各市企业养老保险基金账户管理协议.doc

企业养老保险基金专用账户服务协议甲方：企业养老保险经办机构 乙方：开户银行 为了贯彻落实人力资源和社会保障部关于进一步加强社会保险基金安全管理工作的通知（人社部发（2011）30号）文件精神，确保企业养老保险基金安全，经充分协商一致，在平等自愿的基础上，就甲方在乙方开设的专用账户-基本养老保险基金收入户、支出户收支管理事宜签订本协议，甲乙双方共同遵守。第一条甲方在乙方开设的专用账户养老保险基金收入户（单位名称： 账号： ）主要用于暂存甲方征收的企业养老保险费收入款项。专用账户-养老保险基金收入户除向财政部门开设的专用账户-养老保险基金财政专户划转基金外，不得发生其他支付业务。资金流向为财政部门开设的养老保险基金财政专户，户名、开户行和账号如下：户名：开户行：银行账号：因缴费单位缴纳的企业养老保险费大于经甲方确认的金额，需从收入户原渠道退回缴费单位的，乙方须取得甲方的正式授权后支付。因异地社会保险经办机构转入甲方的个人账户养老保险基金有误，需甲方从收入户原渠道退回原转出地社会保险经办机构的款项，乙方须取得甲方正式授权后支付。第二条甲方在乙方开设的专用账户养老保险基金支出户（单位名称： 账号： ）主要用于暂存企业养老保险支付费用及该账户的利息收入、支付基本养老保险待遇支出、向其他社会保险经办机构转移个人账户养老保险基金、支付参保企业参保人员死亡后个人账户养老保险基金余额、离退休人员丧葬抚恤金的继承、遗属人员生活费和下拨下级的省级统筹补助资金等。养老保险基金支出户除接受财政专户拨入的基金及该账户产生的利息收入外，不得发生其他收入业务。甲方资金支出项目及流向为：1、支付离退休人员基本养老保险待遇支出：资金流向主要是与甲方签订代发协议的各代发银行，具体为以下银行： 2、支付企业办社会的职能部门划入事业单位后，单位离退休人员待遇支出：资金流向主要是我省各级机关事业社会保险经办机构。3、转移个人账户养老保险基金，资金流向主要是全国各地社会保险经办机构。4、参保企业参保人员死亡支付个人账户养老保险基金余额和离退休人员丧葬抚恤金的继承和遗属人员生活费：资金流向为在甲方参保的各企业经办机构。5、下拨省级统筹补助资金，资金流向为各市（或县、区）企业养老保险经办机构。乙方应负责核实甲方出具的业务申请书收款人户名、开户行、账号、身份证的复印件等相关信息及资金流向，核实相符后办理款项支付。核实不符的乙方应暂停受理，并及时将相关情况反馈甲方，待甲方重新核实后予以办理。第三条 甲乙双方每月应定期进行对账。乙方负责向甲方提供盖章后的纸质对账单及账户余额表，并向甲方提供规定标准的电子对账单；甲方每月应编制银行余额调节表并反馈乙方。乙方要及时为甲方提供对账服务，确保甲乙双方记账金额准确无误。第四条 乙方为甲方开立的专用账户应根据中国人民银行相关规定，按三个月整存整取定期存款利率计息。第五条 如因乙方没有正确核对甲方预留银行印鉴和本协议的约定事项，导致错支款项，由乙方负责赔偿。如因甲方原因导致错支款项，由甲方与当事人自行协商处理，如有需要，乙方应提供必要的协助。第六条本协议有效期为三年。执行中的具体问题经双方协商一致，可签署相关补充协议进行调整。第七条本协议一式两份，甲乙双方各执一份，本协议自签订之日起生效。附件：授权业务书（样本）甲方：（签章）法人代表签字： 乙方：（签章） 法人代表签字：授权业务书支行