资金收支管理制度.doc

资金收支管理制度 根据公司建设项目管理的有关规定，对指挥部的工程资金的筹措与支出，本着有效节约资金，控制建设成本高投资效益的指导思想，做出如下规定：一、资金的筹措方面：根据公司有关文件精神，建设资金主要由湖北天瑞公司负责筹措，为了项目工程的顺利施工建设，保障资金的有效供应，指挥部就资金来源方面制订以下措施：指挥部财务室全力负责资金的筹集。督促和收集指挥部各部室的资金(月、季)使用计划，按程序上报指挥部。指挥部各部室结合工程概(预)算，制订具体资金使用指标，按月明细填报：下月必须开支按月明细填报；下季度预期计划需求资金，按月详细填报。年末12月25日之前填报下年度资金计划，按季度填报，按月估算填报。以下为各部室负责填报的资金计划要求如下：(1)行政办公室：负责填报项目协调费用：协调、办公、后勤、交通等预计开支，按月明细填报。(2)合约预算室：负责按工程进度和有关合同填报工程资金的预期需求总量和工程变更及其它开支等构成建安投资成本的资金支出，根据总体施工组织计划和细化的月进度计划，每月底制定下月的计量支付用款计划，合理预期资金需求，所依据基础资料要充分、真实、准确。(3)财务室：负责对各部室的所报资料的收集和整理，按公司有关规定的标准和程序编制用款计划书，详细说明到款的日期和数量，加盖公司财务专用章，报指挥长批准后上报公司董事会，同时上报工程指挥部及有关单位。 (4)指挥部应及时将用款计划上报投资方，并督促投资方按照规定的拨付日期拨付工程款，工程款到位时间，应以下月、季初不影响工程进度款支付为准。 (5)用款计划要体现减少融资成本，保证工程需要为原则。 (6)如因不可预见性及突发事件发生而必须用一定量资金时，应本着为工程顺利进行为原则，共同协商解决，按程序报批。 (7)如果因上报资料严重不实而制约工程资金到位的数量和时间，从而影响工程进度出现违约赔偿事故发生，将追究有关责任人的责任。二、资金支出方面：1、根据合同规定，支付与本工程相关的所有需要经计量进行支付的项目(包括预付款、中间支付、最终结算等)，必须通过监理或承包人上报支付申请，按公司有关支付程序审核无误后，再进行付款。主要包括：前期支付动员预付款、保险费等；中期支付工程款、暂定金额、计日工、变更、索赔、价格调整、迟付款利息等；缺陷责任期满支付工程质量评比基金，及竣工验收后支付质量保证金等。2、支付相关费用款项，根据合同，由合约预算室制订支付计划，分期支付相关款项，由合约预算室牵头、工程部协调、配合。3、指挥部日常建管费开支，本着开源节流厉行节约的原则，合理规定开支标准，降低成本，降低损耗。 (1)对指挥部大额支出实行管理层集体决策，对违规支出实行责任追究制度。 (2)严格控制日常办公费支出，实行购买申报制度,由行政办公室统一编制购买计划，由分管副指挥长及指挥长审批,合理开支。 (3)严格日常招待费的开支。按公司制度及财务有关规定，由行政办公室负责安排，制订招待开支标准，由主管领导核准后，报主管副指挥长审定，报指挥长审批。 (4)控制话费支出标准，制订各部室办公电话包干责任制，由行政办公室制订包干标准，无特殊情况的超支自负。 (5)控制车辆的使用费用支出。根据车辆出厂设定标准，由办公室制订关于车辆用油、维修和保养的标准，实行每百公里油耗制度，报销时在发票后面注明行车里程，起始地点，由办公室负责人审核签字。不允许报销洗车费、违章罚款及其他违章支出。行车途中突发性车辆事故而需购买配件时，要由第三人出具书面证明。 (6)实行办公设备的购买和验收入库制度。综合部门专设库管人员，进行材料、设备、办公用品的清点、领用收发手续，建立台账，财务审计部要定期检查、核对与清点工作。非正