银行和储蓄者说课教案.doc

第六课 银行和储蓄者说课教案在市场经济条件下，财政税收对全社会范围内的集中性分配，是通过货币资金形态实现的，而货币资金又离不开银行。让同学们大致了解第六课将学习的主要知识。本课的重点：1、我国银行对国民经济发展的巨大作用2、公民个人储蓄存款的重大作用第一课时第一节 我国的银行一、 银行的产生（一） 金融、金融机构 1、产生：在市场经济条件下，一些生产者和经营者积累了大量的货币资金，而另一些生产者和经营者又经常发生资金短缺，资金短缺者需要向资金多余者借款，这样就需要资金的融通，这种资金融通的中介机构也就出现了。2、含义：（1） 金融：就是资金的融通（2） 金融机构：资金融通的中介机构，银行是主要的金融机构（二） 银行的产生是商品货币经济发展到一定阶段的产物1、 第一阶段是出现了货币兑换业和兑换商。2、 第二阶段是兑换商不仅兑换货币，而且增加保管和收付业务3、 第三阶段发展到货币保管、收付、结算、放款等业务，此时兑换业发展为银行。让同学们阅读P38的第二段，了解世界是最早的银行是什么银行？世界上第一家资本主义银行是什么银行？我国第一家新式银行是什么银行？资本主义社会以前的早期银行都是具有高利贷性质的。现代银行的产生就是指资本主义银行的产生。现代银行是在反高利贷基础是形成的。（三） 银行的含义让同学们思考“想一想”：当货币兑换业发展到兼营货币保管、收付、结算、放款等业务时，银行就出现了。1、 银行主要是经营存款、放款、汇兑业务2、银行起信用中介作用。什么是信用？商品买卖中的廷期付款、赊销或预付款以及货币的借贷行为，叫做信用。信用是商品或货币的暂时转让。最古老的信用是在原始社会解体时期产生的高利贷。一方面，银行以吸收存款的方式把社会上闲置的货币资金儿小额货币节余集中，然后以贷款的形式借给需要补充货币的人使用，在这个过程中，银行充当贷款人和借款人的中介（借贷中介）。另一方面，银行为商品生产者和商人办理货币的收付、结算等业务，充当支付中介。总之银行起信用中介作用。资本主义银行和社会主义银行都存在货币的借贷关系，也称为信贷。那么是不是谁都可以成立银行？3、银行是依法成立的经营货币信贷业务的金融机构。现代银行是随着资本主义生产方式的建立而产生和发展起来的。第二课时二、 银行的分类及其职能（一） 我国银行的分类标准及类别1、 分类标准：银行的性质和职能2、 类别：中央银行、商业银行和政策性银行三类（二） 我国银行的性质和职能1、 （中央银行）中国人民银行的性质和职能（1） 中国人民银行的性质：是我国的中央银行，是管理全国金融事业的国家机关，是我国金融体系的领导力量，是我国政府的组成部分。中国人民银行作为我国的中央银行，享有货币发行的垄断权，是“发行的银行”；它代表政府管理全国的金融机构和金融活动，经理国库，所以它是“政府的银行”；它是最后贷款人，在商业银行资金不足时，可向其发放贷款，它是“银行的银行”。总之中国人民银行是我国金融体系的领导力量，居主导地位，是国家机关，是政府的组成部分。中国人民银行的性质决定了它的特殊地位，根据中国人民银行法的规定，中国人民银行在国务院的领导下，依法独立履行职责，不受地方政府和各级政府的干预。（2） 中国人民银行的主要职能根据中国人民银行法的规定，中国人民银行具有十一项职责。教科书归纳为四大项：A、依法制定和实施货币政策，对金融业实施监督管理，是国家宏观调控的重要工具。货币政策是管理国家宏观政策的重要政策，是为达到宏观经济目标而采取的管理和调节货币流通的政策。如规定全国贷款总规模、货币供应量、现金发行量、调节利率等。实施货币政策的目标是保持货币币值的稳定，促进经济的发展。中国人民银行依法对所有金融机构，包括银行金融机构和非金融机构实施监督管理，它们在行政上没有隶属关系，但在业务上在接受中国人民银行的管理。规范金融市场秩序，维护金融业的合法、稳健运行。B、发行人民币，管理人民币流通。这一职能包括两个方面的含义：发行人民币。请同学们回忆什么是通货膨胀？