信托投资公司信用评级内容及标准.doc

第四 信托投资公司信用评级内容及标准（供讨论参考）一信托投资公司概况 名称建立时间坐落地址经济性质隶属关系法人代表金融企业登记证工商登记证经营范围注册资金实收资本所有者权益总资产占地面积建筑面积固定资产原值净值存款总额及其种类贷款总额及其种类利润及税金内部机构设置和现有职工人数及职工队伍素质等。本项不计分值。二评级内容及记分标准主要考核五类18项指标，共100分；加上评委“经验评估”项5分，计105分。（一） 资产质量（25分） 1资产安全率（6分）：标准值为95%，达到95%给满分；每下降一个百分点扣0.5分。计算公式为：（1）100% 2贷款安全率（6分）：标准值为95%，达到95%给满分；每下降一个百分点扣0.5分。计算公式为： （1）100% 3逾期和催收贷款率（6分）（1） 逾期贷款率（3分）：逾期贷款不超过贷款总额15%者给满分；每超过一个百分点扣0.5分。计算公式为： 100%逾期贷款指逾期（含展期）半年以上的贷款，或贴现业务因汇票承兑人不能按期支付的承兑汇票款。（2） 催收贷款率（3分）：催收贷款不超过贷款总额5%者给满分；每超过一个百分点扣0.5分。计算 公式为：100% 催收贷款指逾期（含展期）三年以上贷款。4、资产风险分散性比率（3分）：标准值不超过30%给满分：每超过1个百分点扣1分。计算公式为：100%5、对外担保限额比率（4分）：对外担保余额与资本总额之比不超过10：1给满分；每超过10%扣0.5分。计算公式为：（二） 清偿能力（20分）1、 资本充足率（8分）：标准值不低于8%，其中核心资本不低于50%者给满分；每两者下降一个百分点扣0.5分。计算公式为： 100%核心资本=实收资本+资本公积+盈余公积+未分配利润附属资本=投资风险准备+贷款呆帐准备+坏帐准备在计算资本充足率时，资本总额应扣除对非并表企业或金融机构的够本投资。经过调整后的资产总额=资产总额-缴存人民银行准备金-在人民银行存款-存放银行机构款项-库存现金-委托贷款-委托投资-购买国债-政策性金融债券-代理人民银行贷款2、 清偿能力比率（6分）标准值为8%，达到8%给满分；每下降一个百分点扣1.5分。计算公式为：100%3、 自营贷款（不含租赁）流动性比率（6分）：达到标准值不超过30%者给满分；每超过一个百分点扣1分。计算公式为：100%（三） 经营能力（30分）1、 委托存贷款笔（8分）（1）、委托贷款（投资）占委托存款比率（4分）：不超过标准值1者给满分；每超过10%扣1分。计算公式为： 100%（2）、委托贷款（投资）占资本总额比率（4分）：不超过20：1者给满分；每超过20%者扣1分。计算公式为： 100%2、 自营存贷款（含租赁）比率（6分）：不超过标准值75%给满分；每超过1个百分点扣0.5分。计算公式为： 100%3、 投资比率（8分）：（1）长期投资比率（4分）：不超过标准值20%给满分；每超过1个百分点扣0.5分。计算公式为：100%（2）短期投资比率（4分）：不超过标准值30%给满分；每超过1个百分点扣0.5分。计算公式为： 100% 4、 备付金比率（4分）：不低于标准值5%给满分；每下降0.5个百分点扣1分。计算公式为： 100%5、 拆入资金比率（4分）：拆入资金不超过核心资本给满分；每超5%扣1分。计算公式为： （四） 财务质量（15分）1、 资产成本率（5分）：达到标准值低于上年2个百分点给满分；每高于1个百分点扣1分。计算公式： 100%2、 综合费用率（5分）：达到标准值低于上年给满分；每高于1个百分点扣1分。计算公式为： 100%3、 利润增长率（5分）：达到标准值4%给满分；每降1个 百分点扣0.5分。计算公式为： 100%（五）企业素质及发展前景（10分）1、 企业素质（8分）（1）领导班子素质（2分） 文化程度或专业职称（1分）：达到本科及以上或高级职称给满分；大专或中专职称按80%评分；中专（高中）或初级职称按60%评分；其他按40%评分。计算公式：按文化程度（学历）或专业职称及人数比例评分。经营决策和团结合作（1分）：具有较高的经营管理理论、技能和决策能力、尤其是在支持产业结构的调整和热忱为客户服务中表现较高的政治觉悟、较强的事业心和干劲，形成良好作风和团结合作的领导集体给满分；表现较好给0.8分；一般给0.6分。（2）员工素质（2分）文化程度或专业职称（1分）：达到本科及以上或高级职称给满分；大专或中专职称按80%评分；中专（高中）或初级职称按70%评分；其他按60%评分。计算公式：按文化程度（学历）或专业职称及人数比例评分。服务优良和团结创新（1分）为客户提供优质服务，团结互助和具有一定的创新精神给满分；表现较好给0.8分；一般给0.6分。（3）执行政策（2分）认真贯彻执行党和国家的路线、方针、政策，执行主管机关指令、决定和企业 党委、职代会有关决定，在坚持维护国家、全民利益的前提下，正确处理国家、企业和职工个人三者利益关系的给满分；做得较好的给1.6分；一般给1.2分。（4）制度建设（2分）思想政治、计划资金、贷款收放、财务核算、安全保卫、信息技术等制度健全并扎扎实实执行者给，满分；制度基本健全并执行较好给1.6分；制度建设一般给1.2分。2、 发展前景（2分）（1）发展有规划（1分）：主要指资产、贷款安全率、清偿能力比例、利润增长率，以及金融产品的创新、市场占有量、职工培训等方面有中长期发展规划和年度计划并分解落实、严格考核者给满分；有计划而未具体落实者给0.6分。（2）办公手段现代化（1分）：配备现代化办公用具，并充分运用电脑信息技术，实现结算、存贷（投资）业务的联网和存取，以及办公自动化等，并具有一支相应的技术人材队伍给满分；做得较好给0.8分；一般给0.6分。（六）经验评估评委根据经验和了解的活材料，在5分范围内增减若干分。三、信用等级评定及其相关问题（一） 评估期为评估时的上年，评估时当年状况可供参考。（二） 评定等级量化指标，以会计报表有关科目的数据进行归类计算；等级间分差，按四舍五入记分。（三） 基于各行业主管部门对所管辖分支机构考核内容及要求各异，故在评估中可以以上述评级考核的相似项目和规定的记分标准作些相应微调。（四） 信用等级的划分。据上述评级