查35户，实际检查31户。通过检查，没有发现零售户违法违规经营问题。由于近期低档烟供不应求，零售户都非常珍惜我们烟草公司的货源，守法经营意识大有提高，市场情况基本良好。但在今天的市场检查中，我们有一次忘记了出示专卖检查证后来补正，这是一个原则性的问题，以后一定不能再出现。市场监管员：王某、刘某某年2月25日材料二：B市X区烟草专卖局市场监管员王某、刘某在2009年2月25日进行日常市场检查时，发现新华大街零售户陈某有违规经营行为，市场监管员张某依法对其进行了行政处罚。材料三：2009年1月6日，B市X区烟草专卖局局长要求市场监管员对B市X区2008年卷烟市场专卖管理情况进行为期三个月的调研，市场监管员王某、刘某分管陶然亭、新华大街、梨园北街、鞍山街、怡乐中路、宋庄路、西岳固、先农坛等的卷烟零售户。根据所提供的材料，回答以下问题。1、根据材料一，撰写市场检查日志时，应撰写哪些内容？（7分）答案：检查日志的主要内容：A、检查日期（1分）B、检查地域（1分）C、检查户数。（1分）D、检查情况。（1分）E市场分析。（1分）F、问题建议。（1分）G、检查人员。（1 2、根据材料二，请按照市场监管对象信息维护的有关程序，对零售户陈某的违规经营信息进行处理。答： 1、 市场监管员王某、刘某在对零售户陈某的违规经营情况认真进行整理后，上报烟草专卖局专卖监督管理科。2、 专卖监督管理科的信息管理员在进行认真审查后，提出信息维护意见上报专卖监督管理科科长进行审核：3、 专卖监督管理科科长经认真审核后再上报专卖副局长进行审批； 4、专卖副局长审批后，再由专卖监督管理科信息管理员通过信息管理系统对零售户陈某的有关情况进行修改完善。（1分）3、根据材料三，市场监管员王某、刘某对分管区域卷烟市场进行专卖管理信息分析时，除选择课题、搜集课题相关的信息外，还应包括哪些步骤？（4分）答：除选择课题、搜集课题相关的信息外，信息分析还应包括以下四个步骤：鉴别筛选所得信息的可靠性、先进性和适用性，并剔除不可靠或不需要的资料；（1分）分类整理，对筛选后的资料进行形式和内容上的整理：（1分）利用各种信息分析研究方法进行全面的分析与综合研究；（1分）成果表达，即根据课题要求和研究深度，撰写综述、述评报告等。市场监管一、B县烟草专卖局主管专卖的李副局长组织辖区各专卖管理所所长开会，要求各专卖管理所对辖区内各烟草制品零售商根据其企业名称或者个体工商户字号、法定代表人或负责人姓名、经营地址、相关周边社会关系以及专卖许可经营的内容或范围五方面特征内容，采取日常检查结合市场调研的方式开展信息采集工作。1、李副局长对烟草制品零售商所归纳的几个方面特征内容中的哪一方面不符合市场监管对象信息采集的有关规定？1、李副局长对烟草制品零售商所归纳的几个方面特征内容中，烟草制品零售商的“相关周边社会关系”内容不属于市场监管对象信息采集内容范围。市场监管对象信息采集内容包括基本信息和特殊信息，基本信息包括：（1）、企业名称或者个体工商户字号；（2）、法定代表人或负责人姓名；（3）、经营地址；（4）、专卖许可经营的内容或范围。2、烟草制品零售商还有哪些信息内容需要采集？2、对烟草制品零售商还需要采集的信息内容还包括特殊特殊信息：（1）、烟草制品的购进情况；（2）、日常经营情况；（3）、零售许可证的使用情况；（4）、违法违规经营及其处理情况。3、市场监管对象信息采集的主要方法有哪些？3、市场监管对象信息采集的主要方法包括：（1）、日常检查；（2）、专项检查；（3）举报和投诉；（4）市场调研；（5）信息网络。四、 县烟草专卖局管理所专卖检查周总结县烟草专卖局专卖办：我管理所5月1116日一周的市场检查情况总结如下：5月1116日，我管理所主要检查了A镇、B乡、县城路、路的310个卷烟零售户，共查获违法卷烟18个品种共298条、烟丝210公斤，查处违法卷烟零售户21户。