银行考试经济金融知识类知识点.doc

本文由rockrx贡献 doc文档可能在WAP端浏览体验不佳。建议您优先选择TXT，或下载源文件到本机查看。 提高货币增长率是提高名义利率还是降低名义利率？ 提高货币增长率是提高名义利率还是降低名义利率？ 1初看此题，很容易让人从货币供给增加如何影响利率的角度，用各种理论加以阐述分析，首先想到的是 MS-MD 曲线阐述，画出图 形，MS 曲线左移，导致利率下降； 2进一步分析，考虑到“流动性陷阱” ，短期内由于流动性效应使得名义利率下降很小甚至完全被时市场吸收，表现为 MD 曲线平坦， 利率不变或影响较小； 3长期看可以讨论货币供给增长率与实际 GDP 增长率大小之间的关系，来讨论名义利率变化，加上影响名义利率其他因素，结合起 来综合探讨实际市场利率影响因素的复杂性，如可以讨论价格收入效应和通货膨胀预期效应还可能使得名义利率上升； 评价：此题考察货币供应增加对名义利率及资金价格水平产生何种影响，这是目前中国央行面临的最迫切的问题之一，在理论和实 证层面都需要深入研究的热门问题； 为什么商业银行体系需要最后贷款人？ 为什么商业银行体系需要最后贷款人？ 1，首先可以分析什么是最后贷款人和并指出其角色是人行（指出人行是最后贷款人可以得1分） ，中国人民银行最后贷款人功能实 际上包含两方面内容：一是向商业银行提供流动性贷款，用于解决商业银行的临时资金短缺。二是向陷入支付危机甚至清偿能力危 机的金融机构提供救助性资金，主要用于兑付有问题金融机构对自然人的债务。 2，然后从以上两点出发，分析回答是商业银行的储备金制度目的，票据贴现，同业拆借不便时，以及银行恐慌引起的货币紧缩银 行挤兑，短期出现流动性困境，金融稳定，安全公众信心等角度进一步阐述。 3，另外，人行作为最后贷款人还有调节宏观经济的作用，这一点可以点到为止。 评价：最终贷款人则是人民银行加强金融稳定职能的理论依据，而且因为明年准备成立存款保险公司，所以人民银行作为维护金融 稳定的最后防线作用尤为突出，此题也是央行热点问题。 什么是李嘉图等价？ 什么是李嘉图等价？ 答：李嘉图等价定理的核心思想在于：公债不是净财富，政府无论是以税收形式，还是以公债形式来取得公共收入，对于人们经济 选择的影响是一样的。财政支出无论是通过目前征税还是通过发行公债筹资，没有任何区别，即公债无非是延迟的税收，在具有完 全理性的消费者眼中，债务和税收是等价的。根据这个定理，政府发行公债并不提高利率，对私人投资不会产生挤出效应，也不会 增加通货膨胀的压力，这些仍然未得到实际经济运行的论证。 （该定理是以封闭经济和政府活动非生产性为前提与条件。该等价定 理的成立，首先要求各代消费者具有利他动机，保证消费者遗留给后代的财产为正值，还要求政府对每个消费者减少税负的数额相 同，并且每个消费者的边际消费倾向没有差异，李嘉图等价定理并不符合真实情况，因为它是在一系列现实生活中并不存在或不完 全存在的假设条件下得出的。因此，李嘉图等价原理并不是经济的现实。 ） 评价：李嘉图等价原理这个题目出得好，说明央行也开始关注金融以外的财政问题，事实上，如果央行没有充分的独立性，任何形 式的财政赤字最终都将由央行买单。所以此题也与央行有关， （虽然出得有些让人压不到题，此题不少人不知道怎么回答，甚至有 人还以为李嘉图是中国人呢，也有的谈了比较优势国际贸易理论，一价定律，购买力平价资产组合理论） 论述： AS 模型分析资源性投入价格上升对于宏观经济影响。 AD 论述：运用 ASAD 模型分析资源性投入价格上升对于宏观经济影响。 答：1，总需求总供给模型，可以把图画出来。然后说明投入品价格上涨，厂商生产成本上升，利润减少，产量减少， AS 左移，导 致价格 P 上升，产量 Q 下降； 2，进一步分析会得出影响宏观经济机制结果会出现，物价水平上升，收入会再分配，生产资源性的企业会收益，投入会增大，而 以资源投入为主的企业会因为成本上升利润受损，产品价格会因此上升，消费者利益会受损。长期看，可以点出可能出现成本推动 型通货膨胀，在阐述其影响结果。 3，结合当前国际国内形势讨论，并简要提出对策。如国际石油价格，铁矿石价格，铝，锌等金属资源投入价格居高不下，我国大 量进口外汇损失，以及国内此行业物价上升带来的影响；另一方面，此行业企业过度投资造成资源重复建设，浪费以及环境污染等， 以及收入再分配，消费者不同企业得失分析，最后点出国家宏观调空，尤其中国人民银行应采取的政策，如提高行业贷款利率，提 高准备金，窗口指导等最近央行所正采取的措施。 评价：今年以来物价上涨，此题考察物价上升对对宏观经济的影响，暗含了央行应该采取的策略和研究重点问题，中国当前需要迫 切解决的问题，热点中的热点。 1、人民币货币制度的内容？ （1）人民币是由中国人民银行发行的信用货币，人民币采取的是不兑现的银行卷的形式，从未规定过含金量，也不与任何外 币确定联系，是一种独立的货币制度。 （2）人民币有现钞和存款两种形态两者可以互相转化， 人民币的单位是“元” ，辅币单位是“角”和“分” 。 （3）人民币是中华人民共和国的合法货币，具有无限法尝能力。在我国境内市场上允许人民币流通，国内一切货币的支付、 结算和外汇牌价均以人民币为价值尺度和计算单位。国内市场严禁外币流通、金银流通、各种变相货币流通。同时，严格防止妨害 人民币及荣誉。 2、为什么说人民币是信用货币？ 