企业所得税税源调查表.xls

2011年全国企业所得税税源抽样调查培训班材料之三 山东 烟台市 批准机关 国家统计局 批准文号 国统制 2011 27号 财财政政部部20102010年年度度 全全国国企企业业所所得得税税税税源源调调查查表表 被调查单位 公章 单位负责人 签章 主管会计工作负责人 签章 会计机构负责人 签章 填 表 人 签章 填表日期 2011年 月 日 中中华华人人民民共共和和国国财财政政部部编编制制 20102010年年度度全全国国企企业业所所得得税税税税源源调调查查代代码码表表 序号项 目代 码 Z1纳税人识别号 Z2单位名称 填写汉字 Z3企业登记注册类型代码 Z4上市情况代码 Z5国民经济行业分类代码 Z6经营规模代码 Z7企业成立日期代码 Z8高新技术企业代码 Z9企业适用税率代码 Z10 企业定期减免税优惠代 码 Z11所得税缴纳方式代码 Z12 所得税征收管理部门代 码 Z13执行会计制度代码 Z14中央企业代码 Z15邮政编码 Z16 单位财务部门电话 含 区号 Z17自定义代码 20102010年年度度全全国国企企业业所所得得税税税税源源调调查查代代码码表表 代 码 2010年度全国企业所得税税源调查表一 基基本本财财务务状状况况表表 表号 2010企税调01表 单位 元 项项 目目行行次次金金 额额项项 目目行行次次 一一 流流动动资资产产 三三 流流动动负负债债 货币资金1 短期借款46 交易性金融资产2 交易性金融负债47 短期投资3 应付权证48 应收票据4 应付票据49 应收账款5 应付账款50 预付款项6 预收款项51 应收股利7 应付职工薪酬52 应收利息8 其中 应付工资53 其他应收款9 应付福利 费54 应收补贴款10 应交税费55 应收出口退税11 其中 应交税金56 存货12 应付利息57 待摊费用13 应付股利 利润 58 待处理流动资产净损 失14 其他应付款59 一年内到期的非流动 资产15 预提费用60 其他流动资产16 递延收益61 一年内到期的非流动 负债62 流流动动资资产产合合计计17 其他流动负债63 流流动动负负债债合合计计64 二二 非非流流动动资资产产 四四 非非流流动动负负债债 可供出售金融资产18 长期借款65 持有至到期投资19 应付债券66 长期债权投资20 长期应付款67 长期应收款21 专项应付款68 长期股权投资22 预计负债69 股权分置流通权23 递延所得税负债70 投资性房地产24 递延税款贷项71 固定资产原价25 其他非流动负债72 减 累计折旧26非非流流动动负负债债合合计计73 固定资产净值27负负 债债 合合 计计74 减 固定资产减 值准备28 五五 所所有有者者权权益益 股股东东权权 益益 固定资产净额29 实收资本 股本 75 在建工程30 国家资本76 工程物资31 集体资本77 固定资产清理32 法人资本78 生产性生物资产33 其中 国有法人 资本79 油气资产34 集体法人 资本80 待处理固定资产净损 失35 个人资本81 无形资产36 外商资本82 其中 土地使用 权37 资本公积83 开发支出38 减 库存股84 商誉39 盈余公积85 长期待摊费用 递延 资产 40 一般风险准备86 递延所得税资产41 未分配利润87 递延税款借项42 其中 现金股利88 其他非流动资产 其 他长期资产 43所所有有者者权权益益合合计计89 减 资产损失90 非非流流动动资资产产合合计计44所所有有者者权权益益合合计计 剔剔除除资资产产损损失失 91 非非企企业业单单位位净净资资产产92 资资 产产 总总 计计45负负债债及及所所有有者者权权益益总总计计93 注注 表中加 项目为执行新会计准则企业专用 加 项目为执行企业会计制度等企业专用 执行新会计准则企业不填 加 为执行事业单位会计制度专用 加 项目为执行分行业企业会计制度企业专用 金金 额额 2010年度全国企业所得税税源调查表一 基基本本财财务务状状况况表表 表号 2010企税调01表 单位 元 注注 表中加 