2011年建德市农村信用合作联社不良资产管理办法(草拟).doc

建德市农村信用合作联社建德市农村信用合作联社不良资产管理办法第一章总 则 第一条 为了加强建德市农村信用合作联社(以下简称市联社) 不良资产的监控和管理，加大清收力度，最大限度地减少和化解信贷风险，减少不良资产形成损失，根据国家有关法律法规和省联社的有关规定，结合市联社实际,制定本办法。第二条 不良资产管理是指综合运用包括清收、盘活、重组、依法诉讼等法律允许范围内的一切手段和方法,对不良资产进行的价值变现和价值提升,实现不良资产的保值,以期达到尽可能降低风险,减少不良资产形成损失的价值管理活动。第三条 本办法所称不良资产系指现有贷款按四级分类法分类中的逾期、呆滞、呆账贷款（贷款五级分类法中的次级、可疑和损失类贷款，下同），以及抵债资产、已核销贷款和央行票据已置换不良贷款、银行承兑汇票垫款等表内外信贷类资产。第二章不良资产管理第四条 不良资产管理按全市农村信用社（包括营业部，下同）和市联社两级管理，由市联社对信用社进行清收考核的方式得以实现，达到收回不良资产，减少和化解风险的目的。第五条 风险合规部是全市信用社不良资产管理的职能部门,负责对全市信用社不良贷款预测、监控、检查分析和清收考核,指导和协助各信用社对不良资产进行处置等。 第六条 信用社对本社全部不良资产承担日常的催收和管理责任，积极采取措施清收或盘活不良资产。第七条 市联社建立不良贷款全流程管理机制：（一）贷款催收制度信用社应当在每笔短期贷款到期前7天（中长期贷款到期前30天）及时向借款人、担保人及时进行还款提示。由信用社签发书面的还款提示通知书，并收回回执联。还款提示通知书回执联作为信贷档案的一部分，由信贷内勤负责保管，并登记台账。市联社风险合规部按季对该项工作进行检查。（对未按规定签发书面还款提示的信贷员及未登记相应台账的信贷内勤，每发现1笔在其年度考核总分中扣0.5分。）（二）新产生不良贷款质询制度新产生个人10万元（含）以下和公司类30万元以下（含）不良贷款的，由信贷员向所在信用社副主任提交新增不良贷款调查报告，报告内容包括但不限于以下方面的内容：借款人基本情况、贷款情况、担保方式及足额性、逾期主要原因、已经和准备采取的措施、预计可收回时间和金额、贷款责任人及其他需要说明的情况。在不良贷款产生次月5日前，信贷员将调查报告与相对应客户农户征信档案、贷款档案一并交所在信用社副主任审查后，提交信用社质询小组组织质询。副主任需在接到信贷员提交的质询资料之日起7日内，组织质询小组召开质询会议。信用社副主任是本社质询小组组长，信用社质询小组的成员包括：信用社主任、信贷内勤、除当事信贷员以外的2-5名信贷员。质询会议结束后形成会议决议，决议内容必须包含对相应不良贷款的处置措施。质询小组组长负责监督当事信贷员执行会议决议，信贷内勤负责质询会议的记录，责保管会议记录本。风险合规部按季对信用社质询制度的执行情况进行检查。对未按规定执行质询制度的责任当事人（信贷员、信用社副主任、信贷内勤）每发现1次在其年度考核总分中扣0.5分。（三）新产生不良贷款报告制度新产生个人10万元以上（不含）和公司类30万元以上（不含）不良贷款的，信用社应向市联社各级提交书面的新产生不良贷款报告。报告内容应包括但不限于以下方面的内容：借款人基本情况、贷款情况、担保方式及足额性、逾期主要原因、已经和准备采取的措施、预计可收回时间和金额、贷款责任人及其他需要说明的情况，其中：新产生个人10万元（不含）以上50万元（不含）以下和公司类30万元以上（不含）200万元（不含）以下不良贷款的，信用社需在不良贷款产生后的5个工作日内向风险合规部提供书面的新增不良贷款情况报告。新产生个人50万元（含）以上和公司类200万元（含）以上不良贷款的，信用社除在不良贷款产生的次日以书面形式报告风险合规部外，还需亲自在向市联社主任和理事长书面报告。