纸币的发行量超过了流通中实际所需要的货币量时，引起纸币贬值，物价上涨，经济混乱，这就是通货膨胀。因此，国家必须控制货币的发行量，在我国，这个职责交给了中国人民银行。在我国，人民币的发行权属于国家，国家授权中国人民银行统一发行货币，中国人民银行总行是发行人民币的唯一金融机构，其他部门、单位和个人均无权发行人民币。中国人民银行还负责货币的投放和回笼。我国货币的发行程序是什么？（见书P41的最后一段）A、 经理国库什么是国库？国库是经管国家财政收支的机关，也称为金库。中国人民银行依照法律、行政法规的规定经理国库。我国的各项财政收入，必须按规定的时间送交银行，银行根据财政部门的拨款凭证。对机关、企业、事业单位给予拨款，由于中国人民银行的分支机构遍布全国各地，由银行经理国库就可以保证财政收入的及时缴纳和财政支出的及时拨付。D、持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备的职能。2、 商业银行的性质、体系和职能（1） 商业银行的性质：是以经营工商业存、放款为主要业务，并以银行利润为主要经营目标的企业法人。（2）商业银行利润的来源：银行贷款利息和存款利息的差额扣去费用就是银行利润。利息=利率*本金*时间练习：某银行在一年中，共向企业贷款5000万元人民币，平均年利率是13%；全年吸收存款4000万元人民币，平均年利率是9%。在这一年中，银行共支付职工工资，奖金等40万元办公费用等支出130万元。这一年的银行利润是多少？5000万*13%-4000万*9%-40万-130万=650万-360万-170万=120万（3） 商业银行的体系及职能A、中国工商银行的性质和主要职能性质：负责办理工商信贷业务的国有商业银行职能：办理工商企业的信贷、结算、现金管理和工资基金监督、城镇居民储蓄等。B、中国农业银行的性质和主要职能：性质：是负责办理农村金融业务的国有商业银行职能：集中管理农村信贷，领导和管理农村信用合作社。C、中国银行的性质和主要职能性质：是我国统一经营外币业务的国有商业银行职能：统一经营全国的外币买卖业务，办理一切贸易和非贸易的外币国际结算。吸收外币存款。D、中国建设银行的性质和主要职能：性质：是我国管理固定资产投资和贷款的国有商业银行职能：管理国家基本建设支出预算，制定基本建设财务管理制度，审查各地区、各部门的基本建设财务计划和决算等。E、交通银行的性质和主要职能：性质：是一家经营多种业务的综合性的股份制商业银行职能：经营人民币和外币的各项金融业务。3、 政策性银行的设立、性质和主要职能（1）设立：是为确保国家大型基本建设和大宗进出口贸易的顺利完成而设立，目的是建立健全国家宏观调控体系。（2）性质：是直接属于国务院领导并在中央银行监督管理下的政策性金融机构。政策性银行与商业银行相比，有三个特殊性：一是任务特殊，政策性银行主要贯彻国家产业政策和规划，支持国家宏观经济管理，它投资的对象必须是国家支持或扶持的行业或项目；二是经营的目标特殊，政策性银行不以获得银行利润为目标，它实行自主、保本微利、不与商业银行竞争等经营原则，主要从促进经济发展的角度来选择项目；三是融资原则特殊，政策性银行的主要资金来源于国家财政平均水平，无法承担银行正常贷款利息项目。（3）政策性银行的主要职能：A、中国国家开发银行主要职能：为国家大型重点项目提供专项贷款B、中国农业发展银行主要职能：（见书P44的最后一段）C、中国进出口银行的主要职能：（见书P44的最后一段）（三） 我国的金融机构见书P45期中考试试卷分析一、 论述题：该题为材料题，设问的层次是“是什么”，而不是“为什么”和“怎么样”，因此学生只要读懂材料结合所学知识，将书本知识对号入座即可。有时，材料较多，需要分层次理解，一般是以句号或分号为一个层次，了解这个层次传递给我们的信息，这个信息能体现什么道理。在了解每层次的基础上，还要联系各层次把握整段材料所包含的意思。