查获的卷烟和查处的零售户都比4月份大幅减少。检查主要采取同工商所联合检查的方式。从本周市场检查情况来看，卷烟零售户订购卷烟基本正常，卷烟营销中心卷烟供应基本能满足市场需求，检查发现违法违规经营者大部分属公路沿线的经营户，这些无证经营者进货渠道都是从“”食杂经营部购进。下一步我们将与营销部门进行协调，共同对这些无证经营户进行取缔，对一部分符合办证条件的经营户给予办证。本周在对张经营户进行检查的过程中，因专卖人员没有出示检查证并表明身份、来由跟零售户发生了冲突，引起群众围观，以后要进一步加强队伍的教育和考核，避免类似事情的再次发生。五、2008年9月10日，市场监管员小刘依法对零售户A进行日常检查。在查看零售许可证时，发现该客户的零售许可证已经于8月5日过期，当即对其进行提醒，并对许可证过期情况做了记录。在检查卷烟货柜时，发现有假冒卷烟、非当地烟草公司提供的卷烟，于是依法对其进行询问、制作询问笔录，并对其经营的违规卷烟进行了先行登记保存，开具了先行登记保存通知书，填写了抽样取证物品清单，并拍照记录；同时，小刘还发现零售户A有从当地烟草批发企业购进的卷烟，购货小票上的购进日期为9月1日，经询问，发现他与当地烟草公司的电访员甲是亲戚关系，通过电访员甲违规进行电访后购进的卷烟。市场监管员小刘依法对电访员违规电访的情况进行了记录，并将购货小票作为证据进行了保存。同时，零售户A还反应：送货员有时货未送到店里，打电话通知到指定地点取货；建议B品牌卷烟少进，市场销售不好，对此，小刘也做了记录。检查结束后，小刘让零售户A填写了重新办理烟草专卖零售许可证的申请表，并带回烟草专卖局。请你对小刘从零售户A处收集到的这些市场资料进行分类。小刘从零售户A处收集到的市场资料可分为四类：（1）专卖许可证管理类，包括零售户A许可证过期的情况记录，烟草专卖零售许可证的新办申请；（2）零售户违法经营类，包括询问笔录、先行登记保存通知书、抽样取证物品清单、照片；（3）内部专卖管理监督类，包括电访员违规电访情况记录、购货小票。 （4）其他情况类：零售户反应情况记录。2、执法活动结束后应如何写联合执法检查总结？ (1)标题。(2)正文，主文应着重写好以下三个方面的内容：基本情况、成绩和做法存在问题今后打算。（3）落款、日期3、如果此案货主为某领有烟草专卖零售许可证的卷烟零售户，对其市场监管时应采集哪些信息信息：（1）基本信息：a.个体工商户字号；b.负责人姓名；c.经营地址；d.专卖许可经营的内容或范围；e.烟草专卖零售许可证许可证号及有效期限。（2）特殊信息：a.烟草制品的购进情况；b.日常经营情况；c.零售许可证的使用情况；d.违法违规经营及其处理情况。七、2008年4月2日7日，某稽查中队主要检查了A大街、B大街、C路西段、D路西段的135个卷烟零售户，其中违规户5户，无证户2户；共查获未在当地批发企业进货烟20条，假冒商标卷烟甲、乙两个品牌共5条。新办证2户，歇业2户。在检查中，专卖执法人员积极宣传烟草专卖法律法规及有关政策。从本周市场检查情况来看，持证户大多能够按规定守法经营，送货签到服务基本正常，无电访违规、访销违规、送货违规等情况。根据上述内容回答以下问题。1、场检查时收集到的资料应如何分类？本周收集到的资料应归到哪类？1、市场检查时收集到的市场资料一般分为以下五类：(1)专卖许可证管理类。 (2)零售户违法经营类。 (3)内部专卖管理监督类。 (4)零售户经营情况类。 (5)其他情况类。本周收集到的资料应归到的零售户办证、歇业资料收集到专卖许可证管理类，未在当地批发企业进货烟及销售假冒商标卷烟甲、乙两个品牌的资料收集到零售户违法经营类。