信用货币，是信用关系基础上产生的并可在流通中发挥货币职能的信用凭证。人民币具有这种信用货币性质。 （1）从人民币产生的信用关系来看，人民银行发行人民币形成一种负债，国家相应的取得商品和劳务；人民币持有人是债权 人，有权随时从社会取得某种价值物。 （2）从人民币发行的程序上看，人民币是通过信用程序发行出去的或是直接由发贷款投放出去的，或是由客户从银行提取现 钞而投放出去的。人民币发行或收回人民币，相应要引起银行存款和贷款的变化。 所以人民币产生的信用关系和发行程序看人民币是信用货币。 3、不兑现信用货币制度下的国际货币的特点？ （1）国际货币具有广泛的可接受性，在现代不兑现信用货币制度下，不兑现信用货币在世界上行使货币职能。但是，并不是 所有国家发行的货币都可以在国际范围内流通，能在国际范围内行使货币职能的货币必须就有广泛的可接受性，这种广泛的可接受 性表现为： 在国际结算、支付中得到广泛的运用。 作为国际储备资金。 一种可以自由兑换的货币，即无须经该国货币主管当局批准即可在市场上自由兑换成其他货币。当然，能再国际范围内行使货 币职能的货币是那些再国际贸易中占较大份额、经济实力较强国家的货币。 （2）不兑现信用货币在国际间执行货币职能是具有不稳定性，相对而言，目前以几个国家的不兑现信用货币充当国际货币， 则容易出现不稳定状态。 随着个国经济发展的不平衡性，常发生此币强、彼币弱的变动，一致引起充当主要国际货币的更替。 充当货币的某一主权国家的国际货币既要面对国外又要面对国内，必然受到主权国家经济和政策的影响，因而币值有时波动。 4、信用在国民经济中运行的作用？ （1）可以广泛聚集资金，支持规模经济。规模经济的发展需要巨额资金的支持，靠企业自身是难以实现的，而象银行信贷、 向社会公开发行债券等信用形式可以广泛积聚再社会上的金额大小不一、期现长短不齐的各种闲置资金，积少成多，满足规模经济 发展对资金的需要。 （2）有利于提高资金利用率。信用活动可以加快资金的周转速度，从而提高资金使用效率，这一点在银行信用上反映的最清 楚。伴随着金融市场的发展，金融工具流通市场的活跃，传统信用形式、信用工具的流动性得到进一步改善，信用提高资金使用率 的作用更加发挥的淋漓尽致。 （3）信用还可以调节需求总量和结构，进而调整宏观经济运行。信用分配是货币资金的再分配，货币资金直接产生对社会总 产品的需求，即信用分配将通过直接作用于社会总供求的需求方，来改善总共求关系，实现宏观调节经济运行的目的。 5、国家信用在国民经济中起的积极作用？ （1）是解决财政困难的较好途经，解决财政赤字的途径有三种：增税、从银行透支和举债；增税和从银行透支会带来很大的 社会问题，而举债是信用行为，有借有还、有经济补偿，相对来说问题少一些；国家信用的过度膨胀，会导致财政赤字的巨大，长 期来看还会排斥民间投资加剧通货膨胀妨碍国家经济发展。 （2）可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会。发行政府债卷既可以筹集大量资金，搞基础设施和市政建设，也可 以为社会公众提供投资机会。 （3）可以成为国家宏观经济调控的重要手段。 6、商业信用与银行信用的关系？ （1）商业信用是企业之间相互提供的，与商品交易直接相联系的信用形式。商品赊销是最典型的做法。 银行信用是银行等金融机构与企事业单位或个人发生的信用关系。存款或贷款是最基本的形式。 （2）二者之间是有联系的：银行信用泥补了商业信用的缺陷并使信用关系得以充分扩展，二者实际上是一种相互支持、相互 促进的“战略伙伴”关系。 从商业信用角度看，假如没有银行信用的支持，商业信用的授信方就会在授予不授，期限长短上有较多的考虑，因为授信方必 修要考虑再没有销货收入的情况下， 自己企业持续运转所需要自己能否从其他渠道解决的问题有了银行信用的支持， 如贷款或贴现， 授信方就可以解除后顾之忧； 从银行角度看，商业信用票据化后，以商业票居为担保品办理贷款业务或票据贴现业务比单纯的信用贷款业务风险要小一些， 有利于银行进行风险管理。 7、国家信用和银行信用之间的关系？ （1）国家信用依赖也银行信用的支持。 （2）国家信用为银行资产多样化投资保证。 8、消费信用的发展对国民经济的意义？ （1）消费信贷可能促进国家经济调控政策和控方式发生重大改变。 （2）消费信贷不仅有助于商业银行调整信贷结构、分散风险，而且能够敦促商业银行转变老的经营思路和套路，通过业务创 新，寻找新的利润增长点。 （3）消费信贷可以通过消费的市场导向作用，引导企业加快技术技术改造和新的产品问世。 （4）消费信贷可以提高人民的生活质量，促进国民消费意思的转变。 9、间接融资与直接融资各具优点和局限性？ （1）间接融资的优点有： 各国对金融机构的监管比一般企业严格的多，金融中介机构的资信度和内部管理也强于一般企业，因此，间接融资的社会安全 性较强。 尽管银行贷款一般审批比较严格，要求条件较高，但对有良好资信记录的长期客户授信额度可以使企业的流动性资金需要急时 方便的获得解决。 在间接容资中，企业只对有关金融机构公开财务和投资计划，保密性较直接融资强。 （2）间接融资的局限性： 由于金融中介机构割断了市场最终需求者与供应者的联系并集供求于一身，因此金融中介机构成为资金融资的核心，从而也集 中了金融市场的风险与收益，在这种情况下，社会资金运行和资源配置的效率将较多地依赖于金融中介机构的素质，这不一定是好 事。 