Yigo集团财务考试.doc

Yigo集团财务预定义数据：执行完脚本的空数据库、一个科目模板、三大报表指标和公式、基础字典。基础设置：1、 新建三个公司M公司、Z公司、S公司，S公司是Z公司的子公司，Z公司是M公司的子公司，M公司下设财务部、人事部和销售部2、 新建三个账套M账套、Z账套、S账套，建立公司和账套的对应关系，进行参数设置并启用模块3、 新建往来户甲、乙、丙、丁。（M、Z、S也要添加进往来户）4、 新建人员张三、李四、王五、赵六，都是财务核算分析点,属于M公司财务部和人事部各两个，岗位自定义。5、 在M账套下，新建银行账号信息，工商银行，账号955886、 通过枚举字典新增分析点“内部业务”，值为存货、固定资产、无形资产。7、 会计引擎：新建公司间业务发送和固定资产新增、折旧凭证模板，分别以发送方公司和公司为影响因素（注：固定资产在M账套下，公司间业务在Z账套下设置模版）8、 为每个公司新建一个用户，角色为系统管理员总账管理：1、 完成账套M、Z、S的初始化（M账套录入初始化数据，Z、S账套无数据直接启用）2、 在账套M下完成下列相关业务：（单位：元）a、1月5日销售给往来户甲商品一批，成本为8000，货款10000，增值税1700，1月8号收到货款（工商银行）b、1月6日销售给往来户乙商品一批，成本为150000，货款200000，增值税34000。1月21号收到货款200000（工商银行）c、1月8日购买原材料一批，货款5000，增值税850，现金方式支付d、1月20日，张三报销差旅费3000，以现金支付e、1月31日，月末结转成本。同时进行损益结转入本年利润f、完成复核、记账，进行期末结转，进入第二会计期g、对报表进行指标计算，生成资产负债表和利润表，只关注期末数据。h、对应收账款进行往来核销，以往来户为分析点3、Z为销售方，S为采购方，完成三笔公司间业务，业务类型为内部销售，分析点为内部业务字典，通过会计引擎生成凭证。业务一：Z公司销售给S公司100个甲产品，Z公司甲产品单位成本是10元，销售单价为15元，销售出库率和其他出库率都是10%；业务二：2012年1月初，Z公司销售给S公司丙产品1个，单价13000元，成本为8000元，S公司把丙产品作为固定资产入账，固定资产原值13000元，本年累计折旧为1950；业务三：2012年1月初，Z公司销售给S公司无形资产一项，售价为120000元，成本为90000，S公司作为无形资产入账， 本年累计摊销为1200出纳管理：1、 现金管理：新建一个现金字典，启用现金账户，根据总账的业务录入现金流水账，完成期末结转2、 银行管理：完成银行账户初始化，根据总账的业务录入银行流水账，完成银行对账，完成期末结转。固定资产：1、 新建资产大类：01房屋及建筑物、02运输设备2、 新建资产类别：0101办公楼，0102仓库（属于01大类，直线法计提折旧，使用年限10年）0103汽车，0104卡车（属于02类，直线法计提折旧，使用年限5年）3、 M账套下，初始卡片录入：M01，天地软件园办公楼，201201购入，1000000，财务部管理，完成建账。10%净残值。4、 建账完，新增固定资产M02，汽车，201201购入，200000，财务部管理。通过会计引擎生成凭证，在总账中进行复核。5、 将M01资产进行部门变动处理，变动到人事部管理。6、 计提折旧，通过会计引擎生成凭证，在总账中进行复核。人力资源：1、 招聘管理：在人才库中新增人员信息，根据自己的信息进行录入。M公司新增人员需求单，通过人才搜索，生成面试申请单2、 增加工资项目基本工资（基本工资为编辑项目）、属性工资（以岗位为属性，并录入数据），为工资项目的1、2、3、5项增加相应的公式，最后计算出人员工资。资金管理：（介绍、演示，不作为考核点）合并报表：1、 新建数据期间，即合并会计期，按季度划分2、 录入股权关系，M控股Z80%，Z控股S70%，长期股权投资即初始化投资成本，3、 合并范围新建大合并,M为母公司4、 计算出等效比例5、 进行规则进行分配，设置资产负债表模板6、 根据总账的公司间业务，进行数据上报，增加“与抵销资产相关的减值准备”期初为1000，本年累计2345，个别报表根据excel的数据进行填报，只