2、对收集到的专卖管理信息进行分析的基本要求是什么？2、专卖管理信息分析的基本要求就是要讲求实效，注意采取科学方法。3、根据所给材料写出市场检查周总结。3、市烟草专卖局专卖检查周记表单位：县第一稽查中队时间：2007年7月914日检查地区A大街、B大街、C路西段、D路西段市场分析、问题建议检查户数违规户无证户本周我队共走访检查135个卷烟零售户。在检查中，我们积极宣传烟草专卖法律法规及有关政策，使广大零售户的守法经营意识进一步提高。通过检查发现个别零售户仍存在违规经营行为，突出表现在非法渠道进货和销售假冒卷烟上。同时还发现了两个无证经营的卷烟零售户。因此在今后的工作中，还要进一步加大市场监管力度，加大卷烟打假的力度，尤其要注意发现卷烟售假网络的线索，从根本上打击卷烟售假行为，净化卷烟市场。同时，要加强对无证经营户的宣传和教育，促使其尽快依法申办烟草专卖零售许可证，持证进行经营。所长： 年 月 日13552违法经营情况查扣各类卷烟（条）非法渠道烟假烟走私烟合计205025许可证申办情况新办补办延续变更停业恢复营业歇业2000002专卖内管情况电访违规情况访销违规情况送货违规情况000其他情况八、2008年4月18日，有人电话举报卷烟零售户王军销售假冒商标卷烟，专卖管理员刘强、张军前往检查时发现：1、王军的店位于一农贸市场内，50平方米，销售粮、油、卷烟，营业时间从早上6点到下午6点，烟草专卖零售许可证2008年3月5日到期。2、王军店内有8包软中华图案模糊，王军承认每条50元购进，共进一条，销售2包。3、烟草公司一直未停止供货。4、柜台内有2条红塔山无当地烟草公司销售标识。另有三个品种25条卷烟是本公司供货。十、经营户张枫：经营地址位于某县城休闲广场，经营场所面积达到1000平方米，经营时间为早上9点到晚上11点，以开架自选的方式出售多种类商品。有电子化收银管理系统，在该市其他区县还有同名的营业店铺。经营户王猛：某地武警消防支队营区内的军人超市，开架自选，向官兵出售小食品、一般生活用品和书籍。营业面积100平方米左右，营业时间平时晚上7点至9点，周末白天全天。经营户杨云：经营地址位于某市长途汽车站附近，经营场所面积约150平方米，经营时间为平时早上8点到晚上12点，周末和国家法定节假日24小时营业。经营方式为开架自选销售，在收银处统一结账。经营商品多为烟、酒、茶叶、干粮、方便食品、药品、饮料、日用小百货等。在该市其他区有多处同名营业店铺。1、用什么方法可识别张枫、王猛、杨云的零售业态？答：要识别张枫、王猛、杨云的零售业态，首先应分析零售户关键的业态信息，（2.5分）然后做出业态判断。（2.5分）2、经营户张枫能否归类为商场？为什么？答：不能。（2分）商场一般营业面积至少在2000平方米以上，多在6000至20000平方米之间：（1分）而且采取柜台销售与自选（开架）销售相结合方式。（1分）经营户张枫经营的店不符合这些条件。（1分）3、请识别经营户王猛、杨云的类别。（5分）答：经营户王猛属于其他类，（2。5分）经营户杨云属于便利店。（2.5分）十一、材料一：（1）检查周期：2009年2月23日27日。（2）检查地域：中华大街、南京路、广州路。（3）检查户数：68户。（4）检查情况：6户无证经营，5户有违法经营行为，大部分零售户反映低档烟供不应求。（5）检查主体：A市烟草专卖局稽查大队。（6）检查人员：市场监管员小王、小范、小李。材料二：2009年2月23日，市场监管员小王、小范、小李依法对零售户A进行日常检查。在查看零售许可证时，发现该客户的零售许可证已经于2008年8月5日过期，当即对其进行提醒，并对许可证过期情况做了记录。