有时，体现的道理很多，应该把最重要的写在最前面，一般而言，先答整段材料包含的道理，再答每层次所包含的道理。材料题一般有多个问题，同学们在答题时应就问而答，不要张冠李戴。二、 辩析题：全肯定或全否定型的题目不多见，往往是正误混杂型或条件型。1、积累越多越好。（1）教会学生理清解题思路：A、先回忆积累这个概念在什么地方出现，是在国民收入这个知识点出现过，B、出现在哪几个地方，一个是讲国民收入的分类，一个是讲在国民收入的分配中该如何正确处理积累与消费的关系。C、用哪个知识点分析更好？这个题目不是问积累用在哪些方面？或积累包括哪些内容？而是问积累的量或限度问题？相比之下，如何正确处理积累与消费的关系才符合题意。通过以上环节，找准了原理。余下的是该怎么分析。D、好或坏都是相对而言的，因此，这种题目，就需要给它设置一个条件。在什么条件下是正确的，什么条件下是错误的。结合所学知识和题目进行辩证分析。并在分析中作出判断。E、如果题目是错误的或不完善的，在最后应该把正确的答出来。（2）把学生易错的知识弄清楚。同学们把国民收入和财政混为一谈。下面几种典型的错误观点：“积累越多，那么更多的资金就不能用到经济建设中去了”、“ 国民收入来源于税收”以上错误观点之所以存在，就是因为没有正确理解国民收入和财政的有关知识。国民收入和财政有哪些不同：第一、 范围不同。国民收入是指社会新增加的社会财富，是社会总产品中扣除已消耗的生产资料，余下的那部分净产品，是（V+M）部分。财政是国家凭借政治权力而进行的社会产品分配，但是从财政分配情况来看，财政收入既包含有剩余产品价值M部分（如企业得税），又包含有职工劳动报酬收入V的部分（如个人所得税），还包含有折旧基金C的部分（如房产税）。但从总体来看，财政收入主要来自国民收入。第二、 占有的主体不同。国民收入的占有主体可以是国家、企业和个人。财政的占有主体只能是国家。国民收入总量中，最终由国家占有的那部分才能形成财政收入（注意是才能形成而不是等于）。第三、内容不同。国民收入经过复杂的分配按最终用途可分为积累与消费两部分，积累包括扩大再生产、非生产性基本建设和物资储备三部分，这三部分与消费相比较有一个共同点：都表现为社会物质财富的增加；消费包括个人消费与公共消费两部分，这两部分与积累相比较有一个共同点：都表现为社会财富的消耗或减少。 有同学认为“积累=收入、消费=支出”，其实积累与消费的划分就是按国民收入的支出用途来划分的。所以认为“积累=收入、消费=支出”、“积累越多，那么更多的资金就不能用到经济建设中去了”的观点是不对的。财政包括财政收入和财政支出两部分。财政收入是以税、利、债、费等形式组织收入和筹集资金的过程；财政支出是国家对集中起来的财政资金进行分配的过程。2、发展农业就要重视农业，重视农业就是要靠政府的大力投入（1）理清解题思路：A、审题：该题包含两层意思：一是发展农业和重视农业，二是重视农业和政府的投入；B、找准原理：这是一道有关农业的题目，我们学习过农业的含义、分类、农业的地位和作用、我国农业的现状、我国农业的出路等知识。跟这道题目有关的原理应该是农业的地位和作用即农业的重要性、发展我国农业的出路等知识。C、认真分析：题目的第一层意思是完全正确的，如果是正确的就要分析为什么是正确的？题目的第二层意思是不完善的。因此分析要重在完善题目的意思。（2）该题的主要错误是很多同学认为发展农业靠投入就是要靠政府的投入，这种观点是不对的，对农业的投入需要政府、集体、个人全社会一起上。三、选择题：1、单选题：主要是考查学生的记忆，错误主要原因是学生的记忆不牢固。2、不定选题：失分的主要原因是对所学知识没有准确把握。第三课时三、银行的业务和作用本课的重点和难点：我国银行对国民经济发展的巨大作用回忆我国银行分为几类？根据银行的性质和职能可以将我国银行分为中央银行、商业银行、政策性银行三类。我国五大国家级商业银行是哪些？有中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和中国交通银行五大国家级商业银行。