天津国税网上纳税申报接收系统(海关缴款书申报和稽核结果下载)使用说明书.doc

天津国税网上纳税申报接收系统 海关缴款书申报和稽核结果下载用户操作说明书天津市国家税务局天津神州浩天科技有限公司2013年7月前 言根据国家税务总局 海关总署关于实行海关进口增值税专用缴款书“先比对后抵扣”管理办法有关问题的公告（国家税务总局 海关总署2013年第31号公告）规定，为更好的服务纳税人。即日起在天津国税网上纳税申报接收系统进行了相应调整：（1）调整系统中【申报接收】模块下的【四小票申报】功能。取消与当期主税的申报顺序校验，允许企业随时申报“海关缴款书”XML文件。申报文件通过系统数据校验后，会实时写入增值税稽核系统。申报成功后，系统将增值税稽核系统返回的申报结果生成接收结果通知书EXCEL文件，供纳税人下载。（2）在系统中【申报查询】模块下，新增【海关缴款书稽核结果通知书下载】功能。纳税人提供在申报期内确认稽核结果和下载海关稽核结果通知书EXCEL文件的功能。（3）调整系统申报流程中，关于海关缴款书的“一窗式比对校验”关系。下文将介绍【四小票申报】和【海关缴款书稽核结果通知书下载】功能的具体操作。一、四小票申报1.1功能描述该功能是用于申报四小票文件（即通过通用税务数据采集系统软件填写导出的“海关缴款书”和“增值税运输发票抵扣清单”文件），如果当前所属期有需要申报的四小票数据，那么必须在申报“增值税一般人纳税人申报表”之前，先申报四小票文件，否则将影响“增值税一般人纳税人申报表”的正常申报。注意：“海关缴款书”与当期主税申报顺序不做校验，允许企业单独申报。1.2操作流程 1、登录系统后，在左侧的权限树中，选择【纳税申报】模块下的【四小票申报】功能（如图1-1）。图1-12、在右侧的工作区中，将显示四小票申报的文件上传页面，请按照提示，单击“浏览”按钮，选择正确的文件类型，一次只能上传一种四小票文件（如图1-2）。图1-2注意：“海关完税凭证抵扣清单”文件命名格式为：申报文件：HGWSPZ申报属期_纳税人识别号_JK.XML。CRC文件：HGWSPZ申报属期_纳税人识别号_CRC.XML。“增值税运输发票抵扣清单”文件命名格式为：申报文件：YSFPDKL申报属期_纳税人识别号_JK.XML。CRC文件：YSFPDKL申报属期_纳税人识别号_CRC.XML。如果本期申报的四小票包含“海关缴款书”和“增值税运输发票抵扣清单”两种，要分别进行申报。如果选择申报文件类型不正确，系统会有对应的提示信息（如图1-3）。图1-33、选择同一类型的四小票文件后，点击“确认”按钮进行文件上传，上传成功后，系统将显示上传的四小票信息（如图1-4）。图1-4 申报“海关缴款书”如果申报文件校验通过，系统将显示“海关缴款书”申报结果，并提供接收结果通知书EXCEL文件下载功能（如图1-5）。（注意：纳税人应将此文件下载到本地并仔细阅读）图1-5“海关缴款书”可以随时申报，并可申报多次。（注：重复申报时，不需要再做“四小票申报撤销”。） 申报“增值税运输发票抵扣清单”如果申报文件校验通过，系统将显示“增值税运输发票抵扣清单”申报结果（如图1-6）。图1-6“增值税运输发票抵扣清单”当前所属期已经申报成功，如再次进行四小票文件申报时，系统会提示本期已申报，不允许继续重复申报（如图1-7）。（注：如需重新申报，详见“四小票申报撤销”功能说明。）图1-74、如果申报的四小票文件通过校验，可以进行申报；如果没有通过校验，系统将给出错误提示信息，不允许继续申报（如图1-8）。图1-81.3注意事项 1、网上纳税申报接收系统中的“四小票申报撤销”功能，只允许纳税人在未申报“增值税一般人申报表”的情况下自行撤销“增值税运输发票抵扣清单”申报。纳税人一旦增值税一般人报表申报成功，必须视情况按照以下步骤处理：情况1：当指定所属期的“增值税一般人申报表”已经申报成功，如果有税款并且没有缴纳的情况下，可到所属税务机关申请撤销“增值税一般人申报表”申报，撤销申报完成后，即可使用该功能撤销四小票申报信息，重新申报正确的四小票文件和增值税一般人申报表。情况2：当指定所属期的“增值税一般人申报表”已经申报成功，并且已经缴纳税款成功的情况下，可到所属税务机关直接申请撤销“四小票信息”申报，税务操作人员可使用该功能撤销四小票申报信息，就可以在网上或办税服务厅，重新申报正确的四小票文件。二、海关缴款书接收结果通知书查询2.1功能描述该功能是用于查询海关缴款书的申报情况，并可以下载对应申报成功的“接收结果通知书”。2.2操作流程 1、登录系统后，在左边的权限树中，选择【申报查询】模块下的【海关缴款书接收结果通知书查询】功能（如图2-1）。图2-12、在右边的工作区中，将显示海关缴款书接收结果通知书查询页面（如图2-2）。选择需要查询申报日期起止日（必选项）；以及相应的所属时期就可查询。图2-23、系统根据查询条件进行查询，并显示查询到的结果（如图2-3）。图2-3只有“接收结果”显示“接收成功”的记录才可以点击“导出”按钮（如图2-4）。图2-4当查询结果为（如图2-5）时，则不能进行导出操作。图2-52.3注意事项 如果在【四小票申报】功能中申报“海关缴款书”成功后，但因某种原因下载“接收结果通知书”失败，可以在该功能中查询对应申报记录，当接收结果显示为“接收成功”就可以点击对应记录的“导出”按钮，多次下载对应的“接收结果通知书”。三、海关缴款书稽核结果通知书下载3.1功能描述1、用于在申报期内，查询本分局纳税人申报海关缴款书的稽核情况。2、当纳税人核实本征期申报需要抵扣的信息后，通过本功能进行稽核结果的确认，稽核结果一个申报期只能“确认”一次。3、只有确认稽核结果后，才能下载海关缴款书稽核结果通知书EXCEL文件（支持多次下载）。3.2操作流程1、在左侧的菜单树型图中选择【申报查询】模块下的【海关缴款书稽核结果通知书下载】功能（如图3-1）。图3-12、在右侧工作区中显示“海关缴款书稽核结果通知书下载”页面（如图3-2）。图3-23、系统验证输入的“所属时期”正确无误后，进入稽核结果通知下载页面（如图3-3）所示。图3-3“一、查询申报结果” 标签页（如图3-3所示）该标签页是进入系统的默认标签，在每次确认“海关缴款书稽核结果”前，应先使用此功能，点击“查询申报结果”，获取指定属期申报数据的稽核情况明细（如图3-4所示）。图3-4“二、确认稽核结果” 标签页当纳税人通过“一、查询申报结果”标签功能确认稽核结果无误（即是要当期申报抵扣的数据）后，才能使用此功能（如图3-5所示），点击“确认下载稽核结果通知书”按钮，进行稽核结果下载确认。注意：每个申报期只能使用一次此功能，请慎重操作。图3-5当第一次使用此功能，并且操作成功，系统将提示（如图3-6所示）。图3-6“三、下