在检查卷烟货柜时，发现该客户公开摆卖假冒卷烟，于是依法对其进行询问、制作现场检查勘验笔录，并依法开具了先行登记保存通知书，对其经营的违规卷烟进行了先行登记保存，填写了抽样取证物品清单。同时，小王、小范、小李还发现零售户A销售的卷烟中有2008年11月1日新上市的B品牌卷烟50条，经询问，发现该品牌卷烟系通过客户经理小吴借用卷烟零售户C的烟草专卖许可证从当地烟草公司代订的卷烟，同时发现了记载有客户名称为烟零售户C的当地烟草公司销售凭证。市场监管员小王、小范、小李依法对上述情况进行了记录，并将销售凭证作为证据进行了保存。检查结束后，小王、小范、小李让零售户A填写了重新办理烟草专卖零售许可证的申请表，并带回烟草专卖局。问题：1、根据材料一，如果市场监管员小王、小范、小李用文档形式撰写A市烟草专卖局稽查大队周检查总结时，除了检查周期、检查地域、检查户数、检查情况外，还应当撰写那些内容？请说明撰写这些内容的侧重点。（4分）答：还要撰写市场分析和问题建议。市场分析主要是对本周检查情况进行综合分析，找出本周存在的重大问题；问题建议主要是分析本周市场检查工作中出现的突出问题，针对问题提出下一步工作建议。2、根据材料二，从小王、小范、小李从零售户A处收集到的这些市场资料来看，可以分为哪几类？，请举例说明。（6分）答：小王、小范、小李从零售户A处收集到的市场资料可分为三类：（1）专卖许可证管理类，例如：零售户A许可证过期的情况记录，烟草专卖零售许可证的新办申请；（2）零售户违法经营类，例如：询问笔录、先行登记保存通知书、抽样取证物品清单；（3）内部专卖管理监督类，例如：客户经理小吴违规情况记录、当地烟草公司销售凭证。3、根据材料二，小王、小范、小李对零售户A采用的市场监管对象信息采集的主要方法是什么？（2分）答：日常检查。通过对企业进行日常的例行检查，可以及时发现企业基础信息的变化情况。4、根据材料一，如果市场监管员小王、小范、小李承担专卖管理信息分析的任务，按照信息的定性分析方法常用的信息分析法有哪些？（3分）答：比较法、相关关系法、综合法。十二、根据所提供的材料，回答问题。材料一：宿迁市宿豫区烟草专卖局专卖检查日志今天我们按照检查计划，先后对江山大道的卷烟零售户进行了日常检查，计划检查50户，实际检查45户。通过检查，没有发现零售户违法违规经营问题。由于近期低档烟供不应求，零售户都非常珍惜我们烟草公司的货源，守法经营意识大有提高，市场情况基本良好。但在今天的市场检查中，我们有一次忘记了出示专卖检查证后来补正，这是一个原则性的问题，以后一定不能再出现。市场监管员：王某、刘某2008年10月25日材料二：宿迁市宿豫区烟草专卖局市场监管员王某、刘某在2008年10月1日进行日常市场检查时，发现某零售户陈某有违规经营行为，市场监管员张某依法对其进行了行政处罚。材料三：2009年1月6日，宿迁市宿豫区烟草专卖局局长要求市场监管员对宿迁市宿豫区2008年卷烟市场专卖管理情况进行为期三个月的调研，市场监管员王某、刘某分管江山大道等地卷烟零售户。问题：1、 根据材料一，撰写市场检查日志时，应撰写哪些内容？（7分）答：还要撰写市场分析和问题建议。市场分析主要是对本周检查情况进行综合分析，找出本周存在的重大问题；问题建议主要是分析本周市场检查工作中出现的突出问题，针对问题提出下一步工作建议。2、根据材料二，请按照市场监管对象信息维护的有关程序，对零售户陈某的违规经营信息进行处理。（4分）答：小王、小范、小李从零售户A处收集到的市场资料可分为三类：（1）专卖许可证管理类，例如：零售户A许可证过期的情况记录，烟草专卖零售许可证的新办申请；（2）零售户违法经营类，例如：询问笔录、先行登记保存通知书、抽样取证物品清单；（3）内部专卖管理监督类，例如：客户经理小吴违规情况记录、当地烟草公司销售凭证。