资产负债表 - 北京首钢股份有限公司.doc

北京首钢股份有限公司2009年半年度财务报告一、本报告期公司财务报告未经审计。二、会计报表资产负债表编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注2009年6月30日2008年12月31日合并母公司合并母公司流动资产：货币资金8.(1)2,847,529,458.61 2,125,849,236.78 2,090,985,885.12 2,028,990,294.73 交易性金融资产8.(2)195,302,663.00 195,302,663.00 108,673,891.00 108,673,891.00 应收票据8.(3)1,352,435,783.63 1,307,862,783.12 1,155,056,076.76 712,102,447.65 应收账款8.(4)748,219,284.84 717,471,732.30 801,249,799.22 756,285,550.16 其他应收款8.(5)9,421,058.59 3,953,088.38 11,705,234.35 6,398,354.92 预付账款8.(6)109,469,653.18 58,126,193.01 211,015,247.57 176,863,926.02 应收利息应收股利16,630,401.27 16,630,401.27 存货8.(7)1,622,882,582.99 1,076,540,031.46 1,561,298,159.90 1,078,921,918.13 一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计6,885,260,484.84 5,501,736,129.32 5,939,984,293.92 4,884,866,783.88 非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资8.(8)1,243,000,932.18 2,089,367,923.38 1,223,000,932.18 1,744,867,923.38 投资性房地产固定资产8.(9)7,107,899,065.36 3,425,613,911.43 7,422,351,836.90 3,615,544,078.93 在建工程8.10)2,875,892,439.51 109,186,882.93 2,692,260,681.30 95,829,223.91 工程物资固定资产清理120,891.30 120,891.30 无形资产8.(11)17,446,795.96 17,413,769.46 19,038,784.90 18,996,839.40 商誉8.(12)长期待摊费用8.(13)128,184.00 100,000.00 100,000.00 递延所得税资产8.(14)50,832,018.14 59,339,378.61 108,431,507.07 116,938,867.54 其他非流动资产8.(15)5,940,246,144.06 5,811,447,795.28 非流动资产合计11,295,320,326.45 11,641,288,901.17 11,465,183,742.35 11,403,724,728.44 资产总计18,180,580,811.29 17,143,025,030.49 17,405,168,036.27 16,288,591,512.32 资产负债表(续) 单位：人民币元 项 目 附注2009年6月302008年12月31日合并母公司合并母公司流动负债：短期借款8.(17)1,487,911,000.00 1,407,911,000.00 1,487,911,000.00 1,407,911,000.00 交易性金融负债应付票据应付账款8.(18)2,651,305,001.17 2,339,762,057.22 1,843,390,563.78 1,556,966,853.99 预收账款8.(19)1,889,412,273.83 1,204,004,528.39 1,838,953,666.50 1,181,805,793.58 应付职工新酬8.(20)88,910,729.45 84,158,531.50 78,244,431.13 74,777,006.96 应交税费8.(21)(60,875,129.11)52,115,553.41 163,182,704.93 269,716,807.62 应付利息应付股利8.(22)11,086,934.18 11,086,934.18 其他应付款8.(23)369,021,520.10 23,361,644.48 428,398,088.52 23,560,923.10 一年内到期的非流动负债8.(24)106,000,000.00 106,000,000.00 其他流动负债流动负债合计6,542,772,329.62 5,217,313,315.00 5,851,167,389.04 4,514,738,385.25 长期负债：长期借款8.(24)3,548,909,000.00 3,548,909,000.00 3,654,909,000.00 3,654,909,000.00 应付债券长期应付款专项应付款8.(25)3,870,000.00 3,870,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 预计负债递延所得税负债8.(26)4,492,699.09 4,492,699.09 其他长期负债8.(27)90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 非流动负债合计3,647,271,699.09 3,647,271,699.09 3,747,909,000.00 3,747,909,000.00 负债合计10,190,044,028.71 8,864,585,014.09 9,599,076,389.04 8,262,647,385.25 股东权益：股 本8.(28)2,966,526,057.00 2,966,526,057.00 2,966,526,057.00 2,966,526,057.00 资本公积8.(29)3,326,635,436.69 3,328,803,378.01 3,350,823,155.75 3,350,823,155.75 减：库存股盈余公积8.