差旅费管理制度.doc

差旅费管理制度第一条、 为了保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，特制定本办法。第二条、 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。第三条、 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭票据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。第四条、 员工出差依下列程序办理：1、 出差前必须提前经部门经理及其主管领导审核，并填写“出差登记表”，以便人力资源部统计考勤情况。人力资源部将不定期检查“出差登记表”，请大家认真填写。2、 出差期限由派遣负责人视情况需要，提前予以核定。3、 出差人员凭核准的“出差登记表”及“借款单”向财务部借支相应数额的差旅费。返回后五日内填写“出差报告单”并到财务部结账。财务部门执行前款不清，后款不借的原则，对未及时报账的外出人员，财务部门有权拒绝付款。第五条、 出差审核权限如下：1. 省内3日内出差，由部门经理核准，报主管领导审批即可。2. 省外出差一律经过总经理核准。第六条、 出差途中因遇特殊情况（生病、交通事故、灾害等）请示批准延时外，不得因私事或借故延长出差时间。否则除不予以报销差旅费外，并依情节轻重给予处罚。第七条、 出差时间规定：1. 出差当天往返，4小时内按日伙食补贴及市内交通费补贴、通讯补贴的一半支付相应补贴；4小时（含）以上按一天支付伙食补贴及市内交通、通讯补贴；2. 出差非当天往返的，以实际出差小时计算，每24小时为一整天，凡整数天以外时间部分，未超出5小时的，按半天计算，超出5小时（含）的，按一整天计算。第八条、 出差费用的报销：一、外出差旅费借款1. 员工因工作需要，可以在公司预先借用备用金。2. 员工在借用备用金时，需要填写借款单，借款单上需要填写清楚借款事由，本人签字、副总经理签字、财务部经理签字、总经理签阅批准后，交出纳付款。3. 公出人员返回公司后，应在5个工作日内结账，财务部门执行前款不清，后款不借的原则，对未及时报账的外出人员，财务部门有权拒绝付款。二、交通费补助公司工作人员因公出差可乘坐：飞机普通舱位及其它交通工具：1. 火车的硬席车，轮船三等舱以下的舱位。2. 连续乘车超过6小时的可购卧铺票。3. 出差人员乘坐飞机要严格控制，出差路途远的或出差任务紧张的，必须经公司行政中心经理报经总经理批准，并事先在借款单据上注明，否则不予报销。4. 出差人员的市内交通费补贴可按以下标准实行费用包干：1) 市场人员：省会城市、直辖市及特殊地区出差30元/天；其他地区出差15元/天；2) 公司其他人员：出差15元/天。5. 出差人员自带交通工具或接待单位提供交通工具的，不报销市内交通费。三、住宿费1. 出差到省会、直辖市的，每人每天住宿标准为120元。2. 出差到县级以上地区的，每人每天住宿费为80元。3. 出差到乡镇以下的，每人每天住宿标准为50元。4. 到深圳、珠海、汕头、海南等特区出差的，住宿费标准按上述标准提高20元。5. 执行此标准后，不再执行包干办法，标准以内实报实销，超过标准部分由个人负担。四、出差伙食补助费出差人员伙食补助，出差补助为每人每天20元。五、通讯补贴出差人员的通讯费补助可按以下标准实行费用包干。出差通讯补助为每人每天15元。六、差旅费报销1. 公出人员返回公司后，须在5个工作日内整理好票据，经本部门领导审核，报主管领导和总经理批准后方可报销。2. 报销差旅费须一次结清，不准拖欠，对不按规定报销，又不说明原因者，财务部门有权从本人工资中扣回借款。七、差旅途中发生的其他费用1. 差旅途中的一切事务性支出，必须事先提出申请，经批准后方可执行。未经批准的花费公司不予报销。2. 差旅途中如需购置机器设备、书籍及办公用品，经部门经理以上领导提出申请，须经总经理批准，报销时需经总经理签阅批准。3. 差旅中遇到必要的市内出租费用，邮