3、根据材料三，市场监管员王某、刘某对分管区域卷烟市场进行专卖管理信息分析时，除选择课题、搜集课题相关的信息外，还应包括哪些步骤？（4分）答：除选择课题、搜课题相关的信息集外，信息分析还应包括以下四个步骤：鉴别筛选所得信息的可靠性、先进性和适用性，并剔除不可靠或不需要的资料；分类整理，对筛选后的资料进行形式和内容上的整理：利用各种信息分析研究方法进行全面的分析与综合研究；成果表达，即根据课题要求和研究深度，撰写综述、述评报告等。十三、2007年11月10日，市场监管员小王依法对零售户A进行日常检查。在查看零售许可证时，发现该客户的零售许可证已经于8月5日过期，当即对其进行提醒，并对许可证过期情况做了记录。在检查卷烟货柜时，发现该客户公开摆卖假冒卷烟，于是依法对其进行询问、制作询问笔录，并对其经营的违规卷烟进行了先行登记保存，开具了先行登记保存通知书，填写了抽样取证物品清单；同时，小王还发现零售户A有从当地烟草批发企业购进的卷烟，购货小票上的购进日期为11月1日，经询问，发现他与当地烟草公司的电访员是亲戚关系，通过电访员违规进行电访后购进的卷烟。市场监管员小王依法对电访员违规电访的情况进行了记录，并将购货小票作为证据进行了保存。检查结束后，小王让零售户A填写了重新办理烟草专卖零售许可证的申请表，并带回烟草专卖局。请对小王从零售户A处收集到的这些市场资料进行分类。答：（1）专卖许可证管理类：零售户A没有办理延续申请；零售户A重新办理的烟草专卖零售许可证申请表；（2）零售户违法经营类：对零售户A做出先行登记保存通知书、抽样取证物品清单、询问笔录；（3）内部资料管理监督类：电访员违反规定进行电访；（4）零售户经营情况类：无（5）其他情况类：建议卷烟营销部门对许可证过期订货的情况进行整顿，加强与专卖管理部门的联系。十五、1、联合执法工作总结，撰写时应注意哪些事项？答：要坚持实事求是的原则；要注意详略得当、突出重点；力求内容具有鲜明的个性。2、专卖管理信息分析的内容主要包括哪些方面？答：（1）零售户经营态势的分析。（2）辖区卷烟销量的分析。（3）卷烟销售结构的分析。3、从获取信息的方式角度看，需要注意什么？答：要注意对其进行筛选和分析，在去其糟粕、取其精华后才能为我所用；有的信息是暗藏的、不明朗的，需要提高洞察水平，通过蛛丝马迹，发现背后的真相和本质。十六、某省烟草专卖局检查时发现：某烟厂未经国家烟草专卖局批准增设一烟叶复烤厂，生产复烤烟叶30万担，加工费4000万元。请问：1、根据烟草专卖法及其实施条例的规定，某烟厂实施了什么违法行为？为什么？答：A烟厂实施了无证生产复烤烟叶的违法行为。开办烟草制品生产企业，必须经国务院烟草专卖行政主管部门批准，取得烟草专卖生产企业许可证，并经工商行政管理部门核准登记。2、依据烟草专卖法实施条例的规定，某省烟草专卖局应给予某烟厂什么行政处罚？答：依据烟草专卖法实施条例的规定，某省烟草专卖局应给予A烟厂以下行政处罚：责令关闭烟叶复烤厂，没收违法所得即加工费4000万元，处以生产复烤烟叶价值一倍以上两倍以下的罚款，并将其违法生产的烟草制品公开销毁。十七、3月19日，A市烟草专卖局专卖管理员甲接到一个举报电话，举报位于城区人民路123号的零售户乙烟草专卖零售许可证和经营地址不符，是从其他地方搬过来的。接到举报后，甲与另一位专卖管理员丙经过实地核查，发现因城区改造拆迁，乙属异地经营。甲根据检查情况，反馈给了专卖部门负责人，及时进行了处理。问题：（1）请简述处理电话举报和投诉时，在程序上有哪些注意事项？