银行的社会性强，外部监管和内部控制均比较严格、保守，对新兴产业、高风险项目的融资要求一般难以及时、足量地予以满 足。 （3）直接融资的优点： 筹资方直接面对市场，筹资规模和风险度可以不受金融中介机构资产规模及风险管理的约束。 直接融资活动具有较强的公开性，再良好的信息披露制度下筹资方直接面对市场监督的压力，必须注意规范自己的生产经营活 动，将资金投向高效益的领域。 直接融资活动还受公平性原则的约束，公平原则有助于形成良好的市场竞争环境，从而有助于实现资源的最优配置。 （4）直接融资的局限性有： 在直接融资中，筹资者直接凭自己的资信度筹资，缺乏间接融资中金融机构资信度的支撑，风险度较大。 直接融资一般需要逐次进行，缺乏间接融资中额度管理的灵活性。 直接融资的公开性要求，有时会与企业保守商业秘密的需求相冲突。 10、金融证券化对融资方的影响？ （1）资产证券化有利于银行加强风险管理和业务创新。 （2）资产证券化有利于使银行等金融机构加速了资金周转，增加了收益。 （3）资产证券化使我们前面定义的直接融资方式和间接融资方式变的界线模糊，对金融市场各个局部和整体的深化发展起到 了积极的促进作用。 （4）刺激金融机构海外业务的拓展。 11、利率与收益的关系？ （1）对于存款来说，由于到期偿还金额与最初投资资本金是一样的，因此，利率与收益率是一样的。 （2）对于大多数债权凭证来说，收益率可能会高于或底于票面利率。 （3）反映投资者实际利率获利水平的收益有被称为有效利率，再正常生活中常常直接称为利率。 12、从马克思利率总水平的决定理论出发论述影响利率的因素？ （1）马克思的利率决定论 马克思对利率决定因素的分析是以其对在资本主义制度下利息本质的认识为基础的，马克思认为，资本主义利息是利润的一部 分，是剩余价值的一种转化形态。 在资本主义社会中，职能资本家把自己的一部分利润以利息的形式支付给借贷资本家，作为给借贷资本家的报酬，这样，利润 就分为两部分：借贷资本家的利息和只能资本家留下的企业主收入。 分割利润的利息率既与借贷资本的供求状况有关，更与资本借贷的性质有关。 职能资本家借款是为了把它当作资本以获取利润，如果利率高到要拿走他的全部利润，使他无利可图，那他就根本不会去借款； 同样，借款资本家也是以增值为目的贷放货币的，因此，正常情况下，利率水平应介于零和平均利润之间。马克思的利率决定理论 也因此被称为平均利润决定论。 （2）马克思的平均利润决定理论为我们分析判断和预测实际利率水平的高低，制定利率政策时，除了需要考虑社会平均利润 率外，还要考虑其他因素： 资本供求状况、企业的承受能力、国家产业政策等经济政策、银行经营成本、社会经济运行周期、预期价格变动率。 此外，历史利率水平、国际利率水平、汇率等因素都在不同程度上影响利率水平变化。13、现在我国当前的利率体系分为几个 层次？ （1）中央银行基准利率：存款准备金利率、中央银行再贷款利率、再贴现利率。 （2）银行间利率：全国银行间拆借市场利率、银行间国债市场利率。 （3）商业银行等机构的存贷款利率。 （4）市场利率。 14、我国利率政策的主要决定因素？ （1）过去长期以来，人民银行在确定利率总水平时主要考虑四项宏观经济因素：市场物价总水平、国有企业利息承受能了、 银行利润和社会资金总供求情况。 （2）未来要使市场利率总水平主要由资本平均利润、市场资金供求和物价总水平的变动等经济因素决定。 15、金融体系的职能及方式？ 一国最基本的经济职能首先是充当资金流通的媒介，使资金由盈余的单位迅速流向资金缺乏的单位，让资金发挥最大的效益。 这一职能的实现要借助两种方法： （1）直接融资方法。 （2）间接融资方法。 金融机构体系还承担为社会提供和创造货币的功能。概括的说，中央银行提供了基础货币，商业银行创造了贷款货币。 经济常识知识点归纳 第一单元 商品和商品经济 1、 商品经济的基本含义 商品经济是直接以交换为目的的经济形态，包括商品生产和商品交换。商品经济的产生要具备两个条件：社会分工是商品经济产 生的前提条件生产资料和产品属于不同的所有者。商品经济产生的根本原因是社会生产力的发展。 2、 商品及其基本属性 （1）商品是用于交换的劳动产品。 （2）商品的使用价值。 使用价值是商品能满足人们某种需要的属性。商品必须具有使用价值，没有使用价值的物品是没有人要的。使用价值是商品的自然 属性，它反映人与自然的关系。 （3）商品的价值。 价值是凝结在商品中的无差别的人类劳动。任何商品都是无差别人类劳动的凝结，价值是不同商品相互比较、相互交换的基础，价 值是商品的本质属性和特有属性，价值反映了人与人之间的社会关系，是商品的社会属性。 （4）商品的交换价值。 任何商品都有价值，但商品的价值是不能自我表现的，必须通过交换，由另一种商品表现出来。一种使用价值与另一种使用价值相 交换的量的关系和量的比例就是交换价值。交换价值是价值的表现形式，价值是交换价值的基础。 （5）商品是使用价值和价值的统一体。 使用价值是商品价值的物质承担者，没有使用价值的东西，即使在它上面花费了大量劳动，也不能形成价值，因而也就不能成为商 品。价值是商品的本质属性，没有价值的东西不是商品。总之，有使用价值的东西不一定有价值，有价值的东西必然有使用价值。 3、 商品的价值量与劳动生产率。 （1）商品的价值量是指商品价值的大小。 （2）商品的价值量不是由各个商品生产者所耗费的个别劳动时间决定，而是由社会必要劳动时间决定的。社会必要劳动时间是在 现有的社会正常的生产条件下，在社会平均的劳动熟练程度和劳动强度下制造某种使用价值所需要的劳动时间。 （3）商品的价值量与劳动生产率的关系。 生产某种商品的社会必要劳动时间随着劳动生产率的变化而变化。劳动生产率越高，生产单位商品的社会必要劳动时间就越短，该 商品的价值量就越小。反之，劳动生产率越低，单位商品的价值量就越大。所以，商品的价值量与社会劳动生产率成反比。 4、 货币的产生和本质。 （1）货币是商品交换长期发展的产物。原始社会末期，出现了最初的商品交换。随着社会生产力和社会分工的发展，物物交换不 断扩大。交换越是经常，越是扩大，物物交换的缺点就越突出。随着商品交换的进一步发展，逐渐出现了一般等价物。一般等价物 就是从其他商品中分离出来 ，可以和其他一切商品相交换并表现其他一切商品价值的商品。商品交换范围的不断扩大，客观上要 求一般等价物能够固定在一种商品上，最后，一般等价物集中由贵金属金、银来充当，这就是货币。 （2）货币是从商品中分离出来、固定地充当一般等价物的商品。货币的本质就是一般等价物。 5、 货币的职能： （1）货币的职能就是指货币在人们的经济生活中所起的作用。货币有价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币五种 职能，它们是在商品交换发展的不同阶段上逐步具备的。货币从产生的时候起，便具有两种基本职能。 （2）货币的两种基本职能。 价值尺度。货币作为价值尺度，就是以货币作为尺度来表现和衡量其他一切商品价值的大小。货币之所以能成为价值尺度，是因 为货币也是商品，也有价值。货币产生以后，一切商品的价值都由货币来表现，商品价值的大小就表现为货币的多少。用货币来表 现商品的价值就叫价格，价格是价值的货币表现，价值是价格的基础。作为价值尺度的货币不需要现实的货币，观念的货币就可以 了。 流通手段。最初的商品交换是直接的物物交换。货币出现以后，货币成了商品交换的媒介。以货币为媒介的商品交换就叫商品流 通。货币充当商品交换媒介的职能，叫做流通手段。作为流通手段的货币必须是现实的货币，不能是观念的货币。 6、 纸币的产生和发展。 （1）纸币是由国家发行的、强制使用的货币符号。纸币只按照它所代替的金属货币的价值执行流通手段的职能。 （2）货币流通规律。 国家有权发行纸币，但不可以任意发行纸币，纸币的发行必须遵循货币流通规律。流通中所需要的货币量，同商品的价格总额成正 比例，而同货币流通速度成反比例。纸币的发行量必须以流通中所需要的数量为限度。纸币的发行量超过流通中所需要的数量，从 而引起纸币贬值，物价上涨，叫做通货膨胀。国家有权规定纸币的面值，但不能规定纸币的实际购买为。 7、价值规律的基本内容及表现形式。 （1）价值规律的基本内容。 价值规律是商品经济的基本规律。价值规律的基本内容是：商品的价值量是由生产商品的社会必要劳动时间决定的，商品交换要以 价值量为基础，实行等价交换。 （2）价值规律的表现形式。 价格围绕价值上下波动是价值规律的表现形式。从趋势上，商品交换必然要趋向于等价交换。但是，在现实生活中，价格并不总与 价值相一致，甚至可以说，经常是不一致的，价格围绕价值上下波动表明，社会必要劳动时间决定价值量始终作为一种趋势，作为 一个规律在贯彻着。 7、价值规律的作用。 （1）调节生产资料和劳动力在各生产部门的分配。它通过市场价格的调节，能使生产资料和劳动力在各个生产部门之间可以大体 上保持适当的比例关系。 （2）刺激商品生产者改进生产技术，改善经营管理，提高劳动生产率。 某个商品生产者如果率先改进生产技术，经营管理先进，劳动生产率较高，生产商品的个别劳动时间就低于社会必要劳动时间，在 交换中就获利较多，反之，则获利较少甚至亏本。 （3）促使商品生产者在竞争中优胜劣汰。 商品生产者的生产条件各不相同。生产条件好的生产者，在竞争中处于有利的地位，就会不断地因优取胜，反之，则会在竞争中遭 到失败，以至被淘汰。 第二单元 社会主义初级阶段的经济制度和社会主义市场经济 1、公有制是社会主义经济制度的基础 （1）生产资料公有制是社会主义经济制度的基础 生产资料公有制是社会主义的根本经济特征，是社会主义经济制度的基础。在我国，社会主义公有制经济包括国有经济、集体经济 以及混合所有制经济中的国有成分和集体成分。 （2）我国社会主义公有制经济的内容 国有经济 国有经济，亦称全民所有制经济，是生产资料归全体人民所有（以国家所有的形式存在）的一种公有制。它在国民经济中居于主导 地位，是我国的主要经济基础，是国民经济的领导力量，在整个国民经济中起主导作用。这种主导作用主要在控制力上。第一，对 关系国民经济命脉的重要行业和关键领域，国有经济必须占支配地位。第二，国有经济要提高自己的整体质量和竞争力，引导和影 响其他所有制经济的发展，并在国内外竞争中不断壮大。 集体经济：亦称集体所有制经济，是生产资料归部分劳动者共同所有的一种公有制。它是公有制经济的重要组成部分。目前，我 国农村的集体经济实行以家庭承包经营为基础、统分结合的双层经营体制。 混合所有制经济：是指由各种不同所有制经济，按照一定原则，实行联合生产或经营的所有制形式。