成本分析会纪要第三期.doc

成本分析会纪要 矿 山 分 厂 矿字（2010）年第3号成本分析会纪要2010年9月16日下午两点半，在办公楼一楼会议室召开矿山分厂2010年8月份成本分析会。公司总经理助理陈总、分厂常务副厂长周俊锋、副厂长钱俊、财务处成本管理员金晓丽、供应处主管庞俊以及各工段的管理人员参加，会议由王泽念主持。会议首先汇报了矿山分厂10年8月份的生产情况：8月份石灰石生产24.098万吨，粘土生产30855吨；炸药消耗32984公斤，柴油消耗67509.32公斤，用电量为811316度，机物料消耗4355.18元，汽车配件141460.02元，备品备件消耗11452.68元8月份分厂各种消耗具体如下：一、上月成本管理任务完成情况上月计划4项工作均完成。二、2010年8月份分厂主要消耗一览表：消耗指标项目（单位）指标7月实际成本7月单耗8月实际成本8月份单耗柴 油（公斤/吨）1.60.840.1461.630.26外购动力（元/度）0.30.470.930.370.88炸 药（元/吨）1.052.380.1861.750.137辅材消耗（元/吨）0.270.180.02润滑油 （元/吨）0.150.10.05工矿备件（元/吨）0.630.970.59修理用备件（元/吨）0.2-0.05外委修理（元/吨）0.440.050.02职工薪酬（元）1.721.110.84可控成本 （元）6.356.085.32不可控成本（元）5.313.361.95吨石灰石成本（元/吨）11.359.447.27三、2010年8月份矿山分厂各工序消耗一览表工序消耗项目指标7月份实际8月份实际采矿工序修理用备件（元/吨）0.500.060.535润滑油（元/吨）0.030.010.009柴油 (KG/T)0.0450.0780.07炸药 (KG/T)0.190.1860.137铲运工序修理用备件（元/吨）0.650.0310.16柴油 (KG/T)0.2020.1460.21轮胎 （元/吨）0.160.2340.06润滑油（元/吨）0.0920.080.041石灰石破碎工序运输带（元/吨）-00润滑油（元/吨）0.0280.010.01收尘带（元/吨）-00工序电耗KWH/T1.000.930.88辅材备件（元/吨）0.0250.066注：1、本月有9吨炸药划入自营工程，主要用于生产区毛石供应。2、本月柴油部分划入自营工程，本月中矿车拉石粉的产量和生产粘土的柴油按产量比例计算，存在一定的误差。3、采矿工段本月落矿部分用于小破碎生产石子，没有计入产量。4、各工序指标分解到工段的值是按照上月消耗所占比重的出，本月继续参考前几个月的平均值，从下月起各工段指标开始挂钩。四、本月消耗异常的表现和原因1、8月份炸药消耗为32984公斤，单耗为0.1369公斤/吨，较7月份0.184公斤/吨下降0.0471公斤/吨，单位成本为1.75元/吨，比上月下降0.63元/吨，比指标高0.7元/吨，单耗比上月单耗下降的主要原因是采矿工段对爆破工艺进行研讨，提高了爆破质量，本月针对160边坡和135平台开始开采，对前期爆破的低品位矿进行搭配，提高了石灰石的产量。因钻机故障较高，实际爆破量低于下料量。另外本月采矿权证任未办理好，还是通过民爆公司爆破，所以单位成本比指标高。2、8月份石灰石工序柴油消耗为1.63元/吨，单位成本较预算上升0.03元/吨，单耗为0.28公斤/吨，较预算上升0.03公斤/吨，单耗和单位成本上升的主要原因有本月生产粘土3万多吨，若把粘土的产量合计到石灰石产量内，本月的柴油单耗和单位成本都将下降，按比例计算柴油单耗为0.23公斤/吨，另外本月利用夜班和生产间隙加大了东山开拓采准，消耗了部分柴油，导致油耗上升。3、8月份动力单耗为0.88 KWH/T，较预算下降0.12 KWH/T, 8月份石灰石工序动力消耗0.42元/吨，较预算上升0.12元/吨，主要原因是石灰石设备运行质量提高，对破碎机进行严格管理，提高破碎机台时，同时减少石灰石工艺线故障，加强对人员培训，提高巡检和检修质量。4、8月份石灰石工序工矿配件单位成本为0.59元/吨，比预算下降0.04元/吨， 本月工矿配件主要消耗集中在采矿设备CM760上，本月采矿工段对CM760支重轮护板、链接板、高压泵、操作手柄、钻头及主副钻杆进行更换，其中有部分备件是7月份未出库积压到本月。铲运工段有1-5台374矿车划入自营工段，剩下的3305矿车和374矿车运行质量相对较好，铲装设备本月及时进行保养跟踪，一定程度上提高了设备运行质量，减少维修和备件消耗。5、本月润滑油单位成本为0.05元/吨，机物料单位成本为0.02元/吨，修理用备件单位成本0.05元/吨，均在预算范围内，本月分厂充分利用各工段的技术管理人员，对各工段的润滑、备件等进行梳理检查，减少浪费和乱领用现象。五、本月成本管理要求1、采矿工段优化CM760钻机，对油管等设备进行跑冒滴漏现象进行整改。 责任人：徐 彬 王继伟2、铲运工段每班安排一人负责运矿道路洒落的碎石清理，对洒落严重的矿车司机进行考核。 责任人：冯 敏 高建业3、破碎工段对粘土短皮带下料口技改，做成挡皮下料口，在25日前完成。 责任人：徐作荣 张 劭4、维修工段将维修旁的油库清理干净后更换钥匙交自营工段管理，维修工段负责安全，自营工段负责油库内的卫生和油品管理，20日前完成。 责任人：张海风 汤 斌5、维修工段从9月份开始将轮胎编号登记，并注明使用时间和报废日期，报废由矿山分厂、供应处、保全处共同决定。责任人：张海风 6、维修工段30日前对所有374矿车加装排石器。 责任人：张海风7、供应处在23日前将374矿车的启动马达购买到货，并确保每台马达使用寿命达到要求。 责任人：庞 俊8、下次开成本分析会发言顺序为：采矿-铲运-自营-破碎-维修，先由技术员发言，后由工段长补充。 责任人：各管理人员9、各工段要大力宣贯成本意识，加强对领料单和价拨单的使用管理，每张单子必须注明用途。各工段的核算员必须对辅材、润滑油等签字核算，并且做好成本台账。柴油签单必须要有工段长签字。 责任人：各管理人员