(30)1,004,741,262.28 1,004,741,262.28 1,004,741,262.28 1,004,741,262.28 一般风险准备未分配利润8.(31)446,353,570.84 978,369,319.11 351,487,966.78 703,853,652.04 外币报表折算差额归属于母公司股东权益合计7,744,256,326.81 8,278,440,016.40 7,673,578,441.81 8,025,944,127.07 少数股东权益8.(32)246,280,455.77 132,513,205.42 股东权益合计7,990,536,782.58 8,278,440,016.40 7,806,091,647.23 8,025,944,127.07 负债和股东权益总计18,180,580,811.29 17,143,025,030.49 17,405,168,036.27 16,288,591,512.32 利润表编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 项 目附注2009年1-6月2008年1-6月合并母公司合并母公司一、营业总收入8.(33)10,865,229,980.23 8,581,924,370.66 14,477,852,691.57 14,314,526,725.42 其中：营业收入10,865,229,980.23 8,581,924,370.66 14,477,852,691.57 14,314,526,725.42 二、营业总成本10,864,568,464.44 8,343,533,406.50 13,728,613,699.82 13,524,156,275.41 其中：营业成本8.(33)10,518,228,375.16 8,117,496,032.57 13,421,154,970.75 13,256,338,143.82 营业税金及附加8.(34)35,827,529.85 35,827,529.85 42,858,000.40 42,852,000.40 销售费用8.(35)80,524,652.05 23,893,086.07 63,313,018.60 60,558,506.82 管理费用124,343,858.06 72,594,320.13 109,870,412.39 83,892,587.04 财务费用8.(36)104,485,129.99 93,007,331.74 104,778,727.42 90,438,802.35 资产减值损失8.(37)1,158,919.33 715,106.14 -13,361,429.74 -9,923,765.02 加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列)8.(38)118,991,343.30 118,991,343.30 8,550.00 8,550.00 投资收益(损失以“-”号填列)8.(3908,853,968.63 8,853,968.63 4,699,139.92 4,699,139.92其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润(亏损以“-”号填列)128,506,827.72 366,236,276.09 753,946,681.67 795,078,139.93 加：营业外收入8.(40)257,239.00 19,660.00 209,424.56 301,688.00 减：营业外支出8.(41)2,156,236.35 2,148,379.99 1,292,303.03 1,247,976.60 其中：非流动资产处置损失3,951.72 1,262,303.03 1,247,976.60四、利润总额 (亏损总额以“-”号填列)126,607,830.37 364,107,556.10 752,863,803.20 794,131,851.33 减：所得税费用8.(42)90,642,917.28 89,591,889.03 202,298,392.06 200,778,354.97 五、净利润(净亏损以“-”号填列)35,964,913.09 274,515,667.07 550,565,411.14 593,353,496.36 归属于母公司所有者的净利润94,865,604.06 274,515,667.07 550,718,616.99 593,353,496.36 少数股东损益(58,900,690.97)(153,205.85)六、每股收益(一)基本每股收益8.(43)0.0320 0.0925 0.1856 0.2000 (二)稀释每股收益0.0320 0.0925 0.1856 0.2000 现金流量表 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元项 目附注2009年1-6月 2008年1-6月合并母公司合并母公司一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金12,515,918,532.44 9,564,905,406.98 17,866,931,258.79 17,705,089,184.13 收到的税费返还120,102.56 388,754.56 收到的其他与经营活动有关的现金8.(44)1,472,580.05 3,119,606.48 739,184.71 经营活动 现金流入小计12,517,511,215.05 9,564,905,406.98 17,870,439,619.83 17,705,828,368.84 购买商品、接受劳务支付的现金10,519,182,956.32 7,867,522,993.06 15,309,611,230.19 15,185,719,835.64 支付给职工以及为职工支付的现金408,787,050.34 373,211,559.17 369,772,542.94 359,587,107.13 支付的各项税费 675,379,359.96 654,900,420.49 784,574,672.73 778,375,859.85 支付的其他与经营活动有关的现金8.(45)42,415,030.79 34,265,529.98 108,313,889.44 100,332,492.05 经营活动现金流出小计11,645,764,397.41 8,929,900,502.70 16,572,272,335.30 16,424,015,294.67 经营活动产生的现金流量净额871,746,817.64 635,004,904.28 1,298,167,284.53 1,281,813,074.