（4分）答：程序上应注意：1）及时接听电话，注意礼貌用语；2）告知对方接听人员单位、部门名称和本人姓名；3）做好书面记录；4）及时反馈。（2）如果你是甲，对乙应当采集的信息主要包括哪些？（4分）答：采集的信息主要有：1）烟草制品的购进情况；2）日常经营情况；3）烟草专卖零售许可证的使用情况；4）违法违规经营及其处理情况。（3）请你根据甲的检查情况，简要写一份在200字以内的检查日志。（7分）答：检查日志的要点：1）标题“检查日记（日志）”；2）检查日期“3月19日”；3）检查人员“甲和丙”；4）检查地域“城区人民路123号”；5）检查零售户情况“出示证件，零售户经营的具体情况”；6）简要分析，因城区改造拆迁，烟草专卖零售许可证上的经营地址与实际不符，乙属异地经营；7）问题建议，告知当事人重新申办烟草专卖零售许可证、收回旧的烟草专卖零售许可证。第三部分：案件查办案件调查一、简述：情报的分析方法及线索型情报分析的主要步骤和内容。根据分析方法层次的不同，将涉烟情报分析方法分为思维方法和操作方法两类。思维方法主要指逻辑思维方法，主要包括：（1） 比较法。（2）分析与综合法。（3）推理。操作方法主要包括数据整合方法和对线索型涉烟情报的具体分析。线索型情报分析的具体步骤为：首先，应把来源不明，事实不清，内容怪异，显然不能使用的线索剔除，留待调查后再做处理。然后，根据其使用价值、内容涉及的范围、作用等进行分类。一般可分为：一般线索、重大线索、预谋违法线索、已立案件的线索、隐案线索等。其主要内容为（1）分析线索来源。（2）分析线索的真实，可靠性。（3）分析线索的客观性。（4）分析提供线索的人与被反映人的关系。（5）分析线索的使用价值的大小，以便分轻重缓急处理。二、2007年3月1日A县烟草专卖局依法在查处大桥路11号查扣卷烟500条，及运输卷烟的车辆桂G71111，销售记录本，购进单据。此外还制作了物主陈的询问笔录，运输司机杨的询问笔录。A县烟草专卖局执法人员在现场制作的勘验笔录，现场相片，现场录像，在场人李的证言。并将该批卷烟送广西壮族自治区烟草质量监督检测站的检测后，检测结果该批卷烟为假冒注册商标卷烟。1、请说出烟草专卖行政程序规定中证据的种类？1、本案件证据有7种：（1）物证；（2）书证；（3）视听资料；（4）证人证言；（5）询问笔录 ；（6）鉴定结论；（7）勘验笔录。2、按证据的分类将案例中的提到的证据进行归类？2、（1）物证：卷烟500条、运输卷烟的车辆桂G71111；（2）书证：销售记录本，购进单据；（3）视听资料：现场相片，现场录像；（4）证人证言：在场人李的证言；（5）询问笔录:物主陈的询问笔录、运输司机杨的询问笔录；（6）鉴定结论：该批卷烟送广西壮族自治区烟草质量监督检测站的鉴定结论；（7）勘验笔录：现场制作的勘验笔录。3、上述证据该如何分类为言词证据和实物证据？3、言词证据为：（1）物主陈的询问笔录、运输司机杨的询问笔录、（2）在场人李的证言、（3）该批卷烟送广西壮族自治区烟草质量监督检测站的鉴定结论；实物证据为：（1）现场制作的勘验笔录、（2）现场相片，现场录像、（3）销售记录本，购进单据、（4）卷烟500条、运输卷烟的车辆桂G71111。三、去年5月24日，某市烟草专卖局专卖稽查人员在对辖区内某镇卷烟经营户王某经营场所检查时，查获假冒卷烟25条、从当地卷烟零售户张某处购进的真品卷烟167条。6月3日扣押了王某的烟草零售许可证，并以该市烟草专卖局办公室名义书面通知王某停业整顿。6月17日，该市烟草专卖局作出行政处罚决定书，没收假冒卷烟25条，从当地卷烟零售户张某处购进的真品卷烟167条按无证运输予以没收。此前该市烟草专卖局对25条假冒卷烟未经有关法定烟草检测部门检测。