对未按规定执行报告制度的信用社，每违规1次在其年度考核总分中扣0.5分。风险合规部自收到信用社上报的新产生不良贷款报告之日起7日内，需组织人员到所在信用社对报告内容进行调查核实，并与信用社副主任一同对相关信贷员进行约谈。调查结束后就该不良贷款向信贷员出具书面的处置意见，事后相关信贷员不执行处置意见的，每次扣除该责任信贷员年度考核总分1分，确有特殊情况无法执行的处置意见的，需书面上报风险合规部申请暂缓执行。对于未申请暂缓执行或申请暂缓执行未被核准，却仍不执行处置意见的责任人，给予加重处罚，直至行政处理。第八条 市联社建立不良贷款考核机制，将不良贷款的清收考核纳入日常考核和信用社年度考核，同时采取以下措施：（一）公司类贷款出现跨月逾期的或发生银行承兑汇票垫款的，则该客户的贷款在此后的6个月内的贷款审批权全部上收至市联社贷审会，并且不得发放增量贷款；发生垫款银行承兑汇票垫款的客户，自垫款之日起6个月内不得签发新的银行承兑汇票。（二）个人客户贷款出现跨月逾期的，则该客户在此后的1年内不得发放增量贷款。（三）市联社确定各信用社当月到期贷款逾期率控制指标（当月到期贷款逾期率=当月不良贷款发生额当月到期贷款总额）不得超过10%，全年累计3个月（含）以上超过该指标的，则扣除信用社主任薪酬绩效考核总分1分，每增加1个月，加扣05分。第三章 不良资产的诉讼第九条 全市信用社不良贷款的诉讼(包括：新提起起诉、以前年度已起诉、以前年度已诉讼申请执行中、以前年度已诉讼恢复执行等涉及法院的案件)全部由各信用社进行。第十条 已起诉不良贷款，在结清全部本息及费用前，信用社无权擅自决定撤诉。却有特殊原因必须撤诉的，由信用社书面上报风险合规部审批。案件开庭时及执行过程中，信用社相关人员可以与对方当事人达成分期还款的和解协议，但分期还款期限原则上不得超过1年，超过1年的，需得到风险合规部的书面同意。且分期还款协议中，首期还款比例不得低于案件全部标的的25%。诉讼过程中，严禁相关人员擅自向当事人及法院作出放弃本金利息及费用的承诺。第十一条 不良贷款的诉讼工作，原则上由责任信贷人员负责（包含管理责任信贷员）。信用社领导人员负责监督、指导本社信贷人员按联社制度要求开展该项工作。若发生丧失诉讼时效、执行时效等严重违规事件，除责任信贷人员需承担责任外，信用社领导人员（正、副主任）亦需承担相应的管理责任。第十三条 信用社需在每季末次月20日前书面向市联社风险合规部提交反映本社上一季度不良资产诉讼情况和全部不良资产的诉讼进程、处置进度情况的不良资产处置进度表（附件四）。第十四条 各信用社向法院提请起诉的不良资产诉讼案件均应由信用社相关人员自行进行，不得擅自聘请律师出庭。对确实由于案件情况复杂、诉讼过程中当事人提出抗辩信用社人员确无能力答辩而因此有可能倒致诉讼失败的等原因，需聘请律师出庭的，信用社应事先以书面形式报风险合规部提交联社贷审会审查同意，并由联社统一聘请律师，否则相关律师费用不得列支。 第十五条 债权案件向法院起诉后，信用社应就起诉书副本送达、调解书或判决书送达、申请执行后借款人及担保人的财产线索提供等方面配合法院相关部门做好工作，并就相关案件指定专门的联系人，提高诉讼执行效果。第四章 诉讼保证金和诉讼费管理第十六条 为了确保诉讼案件的最终效果，普通责任贷款包干片信贷员在案件提请起诉时，需根据案件标的债权本金的不同额度缴纳一定数额的诉讼保证金，诉讼保证金必须在信贷员向法院送达诉讼资料后并预缴诉讼费后15天内缴纳到信用社指定的账户上，诉讼保证金由各信用社建立台账，由各主办会计负责账户的日常管理,案件执结时清算。