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金20,442,727.50 20,442,727.50 取得投资收益收到的现金5,740,000.00 5,740,000.00 4,699,139.92 4,699,139.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,300.00 385,413.00 300,413.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金金额 收到其他与投资活动有关的现金8.(46)3,663,989.56 3,301,708.27 16,276,939.01 15,825,865.11 投资活动现金流入小计9,409,289.56 9,041,708.27 41,804,219.43 41,268,145.53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金48,141,603.40 47,731,685.31 587,250,114.24 585,441,105.24 投资支付的现金45,500,000.00 344,500,000.00 54,186,165.00 2,936,165.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金金额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计93,641,603.40 392,231,685.31 641,436,279.24 588,377,270.24 投资活动产生的现金流量净额-84,232,313.84 -383,189,977.04 -599,632,059.81 -547,109,124.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金196,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金196,000,000.00 取得借款收到的现金2,560,871,000.00 2,560,871,000.00 3,994,474,000.00 3,924,474,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计2,756,871,000.00 2,560,871,000.00 3,994,474,000.00 3,924,474,000.00 偿还债务支付的现金2,622,121,000.00 2,560,871,000.00 3,994,474,000.00 3,924,474,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金165,695,258.37 154,945,697.27 736,450,554.73 729,235,139.43 支付其他与筹资活动有关的现金8.(47)8,066.83 6,281.30 筹资活动现金流出小计2,787,824,325.20 2,715,816,697.27 4,730,930,836.03 4,653,709,139.43 筹资活动产生的现金流量净额-30,953,325.20 -154,945,697.27 -736,456,836.03 -729,235,139.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-17,605.11 -10,287.92 -982,563.37 五、现金及现金等价物净增加额756,543,573.49 96,858,942.05 -38,904,174.68 5,468,810.03 加：期初现金及现金等价物余额8.(1)8.(1)2,090,985,885.12 2,028,990,294.73 4,013,832,523.80 3,942,918,888.62 六、期末现金及现金等价物余额2,847,529,458.61 2,125,849,236.78 3,974,928,349.12 3,948,387,698.65 现金流量表-补充资料编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元项 目附注2009年度1-6月2008年度1-6月合并母公司合并母公司1.将净利润调节为经营活动现金流量：8.(45) 净利润35,964,913.09 274,515,667.07 550,565,411.14 593,353,496.36 加：资产减值准备1,158,919.33 715,106.14 (13,361,429.74)(9,923,765.02) 固定资产折旧293,232,692.40 168,591,251.41 234,778,015.69 204,390,728.67 无形资产摊销1,591,988.94 1,583,069.94 1,751,314.74 1,583,069.94 长期待摊费用摊销(28,184.00)100,000.00 1,046,201.06 588,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列)2,132,671.71 2,128,719.99 921,831.03 946,288.60 固定资产报废损失(收益以“-”填列)0.00 0.00 0.00 0.00 公允价值变动损失(收益以“-”填列)(118,991,343.30)(118,991,343.30)(8,550.00)(8,550.00) 财务费用(收益以“-”填列)104,485,129.99 93,007,331.74 104,778,727.42 90,438,802.35 投资损失(收益以“-”填列)(8,853,968.63)(8,853,968.63)(4,699,139.92)(4,699,139.92)递延所得税资产减少(增加以“-”填列)57,599,488.93 57,599,488.93 2,243,254.64 2,243,254.64 递延所得税负债增加(减少以“-”填列)4,492,699.09 