请依据有关法律法规，指出本案存在的错误之处（包括定性、证据、处罚、程序四个方面）。答： 1、根据当事人违法的事实、证据，该局认定本案为无证运输，定性错误，依据烟草专卖法及其实施条例，应分别定性为销售非法生产的烟草专卖品和未在当地烟草专卖批发企业进货。2、（1）该市烟草专卖局未将25条假冒卷烟送法定烟草检测部门检测、证据不足。（2）将167条卷烟按无证运输予以没收没有证据。3、处罚不当，应对假冒卷烟按照烟草专卖法实施条例的有关规定责令停止销售、没收违法所得，处以罚款，公开销毁：对真品卷烟按照烟草专卖法实施条例有关规定没收违法所得。可以处以罚款。- 、=7王某烟草零售许可证，没有法律依据。（2）以该市烟草专卖局办公室名义通知王某停业整顿，主体错误，（3）未经检测对25条假冒卷烟作出处理，程序不合法。案件审理： 一、2007年10月25日，B市烟草专卖局主管专卖的张局长接到群众举报，反映该市王强名烟名酒店平时从烟草公司购进的卷烟数量较少，而销售的数量却远远大于购进的数量，觉得有异常情况，根据这一举报情况张局长责成专卖科进行调查处理。专卖科陈科长安排市场监管员小李和小刘两人前去进行调查，市场监管员小李和小刘决定采取查帐的方法进行调查。1、市场监管员小李和小刘商议在调查之前，应该制定一个查帐的计划，你认为他们应该从哪几个方面着手制定这个查帐计划？1、制定查账计划应从以下三方面着手： a.分析研究被查企业的会计制度，弄清所查案件涉及的会计科目； b.分析所查的问题，对照会计核算程序，找出易生弊端的环节； c.认真研究已掌握的情况，并且随着查账的进行和新情况的出现，烟草专卖行政执法人员还应及时调整查账计划的重03点和改变查账的方法。2、查帐应从哪几个方面进行？2、查账应从以下五个方面进行： 检查总账。检查损益表。检查银行对账单。检查发票存根。检查企业的仓库保管账。3、在查帐时要采取怎样的手段才能避免“就帐查帐”，更好的才利于调查取证3查账仅仅是取证手段中的一种，在实践中切忌就账查账，而要注意与其他手段结合：第一、查“死账”与查“活账”相结合，即要把对账面记录等书面资料的检查和对知情人的询问结合起来。这样做有利于验证查账结果，形成证据链条，还可检验书证和证人证言是否相符，有利于确定查账重点，提高查账效率和发现新的线索，扩大战果。第二、查账与外调相结合，即对发现的矛盾和疑问经过分析和研究认定不能或不宜内部解决时，到外地、外企业进行调查核实。一般来说，查账可为外调提供方向和目标，而外调为查账提供证明和线索。第三、查账与询问当事人相结合，即利用查账中发现的线索证据，在询问当事人时搞清情况，扩大战果。在询问时，烟草专卖行政执法人员应注意证据的运用要真实可靠，不能让当事人觉得没有掌握情况，而存在侥幸心理；同时还要注意证据的选择，不能暴露举报人的身份。二、鲁某是A县卷烟零售户，持有A县烟草专卖局核发的烟草专卖零售许可证。2007年4月5日，A县烟草专卖局根据消费者投诉，并在鲁某店中查获尚未售出的假冒卷烟5条,但店主鲁某并不承认该5条卷烟是假冒卷烟，要求对该5条卷烟进行鉴别检测。1、烟草专卖行政主管部门需要鉴定的内容主要有？该案件中店主鲁某要求对卷烟进行鉴别检测属于哪种鉴定？1、烟草专卖行政主管部门需要鉴定的内容有物证鉴定、书证鉴定以及会计鉴定等。该案件中店主鲁某要求对卷烟进行鉴别检测属于物证鉴定。2、在卷烟鉴别工作中，其鉴定的主体在烟草专卖法实施条例是怎样规定的？2、关于鉴定主体，烟草专卖法实施条例规定“假冒商标烟草制品的鉴别检测工作，由国务院产品质量管理部门和省、自治区、直辖市人民政府产品质量监督管理部门指定的烟草质量检测站进行。”因此案件查处过程中申请鉴定时必须委托各省级烟草质量检测站或其授权委托机构检测。