不同的商业银行的职能与业务范围有所不同，但总的来说，商业银行有着共同的基本业务：（一）银行的基本业务：1、吸收存款：是银行的第一项基本业务。银行吸收存款有两个主要来源：一个是企业、事业等单位的存款；一个是城乡居民的储蓄存款。前者是银行吸收存款的重要来源，因为我国实行现金管理制度，什么是现金管理制度可以再复习P43的倒数第三段来理解这一点。这个业务能起什么作用？银行通过吸收存款为我国经济建设筹集资金，从而保证社会再生产的顺利进行。2、发放贷款（1）贷款的种类：A、按使用期限的长短可分为短、中、长期贷款；B、按贷款用途可分为工商业贷款、农业贷款和消费贷款；（2）意义：是银行利润的主要来源；可以支持生产和各项事业的发展。3、办理结算：（1）结算的含义：就是把一定时期的各项经济收支往来核算清楚。（2）结算的形式：A、现金结算：使用现金来完成货币收付行为B、转帐结算：收付双方通过各自的银行帐户用转帐办法来完成的货币收付行为。（3）结算常用的信用工具：A、支票：第一、含义：是这样的一种票据，它由出票人签发、委托办理存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人。支票是银行票据，只能由银行发行，任何企业、单位和个人不得发行支票。可阅看P47的这张支票，这张支票的出票人是北京某商场，收款人是北京某工厂。第二、种类：转帐支票：是办理同城转帐结算的，它是由付款单位签发的一种有价支付凭证，具有一定格式，载明一定金额、一定日期，收款单位凭此到银行把这笔款转入自己的帐户。只能转帐，不能提取现金。现金支票：可以向银行或信用社提取现金，也可以转帐。B、汇票：是这样一种票据，它由出票人签发，委托付款人在见票时或者在指定时期，无条件支付确定的金额给收款人或者持票人。汇票主要用于外埠结算。C、信用卡第一、含义：是银行发给资金信用情况较好的公司及有稳定收入的个人，以便利其购买商品或取得服务的信用凭证。第二、货币的发展历程：金属货币-纸币-信用货币-（信用卡）电子货币。（二）银行在国民经济中的地位和作用：1、地位：（1）是我国的信贷中心、转帐结算中心和现金出纳中心；（2）是资金出纳中心；（3）是国家宏观调控的关键部门；（4）是整个经济活动的总枢纽；（5）对国民经济的发展具有巨大作用。2、作用：（1）银行为经济建设筹集和分配资金，是再生产顺利进行的纽带。（纽带作用）A、银行通过吸收存款和发放货款，为我国的经济建设筹集和分配资金；B、银行通过现金收付和资金划拨活动，一方面，从微观上说，促使企业内部的产、供、销连成一体；另一方面，比宏观上说，又像纽带一样把国民经济各部门、各企业连接起来，沟通生产、分配、交换、消费四个环节。C、正是由于银行的信用中介作用，使社会再生产能够顺利进行。银行掌握和反映经济信息，为企业和国家的决策提供依据。（信息作用）A、企业和国家作出正确的经济决策，需要社会经济信息。因为，在市场经济条件下，一方面，社会经济活动处于纷繁复杂，瞬息万变的运动状态，另一方面，市场调节具有自发性、盲目性、滞后性的弱点和缺陷，所以银行提供微观经济信息、宏观调控经济信息，结企业和国家作出科学的经济决策至关重要。B、分行能为企业和国家作出正确经济决策提供经济信息。能够做到这一点，是由银行的性质和基本职能、基本业务阅览室的。银行可以反映“三个变化”即银行通过吸收存款、发放贷款反映信贷资金周转速度（即现金的投放和回收），通过转帐结算反映资金投放数量、方向和趋势的变化。因此，银行不仅能在微观上把企业经济活动和经济效益反映出来，而且能够在宏观上把一个部门甚至整个国民经济运行的综合情况反映出来。从而为企业和国家领导者从实际出发，作出正确的经济决策提供客观依据或“第一手材料”。C、电子计算机在提供经济信息上的作用。电子计算机的应用，强化了银行为企业和国家提供经济信息的作用。