这种混合所有制经济中的国 有成分和集体成分，都属于公有制经济。 （3）公有制的实现形式是多种多样的。 一切反映社会化生产规律的经营方式和组织形式，如股份制、股份合作制、承包、租赁等，都可以利用。 2、以公有制为主体，多种所有制经济共同发展 （1）我国现阶段的非公有制经济 个体经济是由劳动者个人或家庭占有生产资料，从事个体劳动和经营的所有制经济。 私营经济是以生产资料私有和雇佣劳动为基础，以取得利润为目的的所有制形式。 外资经济是我国发展对外经济关系，吸引外资建立起来的所有制形式。它包括中外合资经营企业、中外合作经营企业中的境外资 本部分，以及外商独资企业。 3 高中经济常识知识点归纳 非公有制经济是我国社会主义市场经济的重要组成部分，在整个国民经济发展中发挥着重要作用。要继续鼓励和引导，使之健康 发展，这是发展我国社会生产力的需要，也是调动各方面积极性，充分发挥我国一切经济潜力的一种政策。此外，随着产权流动和 重组，混合所有制经济将会越来越多，在经济生活中发挥越来越大的作用。 （2）公有制的主体地位 公有制经济的主体地位主要体现在： 第一、就全国而言，公有资产在社会总资产中占优势。公有资产占优势、既要有量的优势，又要注重质的提高。 第二、国有经济控制国民命脉，对经济发展起主导作用。就全国而言，有的地方，有的产业可以有所差别。国有经济的主导作用， 主要体现在控制力上。只要坚持公有制为主体，国家控制国民经济命脉，国有经济的控制力和竞争力得到增强，在这个前提下，国 有经济比重少一些，不会影响我国的社会主义性质。在我国，只有确保公有制经济的主体地位，才能防止两极分化，实现共同富裕。 放弃和动摇公有制主体地位的作法，都会脱离社会主义方向。 公有制的实现形式可以而且应当多样化，要努力寻找能够极大促进生产力发展的公有制实现形式。一切反映社会化生产规律的经营 方式和组织形式都可以大胆利用。在国有经济、集体经济之外，还应积极发展各种股份制经济和农村家庭承包经营为基础、结合的 双层经营体制等。 （3）以公有制为主体，多种所有制经济共同发展的必然性 以公有制为主体、多种所有制经济共同发展的基本经济制度的确立，从根本上说，是由生产关系一定要适应生产力发展的客观规律 决定的。具体说来，是由我国的社会主义性质和初级阶段的国情决定的。第一，我国是社会主义国家，必须坚持公有制作为社会主 义初级阶段的基础。第二，我国处在社会主义初级阶段，生产力总体水平比较落后，发展又不平衡，具有多层次性。这就决定了我 国不能建立整齐划一的公有制，必然要求多种所有制形式与之相适应。第三，一切符合“三个有利于”的所有制形式都可以而且应 该用来为社会主义服务。实践证明，这项基本经济制度有利于解放和发展生产力，促进我国的经济建设和社会进步。 3、以按劳分配为主体、多种分配方式并存 （1）按劳分配及其必然性 按劳分配的基本内容是：在社会主义公有制的范围内，劳动者向社会提供劳动，社会以劳动为尺度，向劳动者分配个人消费品， 实行多劳多得，少劳少得。 个人消费品实行按劳分配是由客观经济条件决定的。第一，生产资料公有制是实行按劳分配的前提。第二，社会主义制度下的生 产力发展水平，是实行按劳分配的物质基础。第三，社会主义制度下劳动的性质和特点，是实行按劳分配的直接原因。 （2）按劳分配以外的个人收入分配方式 主要包括按个体劳动者的劳动成果分配，按资本、技术等生产要素分配等。 按个体劳动者的劳动成果分配，是同个体经济相适应的分配方式。 按生产要素分配，是凭借资本、技术、土地、劳动力等生产要素而取得个人收入的分配方式。 在公有制经济中对劳动者生活起保障作用的福利性分配，从社会保障中取得的各种收入，也属于非按劳分配。 （3）实行以按劳分配为主体、多种分配方式并存的客观必然性 在我国社会主义初级阶段，实行以按劳分配为主体、多种分配方式并存的制度，把按劳分配和按生产要素分配结合起来，具有客观 必然性。 首先，这是与我国现阶段生产力发展水平相适应的。其次，是由我国以公有制为主体、多种所有制经济共同发展的所有制结构决定 的。最后，这是发展社会主义市场经济的客观要求。 生产要素是指资本、劳动力、土地、技术、信息等。在市场经济条件下，生产要素拥有者投入各种生产要素，应该取得相应的收入。 允许属于个人的资金或资本、土地、技术、信息等要素参与收益分配，承认其合法性，是社会主义初级阶段在分配方式上的一个重 要特点。 4、市场经济的一般特征 （1）市场和市场经济 市场有狭义与广义之分。狭义的市场是指商品交换的场所，即有形市场。广义的市场包括有形市场和无形市场。所谓无形市场， 是没有固定交易场所的市场，买卖双方靠广告、中间商等交易形式，寻找货源或买主，实现交换。因此，广义的市场就是商品交换 关系的总和。 市场经济是社会化的商品经济，是市场在资源配置中起基础性作用的经济。 （2）市场经济的一般特征 市场经济具有平等性、竞争性、法制性和开放性等一般特征。 平等性：是指在市场上经济活动参加者之间的关系是平等的。 竞争性：是指经济活动参加者之间存在着广泛的竞争。 法制性：是指社会经济运行有健全的法制基础，生产者和经营者的经济活动依据市场经济的法规进行。 开放性：是指市场不是相互封闭的，全国是一个统一的大市场，并同世界市场联在一起。 5、国家的宏观调控 （1）国家宏观调控的含义 国家的宏观调控是指国家运用各种手段对国民经济进行的控制和调节。 （2）国家宏观调控的必要性：在市场经济条件下，市场对实现资源的优化配置发挥着积极的作用，但市场也存在着固有的弱点和 缺陷。由于市场调节存在自发性、盲目性、滞后性等弱点和缺陷，所以必须加强国家宏观调控。一方面市场经济要高效地发展需要 充分发挥市场的作用，另一方面市场经济要健康、有序地发展也需要加强国家宏观调控，把“无形的手”与“有形的手”结合起来。 （3）国家宏观调控的主要任务和主要目标 国家宏观调控的主要任务是保持经济总量平衡，抑制通货膨胀，促进经济结构优化，实现经济稳定增长。国家宏观调控的主要目标 是促进经济增长，增加就业，稳定物价，保持国际收支平衡。 （4）国家宏观调控的手段 经济手段：是国家运用经济政策和计划，通过对经济利益的调整而影响和调节社会经济活动的措施。 法律手段：是国家通过制定和运用经济法规来调节经济活动的手段。 行政手段：是国家通过行政机构，采取行政命令、指示、指标、规定等行政措施来调节和管理经济的手段。 6、社会主义市场经济的基本特征 （1）建设有中国特色社会主义的经济，就是在社会主义条件下发展市场经济，不断解放和发展生产力 （2）发展市场经济，是振兴我国经济的必由之路 首先，充分发挥市场的调节作用，有利于促进国民经济的发展。其次，实行市场经济是我国对外开放、走向世界的需要。 （3）社会主义市场经济是同社会主义基本制度结合在一起的 第一，坚持公有制的主体地位是社会主义市场经济的基本标志。第二，社会主义市场经济以实现共同富裕为根本目标。第三，在社 会主义市场经济条件下，国家能够实行强有力的宏观调控。 第三单元 企业和经营者 1企业 企业是以盈利为目的而从事生产经营活动，向社会提供商品或服务的经济组织。企业是最重要的市场主体。 2公司是企业的一种重要形式 公司是依法成立的，由法定数额的股东所组成的，以盈利为目的企业法人。我国法定公司形式有股份有限公司和有限责任公司。股 份有限公司最基本的特征是它可以向社会公开募股集资。 股票是股份公司发给股东的入股凭证，是股东取得股息的一种有价证券。购买股票是一种投资行为。 股份制是社会化大生产发展的产物。资本主义可以利用，社会主义也可以利用，不能笼统地说股份制是公有还是私有。 3国有大中型企业是国民经济的支柱 国有大中型企业在国民经济中有着极其重要的地位，是国民经济的支柱。搞好国有大中型企业，直接关系到国民经济的发展、国有 经济的前途以及社会主义制度的巩固。 4提高企业经济效益 经济效益是衡量一切经济活动的最终综合指标。 企业的经济效益，就是企业的生产总值同生产成本之间的比例关系。 提高企业的经济效益，就是要降低企业的生产成本，以最小的资源消耗，生产出最多的适合市场需要的商品和劳务。企业的经济效 益是企业一切经济活动的根本出发点，企业必须采用先进技术，转变经济增长方式，努力提高经营管理水平，提高劳动生产率，降 低成本，提高经济效益。 企业在市场上依法平等竞争，优胜劣汰。在竞争中，出现企业的兼并，联合和破产是必然的。 5国有企业经营者的地位 企业作为自主经营、自负盈亏的市场主体,它的法定代表人是厂长或者经理。我国的国有企业实行厂长(经理)负责制。 厂长(经理)负责制指的是在国有企业中,建立以厂长(经理)为首的生产经营管理系统。厂长(经理)是企业的法定的代表人,在企业中 处于中心地位,统一指挥、全面负责企业的生产和经营管理工作,对企业的物质文明建设和精神文明建设负全面责任。厂长(经理)有 企业经营管理工作的决策权和生产指挥权。企业的副厂长(副经理)、总工程师、总经济师、总会计师和法律顾问,在厂长(经理)的 领导下进行工作,并对厂长(经理)负责。厂长(经理)依法行使职权,受法律保护。 厂长(经理)负责制最明显的特征,是明确了厂长(经理)作为企业法人代表行使职权的地位和应负的责任,突出厂长(经理)在行政指 挥中的作用。但是,厂长在企业生产经营活动中的中心地位和指挥作用,必须建立在民主的基础之上。 6企业经营者的素质 在国有企业中，厂长(经理)作为经营者处于企业的中心地位。我国国有企业的领导体制是，充分发挥党组织的政治核心作用，坚持 和完善厂长(经理)负责制，全心全意依靠工人阶级。 国有企业的经营者要正确处理企业与国家、企业与职工的关系。 企业经营者既要具有良好的思想道德素质，又要具有较高的业务素质。遵纪守法、诚实守信、服务群众、奉献社会是任何企业经营 者的职业道德。 良好的信誉和企业形象，对企业的生存竞争有着至关重要的作用。企业经营者应当开展正当竞争，反对和抵制不正当竞争，树立企 业良好的信誉和形象，促进企业的发展。 第四单元 产业和劳动者 1、农业是国民经济的基础 农业是人类社会生存和发展的基础，农业生产的发展、劳动生产率的提高和剩余农产品的不断增加，是社会其他一切部门存在和发 展的共同基础。农业的基础地位和作用是由其自身的性质所决定的，不会随着社会经济的发展、以及农业在国民经济中比重的下降 而改变。把农业作为国民经济的基础，更是由我国的具体国情所决定和要求的。要巩固和加强农业在我国国民经济中的基础地位， 首先是要把以家庭承包经营为基础、 统分结合的双层经营体制作为我国现阶段农村的一项基本制度长期稳定下来， 并不断充实完善。 这是中国农民的伟大创造，实践证明它适应了我国现阶段农村生产力的状况，极大地促进了农村生产力的发展。