3、鉴定检验结论分为哪种情况？3、鉴别检验结论一般分为假冒注册商标产品、伪劣产品、假冒注册商标且伪劣产品、真品四种情况。4、如果委托方对鉴别检验结论有异议，该怎样办？4、鉴别检验结论有异议的，应在收到鉴别检验报告之日起15日内向原鉴别检验机构申请复检，逾期不予受理。三、2008年6月7日，A县烟草专卖局执法人员在该县*路卷烟零售户李某（持有该县烟草专卖局核发的烟草专卖零售许可证）的店中检查时，查获其涉嫌违法经营的卷烟215条。经查明，该批卷烟中有100条为当事人李某从该县卷烟零售户王某、张某处购进的真品国产卷烟，进货额10000元；该批卷烟的其余115条卷烟为经过相关检测部门鉴定，均为假冒注册商标且伪劣卷烟。2008年6月9日，A县烟草专卖局以未在当地烟草专卖批发企业进货和销售假冒注册商标卷烟对当事人李某作出行政处罚。1、A县烟草专卖局对李某的行政处罚是否合法？如果不合法，应当如何处理？1、A县烟草专卖局对李某的行政处罚不合法。A县烟草专卖局应当将李某销售115条假冒注册商标卷烟违法行为移送给工商行政管理机关，对李某违法经营100条卷烟的行为以未在当地烟草专卖批发企业进货对当事人李某作出行政处罚。2、结合本案谈谈行政处罚案件移送的主要类型？2、根据行政处罚案件移送的对象不同，可分为内部移送和外部移送，本案属于外部移送；根据案件违法行为还可以分为部分移送和全案移送，本案属于部分移送。3、行政处罚案件移送的条件是什么3、行政处罚案件移送的条件有以下几种情形：（1）根据地域管辖的规定，违法行为发生地不在本烟草专卖行政主管部门管辖地域范围内，应将案件移送违法行为发生地烟草专卖行政主管部门管辖。（2）根据级别管辖规定，本烟草专卖行政主管部门查获的烟草专卖违法案件应由上级烟草专卖行政主管部门管辖的，应移送上级烟草专卖行政主管部门管辖。（3）根据烟草专卖法、烟草专卖法实施条例关于职能管辖的规定，以下烟草专卖违法行为应当移送工商行政管理机关或海关管辖：无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务的；销售假冒注册商标烟草制品的；销售无注册商标烟草制品的；走私烟草专卖品的。四、2008年10月3日，A市烟草专卖局接群众举报，反映该市某副食批发部无烟草专卖零售许可证经营卷烟零售业务。烟草专卖执法人员对举报地点突击检查，现场查获卷烟共计39条，其中：“全包大鸡”15条、“软哈德门”11条、“大前门”13条。涉案人刘某，男，35岁，该市市中办北街人，未办理烟草专卖零售许可证。经过调查认定：该案所查获的卷烟系刘某于案发前两天从某市站北路一副食批发部购买，购买金额共计698.00元，全部为真品卷烟。同时查实刘某自2008年9月15日起从事副食兼卷烟零售业务，零售卷烟总额为1500元，去除成本净收入300元，违法经营总额共计2198元。事后，刘某主动申请办理烟草专卖零售许可证。A市烟草专卖局将该案移交给当地工商行政部门，并依据中华人民共和国实施条例第六十一条之规定，建议工商行政部门对刘某处违法销售总额30%的罚款计659.40元，没收违法所得计300元。1、A市烟草专卖局的作法是否合法？A市烟草专卖局对刘某是否有处罚权？依据是什么？1、A市烟草专卖局的作法是合法的。A市烟草专卖局对刘某没有处罚权，依据是中华人民共和国烟草专卖法第三十五条规定，无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务的，由工商行政管理部门责令停止经营烟草制品零售业务，没收违法所得，并处罚款。因此，此类案件行使处罚权主体应当为工商行政管理部门。2、A市烟草专卖局移送该案应当遵循哪些程序？2、程序：