这主要体现在三方面：一是在时间上，电子计算机的应用不仅能更及时地反映和提供经济信息，而且具有超前意识，能预测预报未来的经济动向。二是在质量上，电子计算机的应用，使银行能更准确地收集、整理和分析各种经济信息。三是在空间上，电子计算机的应用，不仅能及时准确地反映和提供国内经济信息，而且，由于计算机国际联网，还能及时准确地收集、整理和分析各种经济信息。 存款 等信息，可以把企业乃至 贷款数量大小的变化 国民经济的运行情况综银行通过 信贷资金周转的快慢 合反映出来，从而为领导 现金的投放和回笼的多少 者的决策提供必要的依转帐结算的数量和方向变动的趋势 据。（3）银行对国民经济各部门和企业的生产经营活动进行监督和管理，优化产业结构，提高经济效益。（监督作用）A、银行在自己的各项业务活动中，可以掌握国民经济各部门和企业的经营状况，督促它们正确执行国家金融政策和有关的法令法规并按照市场需求来组织生产和经营活动，不断提高经济效益。B、中国人民银行通过制定和实施货币政策，并利用贷与不贷、贷多贷少、利率升降等经济手段，对国民经济实行宏观调控，调整经济发展方向，优化产业结构，以保证国民经济持续、快速、健康发展。一、存款储蓄，利国利民（一）存款储蓄存款储蓄的含义弄清储蓄和存款储蓄的含义及其内在联系。广义的储蓄：存款储蓄、购买债券、商业保险、手持现金储蓄的含义狭义的储蓄： 存款储蓄 含义：是公民个人将合法拥有的、暂时不用的货币存入银行或信用合作社等信用机构，当存款到期或客户随时兑付时，由信用机构保证支付利息和归还本金的一种信用行为。2、存款储蓄的基本类型（1） 活期储蓄 A、含义：即活期存款，储户可以随时存入和提取，由银行或信用 合作社会发给储户存折，凭存折存入或提取。B、特点：“三个活”-存期活、款额活、次数活C、作用：它是一种最大限度地吸收社会闲置资金的有效形式。（2） 定期储蓄A、含义：即定期存款，储户存款时约定存期和存款的具体形式，银行或信用社给储户签发定期存单，到期凭单提取本金和利息。B、具体形式：整存整取、零存整取、存本取息、零存整取等C、特点：存期长、稳定性高、积累性强、金额多、手续简便、利率较高（3）保值储蓄：保值储蓄是在物价上涨率过高的时期，为避免存款因物价上涨过快而贬值的一种业务。目的是对储户3年以上的定期存款中因物价上涨而相应贬值的部分给予补偿，以吸引大量存款，稳定金融，支援国家建设。保值补贴额=物价上涨幅度-利息储户的收益=利息+保值补贴额保值补贴率随物价的变动而变动，保值补贴额也随补贴率的不同而不同。在经济发展过程中，保值储蓄带有间歇性，时停时办。1988年以来一年期储蓄存款名义利率和实际利率表时间名义利率物价上涨率实际利率198891864185-9。861989211134178-6。461990415 1008217981990821864216541991421756294661992756542161993515918132-4。0219937111098132-2。221994109821710721995111098148-3。821995711098148-3。8219965191861308199682374761137请同学们根据上表说明：为什么我国银行1988年开办保值储蓄，1991年停办，1993年重新开办，1996年又停办？银行实行保值储蓄对物价有什么影响？在同学们回答的基础上，教师归纳：上表说明了1988-1996年储蓄存款名义利率、物价上涨率、实际利率之间的关系。当物价上涨率高于同期名义利率时，实际利率为负数，表明储户存款贬值，需开办保值储蓄业务，给予补偿。1988年、1993年，实际利率均为负数，所以开办保值储蓄业务；而1991年到1992年以及1996年以后，实际利率均为正数，表明储户存款没有贬值，故1991年、1996年停办保值储蓄业务。当通货膨胀加剧时，物价大幅上涨，实际利率出现负数，储户存款贬值时，就会纷纷撤回存款，于是，银行出现“挤兑风”，市场出现“抢购风”，“抢购风”进一步加剧市场供求矛盾，促使物价进一步上涨。