项目为执行新会计准则企业专用 加 项目为执行企业会计制度等企业专用 执行新会计准则企业不填 加 为执行事业单位会计制度专用 加 项目为执行分行业企业会计制度企业专用 2010年度全国企业所得税税源调查表二 收收入入成成本本费费用用表表 表号 2010企税调02表 金额单位 元 项项 目目行行次次金金 额额 第第一一部部分分 企企业业 含含企企业业化化管管理理事事业业单单位位 填填报报 一一 营营业业收收入入合合计计1 一一 主主营营业业务务收收入入小小计计2 1 销售商品收入3 2 提供劳务收入4 3 让渡资产使用权收入5 4 建造合同收入6 5 金融业务收入 金融企业填列 7 二二 其其他他业业务务收收入入小小计计8 1 材料销售 非货币交换 债务重组实现的收入9 2 固定资产出租收入10 3 出租无形资产收入11 4 包装物出租收入12 5 代购代销手续费收入13 6 其他收入14 二二 营营业业总总成成本本15 一一 企企业业营营业业成成本本16 1 1 主主营营业业务务成成本本17 1 销售商品成本18 2 提供劳务成本19 3 让渡资产使用权成本20 4 建造合同成本21 2 2 金金融融业业务务成成本本 金金融融企企业业填填列列 22 3 3 其其他他业业务务成成本本23 1 销售材料成本24 2 出租固定资产的折旧额25 3 出租无形资产的摊销额26 4 出租包装物的成本或摊销额27 5 代购代销业务支出28 6 其他成本29 二二 营营业业税税金金及及附附加加30 1 本年计提的应交消费税31 2 本年计提的应交营业税32 3 本年计提的应交城建税33 4 本年计提的应交资源税34 5 本年计提的应交土地增值税35 6 本年计提的应交教育费附加36 7 本年计提的其他应交税金及附加37 三三 期期间间费费用用合合计计38 1 1 销销售售费费用用39 其中 保险费40 展览费41 广告费42 差旅费43 业务招待费44 提取保险保障基金45 2 2 管管理理费费用用46 其中 坏账准备金47 坏账损失48 存货跌价准备49 技术转让费50 研究开发费51 业务招待费52 上缴管理费53 计入管理费的税费小计54 印花税55 城镇土地使用税56 房产税57 车船税58 契税59 海域使用费 土地使用费 60 土地损失补偿费61 其他62 矿产资源补偿费63 长期待摊费用 递延资产 摊销64 无形资产摊销65 会议费66 股东大会或董事会费67 会员费68 排污费69 差旅费70 取暖费71 办公费72 残疾人就业保障金73 3 3 财财务务费费用用小小计计74 1 利息支出75 减 利息收入76 2 汇兑净损失 净收益以 填列 77 3 现金折扣78 4 手续费79 5 与未实现融资收益相关在当期确认的财务费用80 6 其他财务费用81 四四 减减值值损损失失小小计计82 1 计提的坏账准备83 2 计提的存货跌价准备84 3 计提的持有到期投资减值准备85 4 计提的可供出售金融资产减值准备86 5 计提的长期股权投资减值准备87 6 计提的投资性房地产减值准备88 7 计提的固定资产减值准备89 8 计提的在建工程 工程物资 减值准备90 9 计提的生产性生物资产减值准备91 10 计提的商誉减值准备92 11 计提的无形资产减值准备93 12 计提的贷款损失准备94 13 计提的其他资产减值准备95 五五 其其他他96 三三 公公允允价价值值变变动动收收益益 损损失失以以 填填列列 97 一 交易性金融资产变动收益98 二 交易性金融负债变动收益99 三 投资性房地产变动收益100 四 衍生工具变动收益101 五 套期工具变动收益102 六 被套期项目变动收益103 四四 投投资资收收益益 如如为为损损失失本本行行以以 填填列列 104 一 投投资资收收益益小小计计105 1 利息收入106 其中 国债利息收入107 2 现金股利108 其中 持有上市流通股票不足12个月取得的股息 红利109 3 按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资收益110 