第十七条 诉讼保证金的缴纳标准为:案件标的债权本金(下同，非累进计算)在1万元(含)以下的缴纳500元;1万元至5万元(含)的缴纳1200元;5万元至10万元(含)的缴纳1800元;10万元至20万元(含)的缴纳2800元;20万元至50万元(含)的缴纳5000元;50万元以上的均缴纳8000元。每名信贷员在一个会计年度缴纳的诉讼保证金余额达到1万元的，超过部分当年可不再缴纳，建德市农村信用合作联社贷款管理责任制实施细则中有关垫付诉讼费的标准及规定不再执行。第十八条 根据建德市农村信用合作联社贷款管理责任制实施细则的有关规定，案件执结后仍未收回的挂账诉讼费在责任信贷员缴纳的诉讼保证金的额度内按以下规定处理:（一）、普通责任贷款诉讼本金20万元（含）以下部分的诉讼费由责任信贷员赔付50%，普通责任贷款诉讼本金20万元（不含）以上部分的诉讼费由责任信贷员赔付10%。（二）、普通责任贷款中撤诉案件的诉讼费由责任信贷员按前款的规定处理。（三）、普通责任贷款诉讼案件执结后仍未收回的挂账诉讼费与根据前两款规定计算确定的应由责任信贷员赔付的诉讼费之间，应由信贷员的赔付额按上述两者之间就低不就高的原则处理。（四）、经认定为“三违”的贷款和由于信贷员管理失职而造成信用社败诉或丧失执行时效的案件诉讼费，如原发放责任人仍在信用社工作的，则由该责任人全额赔付。（五）、除上述范围外的其他贷款诉讼案件的未收回诉讼费均由信用社承担。第十九条 诉讼保证金的清算：诉讼案件结案后，责任信贷员缴纳的诉讼保证金在扣除根据上述第十八条规定应赔付的诉讼费后，余款退回原缴纳人。第五章 抵债资产和呆账核销第二十条 在不良资产的处置过程中依法取得的抵债资产，按建德市农村信用合作联社抵债资产管理办法的有关规定处理。第二十一条 各信用社应加大已损失不良资产的核销力度，呆账核销根据建德市农村信用合作联社呆账核销管理办法的有关规定处理。第二十二条 市联社实行不良资产损失责任追究制度，区别不同情况：（一）在清收过程中发现如果由原贷款责任人或管理责任人的主观原因丧失诉讼时效等造成诉讼失败的,由原贷款责任人或管理责任人全额承担责任。（二）根据建德市农村信用合作联社贷款管理责任制实施细则的有关规定，对信贷员普通责任不良贷款超占比的，根据规定的方式和比例缴纳风险保证金，直至行政处理。（三）对符合呆账核销条件经批准核销的不良资产，将根据建德市农村信用合作联社呆账核销管理办法的有关规定，对相关责任人进行责任清算。第六章 不良资产清收与考核 第二十三条 为了切实加大不良资产的清收和处置力度，调动员工的清收积极性，市联社实行不良资产清收奖励。第二十四条 按不良资产形成的期间分段，信贷员对现金收回的不良资产根据以下标准对信贷员实行奖励，并纳入信贷员绩效年薪： （一）收回已核销（置换）的非抵质押不良资产按收回本息（或资产，下同）和1998年12月31日（含）以前形成的非抵质押不良资产，按收回本息的20%奖励。（二）收回1999年1月1日至2001年12月31日（含）以前形成的非抵质押不良资产或收回已核销（置换）抵质押不良资产和1998年12月31日（含）以前形成的抵质押不良资产，按收回本息的10奖励。（三）收回2002年1月1日至2004年12月31日（含）以前形成的非抵质押不良资产或收回1999年1月1日至2001年12月31日（含）以前形成的抵质押不良资产，按收回本息的5%奖励。（四）收回2005年1月1日至2007年12月31日（含）以前形成的非抵质押不良资产，按收回本息的2奖励。第二十五条 有下列情况之一，考核时均不予奖励：（一）处置、清收抵债资产违反有关规定；（二）2005年1月1日以后形成的抵质押不良资产及2008年1月1日以后形成的非抵质押不良资产。（三）责令本人限期收回的“三违”贷款。第二十六条 市联社根据不良资产的组成结构、清收的难易状况和可能性，必要时可以采用风险代理的方式处置和收回不良资产。第二十七条 在不良资产清收管理过程中，对