4,492,699.09 2,137.50 2,137.50 存货的减少(增加以“-”填列)(61,584,423.09)2,381,886.67 (1,078,868,138.06)(1,071,465,117.29) 经营性应收项目的减少(增加以“-”填列)(72,896,633.58)(439,039,213.14)988,846,649.35 995,685,584.02 经营性应付项目的增加(减少以“-”填列)633,442,866.76 596,774,208.37 510,170,999.68 478,678,284.32 其他0.00 0.00 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额871,746,817.64 635,004,904.28 1,298,167,284.53 1,281,813,074.17 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额2,847,529,458.61 2,125,849,236.78 3,974,928,349.12 3,948,387,698.65 减：现金的期初余额2,090,985,885.12 2,028,990,294.73 4,013,832,523.80 3,942,918,888.62 加：现金等价物的期末余额0.00 0.00 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额756,543,573.49 96,858,942.05 (38,904,174.68)5,468,810.03 母公司所有者权益变动表编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元项 目2009年度1-6月股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计一、上年年末余额2,966,526,057.003,350,823,155.751,004,741,262.28 703,853,652.04 8,025,944,127.07 加：会计政策变更 - 前期差错更正二、本年年初余额2,966,526,057.003,350,823,155.751,004,741,262.28 703,853,652.04 8,025,944,127.07 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)(22,019,777.74) 274,515,667.07 252,495,889.33 (一)净利润 274,515,667.07 274,515,667.07 (二)直接计入股东权益的利得和损失(22,019,777.74) (22,019,777.74) 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他(22,019,777.74) (22,019,777.74)上述(一)和(二)小计(22,019,777.74) 274,515,667.07 252,495,889.33 (三)股东投入和减少资本- - 1股东投入资本 2股份支付计入股东权益的金额 3其他(可转债转股) - (四)利润分配- - - 1提取盈余公积 - 2对股东的分配 - - 3其他(五)股东权益内部结转 1资本公积转增股本 2盈余公积转增股本 3盈余公积弥补亏损 4其他四、本年年末余额2,966,526,057.003,328,803,378.011,004,741,262.28 978,369,319.11 8,278,440,016.40 母公司所有者权益变动表(续)编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元项 目2008年度1-6月股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计一、上年年末余额2,966,526,057.003,394,862,711.23942,673,476.89768,214,055.498,072,276,300.61加：会计政策变更- 前期差错更正-二、本年年初余额2,966,526,057.003,394,862,711.23942,673,476.89768,214,055.498,072,276,300.61三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)-22,019,777.74-29,616,975.61-51,636,753.35(一)净利润593,353,496.36593,353,496.36(二)直接计入股东权益的利得和损失-22,019,777.74-22,019,777.74 1可供出售金融资产公允价值变动净额- 2权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响- 3与计入股东权益项目相关的所得税影响- 4其他-22,019,777.74-22,019,777.74上述(一)和(二)小计-22,019,777.74-593,353,496.36571,333,718.62(三)股东投入和减少资本- 1股东投入资本- 2股份支付计入股东权益的金额- 3其他(可转债转股)-(四)利润分配-622,970,471.97-622,970,471.97 1提取盈余公积- 2对股东的分配-622,970,471.97-622,970,471.97 3其他-(五)股东权益内部结转- 1资本公积转增股本- 2盈余公积转增股本- 3盈余公积弥补亏损- 4其他-四、本年年末余额2,966,526,057.003,372,842,933.49942,673,476.89738,597,079.888,020,639,547.26合并所有者权益变动表编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元项目2009年6月30日归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本资本公积盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额2,966,526,057.003,350,823,155.751,004,741,262.280.00351,487,966.780.00132,513,205.427,806,091,647.23加：会计政策变更0.00 