4 处置各类投资取得的投资收益111 其中 处置长期股权投资取得的投资收益112 5 股权投资差额摊销 贷差 113 二 取取得得投投资资发发生生的的交交易易费费用用114 三 投投资资发发生生的的损损失失小小计计115 1 处置各类投资发生的投资损失116 其中 处置长期股权投资发生的投资损失117 2 按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资损失118 3 股权投资差额摊销 借差 119 五五 营营业业利利润润 亏亏损损以以 填填列列 120 六六 营营业业外外收收入入121 一 固定资产盘盈122 二 处置固定资产净收益123 三 非货币性资产交易收益124 四 出售无形资产净收益125 五 罚款净收入126 六 债务重组收入127 七 政府补助收入128 八 捐赠收入129 九 其他营业外收入130 七七 营营业业外外支支出出131 一 固定资产盘亏132 二 处置固定资产净损失133 三 处置无形资产净损失134 四 债务重组损失135 五 罚没支出136 六 非常损失137 七 捐赠支出138 八 其他营业外支出139 八八 利利润润总总额额 亏亏损损以以 填填列列 140 减 所得税费用141 加 未确认的投资损失142 九九 净净利利润润 净净亏亏损损以以 填填列列 143 第第二二部部分分 非非企企业业单单位位 不不含含企企业业化化管管理理事事业业单单位位 填填报报 一一 非非企企业业单单位位收收入入合合计计144 一 财政补助收入145 二 上级补助收入146 三 拨入专款147 四 事业收入148 五 经营收入149 六 附属单位缴款150 七 投资收益151 八 其他收入152 其中 捐赠收入153 二二 非非企企业业单单位位支支出出合合计计154 一 拨出经费155 二 拨出专款156 三 专款支出157 四 事业支出158 五 经营支出159 六 上缴上级支出160 七 对附属单位补助161 八 结转自筹基建162 九 销售税金163 十 其他支出164 三三 非非企企业业单单位位收收支支结结余余165 2010年度全国企业所得税税源调查表三 企企业业所所得得税税纳纳税税情情况况表表 表号 2010企税调03表 金额单位 元 项项 目目行行次次金金 额额 一一 利利润润总总额额 或或非非企企业业单单位位收收支支结结余余 1 二二 纳纳税税调调整整增增加加额额合合计计2 一 收入项目纳税调增额小计3 1 视同销售收入纳税调增额4 1 非货币性交易视同销售收入纳税调增额5 2 货物 财产 劳务视同销售收入纳税调增额6 3 其他视同销售收入纳税调增额7 2 接受捐赠收入纳税调增额8 3 不符合税收规定的销售折扣与折让纳税调增额9 4 未按权责发生制原则确认的收入纳税调增额10 5 按权益法核算的长期股权投资持有期间的投资损失纳税调增额11 6 特殊重组纳税调增额12 7 一般重组纳税调增额13 8 公允价值变动净损失纳税调增额14 9 会计确认为递延收益但税法规定计入当期收入的政府补助15 10 收取 代收 但未计会计收入的各类基金和收费16 11 不允许扣除的境外投资损失17 12 其他收入项目纳税调增额18 二 超规定或不允许扣除项目纳税调增额小计19 1 工资薪金支出纳税调增额20 2 职工福利费支出纳税调增额21 3 职工教育经费支出纳税调增额22 4 工会经费支出纳税调增额23 5 业务招待费支出纳税调增额24 6 广告费和业务宣传费支出纳税调增额25 7 捐赠支出纳税调增额26 8 利息支出纳税调增额27 9 住房公积金纳税调增额28 10 罚金 罚款和被没收财物的损失29 11 税收滞纳金30 12 赞助支出31 13 各类基本社会保障性缴款纳税调增额32 14 补充养老保险 补充医疗保险纳税调增额33 15 与未实现融资收益相关在当期确认的财务费用纳税调增额34 16 与取得收入无关的支出35 其中 不相关担保支出36 17 不征税收入用于支出所形成的费用37 18 