要巩固和加强农业 的基础地位，必须增加对农业的投入，切实减轻农民负担;同时走依靠科技进步发展高产优质高效农业的道路，贯彻落实“科技兴 农”的发展战略。在大力加强和巩固农业基础地位的同时，还要大力发展乡镇企业。 2、工业是国民经济的主导 大机器大工业的发展规模和现代化程度，是一个国家经济发展水平的重要标志，它最终决定着整个国民经济的面貌。在我国经济和 社会发展中，工业是国民经济的主导，它发挥着极其重要的作用。工业为国民经济各部门提供先进的技术装备；工业为国民经济各 部门提供先进的技术装备、能源和原材料，为满足人民物质、文化生活的需要提供各种消费品。工业是国家积累资金的主要来源， 也是加强国防建设的重要条件。 3、积极发展第三产业 第三产业是指除第一产业农业、第二产业工业之外，凭借一定的物质技术设备，为社会生产和人民生活提供服务的各种行业的总称。 第三产业的兴旺发达是现代经济的一个重要特征，第三产业的发展及其在国民生产总值中所占比重的提高，是国民经济走向现代化 的重要标志，是生产力发展和社会进步的必然结果。大力发展第三产业，使之在国民生产总值中的比重有一个较大的提高，是现阶 段我国产业结构调整的重要任务之一，它对于促进我国经济的快速协调发展，缓解经济生活中的多种深层次矛盾，更好地适应和满 足人民群众日益增长的物质文化需要，都具有重要意义。 4、劳动者的权利和义务、劳动合同制度、社会保障制度 劳动者的主人翁地位是由劳动者享有的基本权利和劳动者履行的基本义务构成，是通过劳动者的权利与义务体现出来的。劳动者的 权利是指劳动者依照劳动法律行使的权力和享受的利益。劳动者的义务指劳动者必须履行的责任。提高职业技能、遵守职业道德等 是劳动者应履行的义务。 劳动合同是指劳动者与用人单位之间发生劳动关系并确立双方的权利和义务的协议。签订劳动合同，必须遵守平等自愿的原则、协 商一致的原则和不得违反法律、行政法规规定的原则。实行劳动合同制度，是发展我国社会主义市场经济势在必行的选择。首先， 实行劳动合同制度，可以促进劳动力资源的合理配置;其次，实行劳动合同制度，可以增强劳动者的竞争意识，促进劳动者自身素 质的提高;第三，实行劳动合同制度，有利于调动劳动者的劳动积极性和创造性;第四，实行劳动合同制度，是维护劳动者权利和义 务、体现劳动者主人翁地位的法律保障。 社会保障制度是由国家依据一定的法律和法规，为保证社会成员的基本生活权利而提供救助和补贴的一种制度。我国的社会保障制 度包括社会保险、社会救济、社会福利和社会优抚等内容。我国新型社会保障制度的建立，是适应社会主义市场经济发展的需要， 也是维护劳动者的合法权益，实现社会安定的可靠保证。我国建立社会保障制度要遵循既有利于生产，又要保障基本生活的原则; 要体现权利与义务相统一的原则。 第五单元 财政税收和纳税人 1、国民收入的分配 社会总产品，是指一个国家在一定时期内（通常为一年） ，物质生产部门所生产出来的物质资料的总和。在市场经济条件下，用货 币所表示的社会总产品，就是社会总产品，就是社会总产值。 国民收入，是社会总产品扣除消耗掉的生产资料后余下的那部分。国民收入的分配是社会再生产过程中的一个重要环节，它的性质 是由生产资料所有制决定的。国民收入分配的状况，还取决于社会生产力发展水平和状况。在国民收入的分配中，必须正确处理积 累与消费的关系。 提示： （1）社会总产品与社会总产值两者价值量相等，但表示方法不同。前者以实物形式，后者以贷币形式来表示。 （2）国民收入 要进行分配，生产社会总产品时消耗掉的生产资料是不能参加分配的，所以在社会总产品中，扣除已消耗的生产资料，余下的那部 分净产值，称作国民收入。 （3）比较三个概念：社会总产值、国民收入、国内生产总（4）正确处理积累与消费的关系。 2、财政收入和支出 财政的作用 国家财政的含义。国家财政是通过预算实现的。预算包括财政收入和支出。财政收支平稳和财政赤字。财政的作用。 提示： 财政的本质是一种分配关系，是国家参与国民收入的分配，以国家为主体、凭借政治权力而进行的社会产品的分配。 区分预算和决算，搞清预算的功能、预算的内容、预算的特点。 明确财政收入的形式，财政支出的作用和种类。 对收支平 稳，要做如下理解：A、如果财政收大于支，节余过多，则意味着财政资金没有得到有效的利用，国家职能没有得到充分的体现， 这对国民经济和社会发展会产生不利的影响。B、略有节余也未必是财政运行的最佳状态，如果连年节余，累计起来就会形成大量 节余，对国民经济发展同样不利。我国财政收支平衡的要求之所以定位于“略有节余” ，它是从一个较长期限来考虑的，经济运行 过程中还客观存在着财政赤字的实际情况。可见，财政运行的最佳状态，应该是在一个较长期限内追求收支相抵这个最理想的结果。 C、如果财政支大于收，即财政赤字，就意味着财政支出要部分依靠借债来维持。当然，略有赤字也应视为财政收支大体平衡。D、 如果赤字较高或过高，产生的结果，也要做具体的分析。就目前的经济形势来说，国家实施积极的财政政策是在特定的条件下所采 取的特定政策。首先，我国是通过发行国债来解决财政赤字问题的；其次，我国当前经济形势是“商品过剩”不会出现抢购现象； 再次，我国的财政赤字均低于国际警戒线。所以我国目前出现的财政赤字，不会导致通货膨胀。 熟记财政的作用，正确理解增 加财政收入的途径、明辨财政收入是否越多越好？ 3、税收及其基本特征 我国税收的性质和作用 依法纳税是公民的基本义务 税收是国家为实现其职能，凭借政治权力，依法无偿取得财政收入的基本形式。