前期差错更正0.00二、本年年初余额2,966,526,057.003,350,823,155.751,004,741,262.28351,487,966.780.00132,513,205.427,806,091,647.23三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)0.00(24,187,719.06)0.000.0094,865,604.060.00113,767,250.35184,445,135.35(一)净利润94,865,604.06(58,900,690.97)35,964,913.09(二)直接计入所有者权益的利得和损失0.00(22,019,777.74)0.000.000.000.00(22,019,777.74) 1可供出售金融资产公允价值变动净额0.00 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响0.00 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响0.00 4其他(22,019,777.74)(22,019,777.74)上述(一)和(二)小计0.00(22,019,777.74)0.0094,865,604.060.00(58,900,690.97)13,945,135.35(三)所有者投入和减少资本0.00(2,167,941.32)0.000.000.00172,667,941.32170,500,000.00 1所有者投入资本0.000.00172,667,941.32172,667,941.32 2股份支付计入所有者权益的金额0.00 3其他(2,167,941.32)(2,167,941.32)(四)利润分配0.000.000.000.000.000.000.00 1提取盈余公积0.000.000.00 2. 提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配0.000.000.00 4其他0.00(五)所有者权益内部结转0.000.000.000.000.000.000.00 1资本公积转增股本0.00 2盈余公积转增股本0.00 3盈余公积弥补亏损0.00 4其他0.00四、本年年末余额2,966,526,057.003,326,635,436.691,004,741,262.280.00446,353,570.840.00246,280,455.777,990,536,782.58合并所有者权益变动表(续表)编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元项目2008年6月30日归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本资本公积盈余公积未分配利润其他一、上年年末余额2,966,526,057.00 3,394,862,711.23 942,673,476.89 626,060,148.09 0.00 103,765,836.94 8,033,888,230.15 加：会计政策变更0.00 前期差错更正0.00 二、本年年初余额2,966,526,057.00 3,394,862,711.23 942,673,476.89 626,060,148.09 0.00 103,765,836.94 8,033,888,230.15 三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)0.00 (22,019,777.74)0.00 (72,251,854.98)0.00 (153,205.85)(94,424,838.57)(一)净利润550,718,616.99 (153,205.85)550,565,411.14 (二)直接计入所有者权益的利得和损失0.00 (22,019,777.74)0.00 0.00 0.00 0.00 (22,019,777.74) 1可供出售金融资产公允价值变动净额0.00 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响0.00 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响0.00 4其他(22,019,777.74)(22,019,777.74)上述(一)和(二)小计0.00 (22,019,777.74)0.00 550,718,616.99 0.00 (153,205.85)528,545,633.40 (三)所有者投入和减少资本0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1所有者投入资本0.00 0.00 0.00 2股份支付计入所有者权益的金额0.00 3其他0.00 (四)利润分配0.00 0.00 0.00 (622,970,471.97)0.00 0.00 (622,970,471.97) 1提取盈余公积0.00 0.00 0.00 2. 提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配(622,970,471.97)(622,970,471.97) 4其他0.00 (五)所有者权益内部结转0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1资本公积转增股本0.00 2盈余公积转增股本0.00 3盈余公积弥补亏损0.00 4其他0.00 四、本年年末余额2,966,526,057.00 3,372,842,933.49 942,673,476.89 553,808,293.11 0.00 103,612,631.09 7,939,463,391.58 三、会计报告附注1、公司基本情况北京首钢股份有限公司(简称 本公司)是经北京市人民政府京政函199834号文批准，由首钢总公司独家发起，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字199991号文核准，本公司于1999年9月21日至27日首家采用法人配售与上网发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股(A股)35000万