费用报销制度(试行).doc

费用报销管理制度(试行)一、日常费用报销标准（一）交通工具选用规定出差乘坐的交通工具和等级限制为：飞机经济舱、火车硬卧、软卧、长途汽车、自驾车。具体规定如下：1出差地点乘坐火车6小时内到达的，可乘坐火车硬座、软座及动车组列车。2出差地点乘坐火车6小时以上到达的，可乘坐火车硬卧、动车组列车，如乘坐火车硬座可以按照硬座车票款的80%予以补助。3乘坐火车软卧，必须事先经总经理批准。4乘坐飞机的规定：1）乘坐飞机必须事先经总经理批准；2) 原则上出差地点乘坐火车12小时以上才可到达的，方可考虑乘坐飞机；3) 原则上打折机票低于6折的，可以考虑乘坐飞机。5特殊情况需要乘坐飞机、软卧或自驾车的，须提前申请并经总经理的审批，未经批准擅自乘坐飞机、软卧或自驾车的，费用按硬卧报销，差价自理。6. 在出差地办事时可以选择乘坐出租车，原则上要严格控制用车成本，单张票据不应超过80元。费用报销时应注明原因、起始地点附在差旅报销单后。（二）住宿费报销办法1公司总经理据实报销。2其他员工住宿标准不得超过当地快捷酒店的收费标准。3住宿天次按照“离开出差地日期-到达出差地日期”计算，即在出差地的天数算头不算尾。如：某员工乘8月31日晚间的火车于9月1日上午10点到达某地，9月4日晚乘20点的火车离开该地次日抵达，则住宿天次为5天。4同性两人以上同时、同地出差，原则上应入住同一房间，两人合计住宿费用按照单人住宿费用标准上浮不超过30。5出差一地需居住20天以上，原则上应在当地租房居住。公司在项目地租有员工宿舍的，出差人员应首先安排在宿舍居住。（三）补贴标准规定1、津贴标准（1）驻外工程项目部：按1500元/月/人的标准。该标准包含当地交通费用，午餐补助，无特殊情况不再单独报销这部分费用。（2）驻北京市员工，享受午餐补助10元/天/人。2、报销手续（1）公司各部门人员出差，预支差旅费时应填写借款审批单，报销时凭真实、合格的发票在规定的标准内据实报销。（2）出差人员返回后，应在10个工作日内办理报销手续。（3）驻外人员津贴并入工资一同发放。（四）本埠交通费规定1、在北京市内公出应本着节约的原则，尽量乘坐公共交通工具。一般情况下，往返机场要乘坐机场巴士或机场快轨。2、交通费凭有效单据实报实销，特殊情况需乘坐出租车的，单张票据不应超过80元，报销时应注明原因、起始地点，由部门经理签字批准后方可报销。3驻北京市员工，享受公共交通补助50元/月/人，公共交通费用则不再单独报销。（五）通讯费规定员工通讯费用分为100元/月/人、200元/月/人、实报实销三个档次,员工根据所属档次提供有效单据报销。票据每月报销一次。二、招待费用和礼品费用（一）试用范围本条适用于北京及外地出差期间因工作需要发生的费用。（二）权限划分1、总经理可以根据工作需要招待客户；2、项目经理在所管辖的项目范围内可以根据工作需要招待客户；3、其他人员因工作需要招待客户的需提前报上级经理批准。（三）报销标准招待用餐一般情况下每人每餐不超过50元；重点招待每人每餐不超过200元；特殊客户每人每餐不超过300元。（四）报销要求招待费发票须签署日期，并注明就餐人数和事由、金额等。一次性招待费超过1000元的，需提前报总经理批准。礼品费用借款超过1000元的，需提前报总经理批准；礼品发票需注明客户姓名、礼品内容等。三、备用金管理1、各部门应严格控制、发放备用金，根据实际情况确定备用金发放对象、发放数额和使用范围。2、备用金持有人不得挪用、出借备用金，财务部门应定期检查备用金