税收具有强制性、无偿性和固定性三个基本特征。 我国现阶段的几种主要税种。 社会主义国家的性质和职能决定了我国的税收是取之于民，用之于民的新型税收。在我国，税收作为组织财政收入的基本形式，是 调节经济的重要杠杆，是国家实现对经济监督的重要手段。 纳税人是税法上规定的直接负有纳税义务的单位和个人。在我国，增值税、营业税、消费税、企业所得税、个人所得税、关税等是 主要税种。 依法纳税是公民的义务，我国每一个公民都应该具有“纳税人”的意识。 提示： （1）税收是国家凭借政治权力而不是凭经济条件取得收入；税收是合法取得的收入，并不是随心所欲、没有标准；税收是无 偿取得收入；税收是财政收入的最基本形式；税收是为国家实现其职能服务的。 （2）强制性是国家取得财政收入的基本前提，也是 国家满足社会公共需要的保证；税收不具有偿还性、返还性；税收的固定性既是对国家的约束，也是对纳税人的约束。税收的三个 特征集中体现了税收的权威性。 （3）纳税人与征税对象的区别。纳税人是纳税主体。征税对象即纳税对象，是指对什么东西征税， 征税的客体。不同的税种，主要就是征税对象的不同。 （4）税收作为一种分配关系（税收的本质） ，在不同的社会制度下具有共同 点。而税收在社会制度和不同的国家中，反映了不同的经济关系和阶级属性，即税收的性质不同。 （5）熟记并理解税收的作用。 （6） 每个公民应该具有“纳税人” ，这种意识既然包括依法履行纳税义务，同时也要懂得依法维护自己的合法权益，行使纳税人的权利。 第六单元 银行和储蓄者 1、银行的产生、分类及其职能 银行是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构，它是商品货币经济发展到一定阶段的产物。我国现阶段的银行分为中央银行、商 业银行、政策性银行三类。 （1）银行是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构。对此应注意把握三点：银行是金融机构，但不能把银行与金融机构等同起 来；银行经营信贷业务，起的是信用中介的作用；银行是依照法律规定建立的金融机构。 （2）要弄清不同类型银行之间的关系：中国人民银行与商业银行的关系、商业银行与政策性银行的区别与联系。 2、银行的业务和作用 吸收存款、发放贷款、办理结算是银行的三大基本业务，支票、汇票、信用卡是转帐结算中的主要信用工具。 银行在我国的经济发展中具有巨大的作用：银行通过吸收存款为我国经济建设筹集和分配资金，是社会再生产顺利进行的纽带；银 行能够掌握反映社会活动的信息，为企业和国家作出正确的经济活动提供必要的依据；银行对国民经济各部门和企业的生产经营活 动进行监督和管理，优化产业结构，提高经济效益。 (1)要掌握转帐支票、汇票和信用卡的优点和缺点 (2)要正确理解银行的三个作用：银行作为全国的信贷、结算和现金出纳，外汇管理中心、集中了国民经济各部门、各企业大部分 货币收付，通过办理信贷和结算业务，银行就象一条纽带，把生产、分配、交换和消费各个环节联系起来，把工业、农业与其他产 业部门联系起来。银行成了国民经济的神经中枢和社会经济信息的总汇，并且越来越灵敏；银行通过第二个作用，对国民经济部门 和企业起监督和管理作用，另外，银行可以通过多种经济杠杆，实现国家调控目标 3、储蓄的类型极其作用 广义的储蓄和狭义的储蓄 我国储蓄机构的基本业务是办理活期储蓄、定期储蓄和定活两便储蓄。 我国对公民的存款储蓄采取鼓励和保护的政策，实行“存款自愿、取款自由、存款有息，为储户保密”的原则。 公民的个人存款储蓄，作为一种投资行为，在国家的经济生活中起着重大的作用。 正确理解公民存款储蓄的作用：为国家积累资金，支援现代化建设；调节市场货币流通；有利于培养科学合理的生活习惯，建立要 文明健康的生活方式。 4、债券与商业保险 债券是一种债务证书。即筹资者给投资者的债务证据，承诺在一定时期支付约定利息并到期偿还本金。债券与股票有相同点也有不 同点。 债券种类比较多，可以根据发行者的不用，可分为政府债券、金融债券和公司债券。 我国商业保险一般可以分为财产保险和人身保险两大类。 我国商业保险的职能和主要职务。 债券与股票有相同点也有不同点。 (1)相同点：两者都是有价证券；都是国家和企业集资的手段；都是能获得一定收益的金融资产。 (2)不同点：A、性质不同。债券是债务凭证，应限期偿还；股票是入股凭证，是股东投入公司的资金的所有权证书；B、收益权不 同。债券是定期收取利息，不承担经营风险；股票可以获得股息和红利，企业经营的好坏决定着股票的效益。C、偿还方式不同。 债券有明确的付息期限，必须偿还本金；股票的股金不能退出，只能出卖股票。 政府债券、金融债券和公司债券的比较 （1）相同点：都属于债券的一种 （2）不同点：A、发行单位不同。政府债券由国家发行；金融债券由银行等金融机构发行；公司债券由公司为筹集资金而发行。B、 特点不同。政府债券信用度高、流通性强；金融债券安全系数比政府债券低，但比公司债券高，利率一般高于政府债券，可以进入 一定市场流通转让，流通性较强；公司债券期限长，可转让，风险大，收益率最高。 社会保险和商业保险的比较 区别：A、内涵不同，社会保险是通过法律强制实施，为工薪劳动者在养老、疾病、生育、失业以及遭受