财务部总结.doc

财务部总结2012年上半年，财务部紧紧围绕公司的经营中心，认真组织会计核算，规范各项财务基础工作，并通过加强财务制度、财务内部控制制度及预算决算机制的建设，站在财务管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提高财务服务质量。一、上半年主要工作（一）财务独立性的完善为使财务工作的独立性在组织上得到有效的保障，财务部在2012年上半年从综合部分离出来，成为独立的部门，此举措对促进会计机制的有效运转、完善公司法人治理结构和规范运作起到重要作用，有利于加快进入现代化企业管理轨道。（二）财务基本工作的完成上半年，财务部秉承认真细致观念，条理清晰、稳打稳扎完成了各项具体财务工作。上半年完成了2011年的审计工作并对公司的营业执照进行了年度年检；根据税务局、集团和公司的要求及时编报及上报各种报表，做好日常会计核算的每项工作；另一方面，我司自去年末成为纳税重点户，成为税局关注重点，在各项税费审核中更为严格，财务部加强与税局的联系沟通，上半年参加海珠区国家税务局举办的2011年度所得税汇算清缴宣讲会，很好的完成了2011年度的所得税汇算清缴工作及以前年度的自查工作，全方位了解国家税收政策。（三）财务制度的修订由财务部主导，结合公司的实际情况，修订财务管理制度，一是新加入“票据管理”章节，重视票据业务风险防范，二是对财务人员职责的划分更为细化合理，体现权责相统一，三是突出内控管理，如将固定资产账实分离，健全内部管理措施及内审机制，实现风险与内控的协调统一。修订财务报销制度，一是简化财务报销流程，明确集中审批原则及审批权限，规范资金使用的规程和处理程序，二是对报销凭证的完整性、准确性要求更严格规范，减低潜在风险；所有新增或修订的条例均有效保证公司各类报销层层递进，支出可控。（四）财务内控工作的强化在年度资金规划方面，加强预算编制、执行、分析、强化预算刚性；月度资金统筹方面，高度重视资金计划管理，按月做好资金计划的汇总与分析工作并及时上报公司决策层，提高资金使用效率；坚持每季度经济分析及与经营部门的全面细致的对账工作，一方面符合财务管理要求，同时满足管理层对公司运营情况的了解和掌握，为2012上半年的经营责任考核目标提供了真实可信详尽的数据信息。（五）对“十二五”发展规划的配合公司进入“十二五”发展规划时期，亟需有稳健与创新并重的财务配合，辅助管理及决策。2012上半年，无论在节税方面、经营方面，财务部结合公司租赁、管理行业及托管企业财务的特点，以成本效益最优化原则，有效提供定性定量方案供公司决策使用，促使决策科学化、理性化。二、存在问题：（一）财务功能仍需拓展。随着产业服务业功能的扩展，对财务管理也有更深层次、更高水准的要求。目前，财务部仍停留在简单做账的“会计”层面，未上升宏观的“管理”层面。（二）内部控制仍需健全。我司财务部目前内审职能较为保守，内审方式较为单一，未能从传统的查错防弊型转向现代的评价、服务和监控型。三、下半年计划（一）充分发挥财务部门作为主要职能监督部门，除做好日常财务工作外，进一步按照集团关于全面风险管理及内控办法的相关要求，将内控与内审相结合，做好自查自检工作，完善财务治理体系，清查财务管理环节中的廉洁风险点，切实加强对企业经营和管理的全过程进行全方位的监督和评价。（二）今后，财务部将保持严谨的工作作风，培养张弛有度的财务