银行开办保值储蓄业务，储户因存款不会贬值而心里踏实，银行存款不但不会减少反而会增加，从而一方面有利于发展生产增加供给，另一方面减少了市场的需求压力，很好地起到了平抑物价、稳定物价的作用。1、 邮政储蓄（1）业务：以个人为服务对象，主要受理以个人名义的定期、活期存款，不受理支票，也不能办理发放贷款业务。（2）邮政储蓄存款支配权：属于中国人民银行。（3）邮政储蓄的优点：能更广泛地吸收社会闲置资金，能更大限度地为群众存取款提供方便。农村信用合作社的储蓄业务：（二）国家对公民存款储蓄的政策和原则1、 储蓄政策：国家对公民储蓄采取鼓励和保护的政策2、 储蓄原则：（1）存款自愿：储蓄存款属于个人的私有财产，存款人有自由支配的权利。存款自愿的内容包括：储户存款与否、存款多少、何种储蓄、存期长短、存时选择、存在何处等都由本人按照银行储蓄的有关规定自由决定和选择，任何人都无权干涉。（2）取款自由：除银行特殊规定的巨额存款外，储户要求取款时，在其存款金额内不论取多少，作什么作用，银行都必须照章付款。（3）存款有息：银行对储户存款负有按照国家统一规定的利率付给一定利息的责任。（4）为储户保密：银行对储蓄存款的户名、地址、数目、印鉴等都不能向他人泄露。（三）公民储蓄的作用：公民的个人储蓄作为一种投资行为，在国家的经济生活中有重大作用：1、 为国家积累资金，支援现代化建设银行吸收公民个人暂时不用的货币成为储蓄存款，在存期内，个人的消费资金不再以个人购买力的形式出现，而被银行积累起来，相应地增加社会可用的资金总量，支援社会生产发展，促进了社会积累的形成或增长。就是说，国家有偿地、有息地短期或长期取得储金的使用权，可以在不断提高已定的积累率，不变更公民的资金所有权的情况下，多增加生产建设资金，支援现代化建设。从储蓄事业本身看，储蓄积累社会资金，支持生产；生产发展又促进公民生活的改善，又增加了储蓄存款的储源。所以这种良性循环既有利于公民个人，又利于为国家积累资金，支援现代化建设。2、 调节市场货币流通（这是个难点）要引导学生复习第一课有关货币流通规律的知识：市场上流通的货币，既不是越多越好，也不是越少越好，流通中实际需要的货币量是受客观规律支配的。流通中实际需要的货币时同商品价格总额成正比例，而同货币流通速度成反比例。（1）货币流通的作用：货币流通顺畅，能促进生产的发展。（2）增加储蓄能有效地调节货币流通，稳定币值。这主要体现在两个方面：一是储蓄存款大量地吸收市场上流通的现金，从而相应地减少了流通中的货币量，减少了社会商品的总需求，加快了货币流通速度，稳定了币值。特别是在生活资料供应紧张的情况下，储蓄使购买力减少，缓解了对生产的压力，可以为争取市场供求平衡赢得时间。二是储蓄在调节货币流通的同时也调节了商品流通，而商品流通反过来调节货币流通货币流通规律 调节公民储蓄 货币流通 商品流通 反调节3、有利于培养科学合理的生活习惯，建立文明健康的生活二、债劵和商业保险本框的教学重点：债券的特征和商业保险的作用本框的教学难点：债券与股票的异同课前布置学生总结几个表格：（1）股票与债券的异同（2）三类债券的异同（3）社会保险与商业保险的异同（一）债券1、含义：是一种债务证书，即筹资者给投资者的债务证据，承诺在一定时期支付约定利息并到期偿还本金。“筹资者”就是债务人，债券的持有者是投资者、是债权人。2、债券与股票的异同请同学们阅读P57的第一段债券与股票的比较表债券股票不同点性质不同债务证据、限期偿还所有权证书、入股凭证受益权不同定期收取利息，其安全性比股票大，不承担经营风险取得股息和红利，经营好坏决定股票的收益，承担经营风险偿还方法不同限期还息付本股金不能退，只能出卖股票相同点（1）都是有价证券（2）都是集资的手段（3）都是能获得一定收益的金融资产“有价证券”是一种有一定票面金额，证明持券人有权按期取得一定收入的债权或所有权证书，债券和股票是它的主要形式。有价证券本身没有价值，但它能为持有者带来一定的利息或股息，所以