财务部各岗位及岗位职责.doc

财务部职责根据国家有关财会和税收法规，制定和贯彻执行公司的会计核算制度和财务管理制度，准确核算并按规定及时对内和对外报送公司经营情况和财务状况，为公司的经营决策和财务管理提供可靠依据，控制和降低成本，提高资金使用效率，提高经济效益，最终促进公司实现经营目标。 主要职责： 一、 贯彻执行国家有关财会和税收法规以及公司的会计制度和财务管理制度；二、 参与制定公司的重大决策，包括但不限于：投资决策和融资决策； 三、 组织制定、修订和实施公司会计制度、财务管理制度、财务和会计核算流程和管理报表制度； 四、 建立和完善会计核算体系，合理设置会计科目、明细帐、总帐、辅助帐等帐目； 五、 准确核算、监督和控制公司的各项经营活动、投资活动和融资活动；六、 降低公司财务风险，保障公司资产和经营安全； 七、 规范和审核报销单据，依据财务管理制度中有关费用报销的规定，办理有关现金收支业务； 八、 整理、归档和妥善保管原始凭证、记帐凭证、帐册、财务报表等会计资料； 九、 根据国家有关的税收规定，制定税务计划，准确、及时地进行税务申报和税费交纳等工作；十、 建立、健全财会电算化管理制度，合理分配、调整和制定财务部各岗位职责和权限，定期及时备份财务数据； 十一、 与政府部门、银行和有关单位建立并保持良好的工作关系； 十二、 与公司各部门保持良好的工作关系； 十三、 公司董事会和/或总经理委派的其他职责。财务总监的岗位职责建立完善公司会计核算制度和财务管理制度，组织制定和监督执行经营预算和资金预算，控制和审批权限内各项支出，审定财务报表、管理报表和年终决算，负责筹划和组织公司融资活动和投资活动，以及按照公司规定对财务部员工进行考核。 一、 负责组织公司的财务会计工作，对公司的财务会计工作进行指导和监督； 二、 认真贯彻会计法、企业会计准则和其他国家有关财会和税收法规，组织制定和实施公司会计制度、财务管理制度、财务和会计核算流程和管理报表制度；三、 全面负责公司的财务管理和会计核算工作，客观公允地反映公司的经营成果和财务状况，努力促进公司降低成本，提高经济效益； 四、 建立和完善会计核算体系，合理设置会计科目、明细帐、总帐、辅助帐等帐目； 五、 负责筹划和组织公司融资活动和投资活动；六、 组织制定融资和/或投资方案，准确核算、监督和控制公司的各项经营活动、投资和融资活动；七、 规避公司财务风险，保障公司资产和经营安全； 八、 全面负责按规定及时编报各种对内和对外财务报表，对向外提供的财务信息进行审查，审定财务报表、管理报表和年终决算； 九、 组织制定和监督执行经营预算、资金预算、资本预算、财务收支计划和信贷计划，提高公司经营效率和资金使用效率； 十、 依据财务管理制度中有关费用报销的规定，办理相关现金收支业务，控制和审批权限内各项支出； 十一、 组织编制定期和/或不定期管理报表，及时向总经理报告财务工作和分析报告，及时向其它部门负责人通报有关财务报告和分析报告； 十二、 根据国家有关的税收规定，组织制定税务计划，合理避税，准确、及时地组织税务申报和税费交纳等工作；十三、 合理设置财务部岗位，对各岗位人员提出聘任要求，对各岗位人员进行业绩考核； 十四、 组织本部门人员业务培训，支持会计人员依法行使职权； 十五、 建立健全财会电算化管理制度，合理分配、调整和制定财务部各岗位的职责和权限； 十六、 参与制定公司发展战略和重大政策，包括：投资策略、融资策略和人力资源策略等； 十七、 公司董事会和/或总经理委派的其他工作。财务经理岗位职责一、全面负责财务部的日常管理工作；二、组织制定财务方面的管理制度及有关规定，并监督执行；三、制定、维护、改进公司财务管理程序和政策，制定年度、季度财务计划；四、负责编制及组织实施财务预算报告，月、季、年度财务报告；五、负责公司全面的资金调配，成本核算、会计核算和分析工作；六、负责资金、资产的管理工作；七、监控可能会对公司造成经济损失的重大经济活动；八、管理与银行及其他机构的关系；九、协助财务总监开展财务部与内外的沟通和协调工作；十、完成上级交给的其他日常事务性工作。主管会计岗位职责负责公司的日常会计核算工作，审核财务报表，确保公司财务数据完整准确，满足管理层的信息需求。一、 负责组织编写和修订会计制度、财务管理制度、会计核算流程和管理报表制度； 二、 负责会计核算工作，审核各类会计凭证和银行余额调节表；三、 审核财务报表、管理报表以及其他各种会计核算报表和补充说明； 四、 负责财务报表、管理报表等报表的报送工作，定期组织财务部门和其他部门的帐务核对工作，定期组织公司与其他公司和/或个人之间的帐务核对工作； 五、 督促公司应收资金款回收工作；六、 组织做好固定资产管理和核算工作； 七、 负责工资管理和核算，定期组织与工资有关科目与人力资源部门和社保等机构缴存情况相核对，确保计提金额准确，缴存金额和计提金额一致； 八、 定期或不定期组织检查库存现金和库存有价证券是否帐实相符，定期组织库存商品和固定资产盘库； 九、 制定税务计划，及时督促财务部有关人员进行税务申报和税费交纳工作； 十、 负责维护财会电算化系统，拟订电算化流程和制度； 十一、 保管财务专用章； 十二、 公司领导交办的其他工作。会计岗位职责负责公司日常付款类，转帐类帐务处理，记帐以及月末报送有关报表的工作。一、 制作付款凭证和转帐凭证，录入财务系统； 二、 确保明细帐和总帐、分部门和项目核算的辅助帐与明细帐和总帐帐帐相符；三、 履行财务系统记帐职能，打印有关凭证和帐目；四、 根据有关规定，及时准确填制税务财政报表，到国税局、地税局、统计局进行申报； 五、 购买并管理发票。登记发票领用情况。根据有关要求和业务性质，开具资金往来发票；定期与明细帐会计核对发票的领用情况，并向主管会计汇报核对情况； 六、 月末，会同收款出纳和支款出纳进行现金盘库，编制盘库记录表； 七、 月末，根据银行对帐单和有关凭证编制银行余额调节表； 八、 出具资产负债表、损益表、现金流量表、收入费用明细表、报表说明、以及各类辅助报表，报主管会计审核； 九、 主管会计交办的其他工作。出纳岗位职责办理和记录现金和银行收入业务，保管库存现金、财务印章及有关票据工作，编报有关报表。一、 办理现金的提取和保管，完成收付手续和银行结算业务；二、 负责办理银行存款、取款和转账结算业务；三、 登记现金和银行日记账，做到日清月结，保证账证相符、账款相符、账账相符；四、 认真审查临时借支的用途、金额和批准手续，严格执行采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限；五、 正确编制现金、银行的记账凭证并及时传递；六、 配合有关人员及时开展对应收款的清算工作；七、 严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全；八、