其他超规定或不允许扣除项目纳税调增额38 三 资产项目纳税调增额小计39 1 资产损失纳税调增额40 2 固定资产折旧纳税调增额41 3 生产性生物资产折旧纳税调增额42 4 长期待摊费用 递延资产 摊销纳税调增额43 5 无形资产摊销纳税调增额44 6 投资转让 处置所得纳税调增额45 7 油气勘探投资纳税调增额46 8 油气开发投资纳税调增额47 9 其他资产项目纳税调增额48 四 准备金项目纳税调增额49 五 房地产企业预售收入计算的预计利润50 六 特别纳税调整应税所得51 七 其他纳税调增额52 八 非企业单位不准扣除的支出总额53 1 税收规定不允许扣除的支出项目金额54 2 按分摊比例计算的支出项目金额55 三三 纳纳税税调调整整减减少少额额合合计计56 一 收入项目纳税调减额小计57 1 未按权责发生制原则确认的收入纳税调减额58 2 长期股权投资对初始投资成本调整确认收益纳税调减额59 3 长期股权投资持有期间的投资收益纳税调减额60 4 特殊重组纳税调减额61 5 一般重组纳税调减额62 6 公允价值变动净收益纳税调减额63 7 以前年度递延收益确认为当期会计收入的政府补助64 8 境外应税所得65 9 不征税收入小计66 1 事业单位 社会团体收到的财政补助收入67 2 上缴财政的行政事业性收费68 3 上缴财政的政府性基金69 4 专项用途财政性资金70 10 其他收入项目纳税调减额71 二 扣除项目纳税调减额小计72 1 视同销售成本纳税调减额73 1 非货币性交易视同销售成本纳税调减额74 2 货物 财产 劳务视同销售成本纳税调减额75 3 其他视同销售成本纳税调减额76 2 工资薪金支出纳税调减额77 3 职工福利费支出纳税调减额78 4 职工教育经费支出纳税调减额79 5 工会经费支出纳税调减额80 6 广告费和业务宣传费支出纳税调减额81 7 各类基本社会保障交款纳税调减额82 8 补充养老保险 补充医疗保险纳税调减额83 9 与未实现融资收益相关在当期确认的财务费用纳税调减额84 10 其他扣除项目纳税调减额85 三 资产项目纳税调减额小计86 1 资产损失纳税调减额87 2 固定资产折旧纳税调减额88 3 生产性生物资产折旧纳税调减额89 4 长期待摊费用 递延资产 摊销纳税调减额90 5 无形资产摊销纳税调减额91 6 投资转让 处置所得纳税调减额92 7 油气勘探投资纳税调减额93 8 油气开发投资纳税调减额94 9 其他资产项目纳税调减额95 四 准备金转回净额96 五 房地产企业预计利润转回额97 四四 纳纳税税调调增增调调减减后后所所得得额额98 五五 税税基基优优惠惠合合计计99 一 免税收入小计100 1 国债利息收入101 2 符合条件的居民企业之间的股息 红利等权益性投资收益102 3 符合条件的非营利组织的收入103 4 证券投资基金从证券市场取得的收入104 5 投资者从证券投资基金分配中取得的收入105 6 证券投资基金管理人运用基金买卖股票 债券的差价收入106 7 其他免税收入107 二 减计收入小计108 1 综合利用资源减计的收入 10 部分 109 2 其他减计收入 农村金融税收政策减计收入10 部分 110 三 减免所得额小计111 1 农林牧渔业项目减免所得112 1 免税所得113 其中 农产品初加工项目所得114 2 减税所得 按50 计入 115 2 公共基础设施项目投资经营减免所得116 1 免税所得117 2 减税所得 按50 计入 118 3 环境保护 节能节水项目减免所得119 1 免税所得120 2 减税所得 按50 计入 121 4 符合条件的技术转让减免所得122 1 免税所得 不超过500万元的部分 123 2 减税所得 超过500万的部分 按50 计入 124 5 其他减免所得 包括年应税所得额不超过3万元的小型微利企业 125 四 加计扣除额小计126 1 研究开发费用加计扣除额 50 部分 127 2 安置残疾人员所支付工资加计扣除额 100 部分 128 3 国家鼓励安置的其他就业人员支付的工资加计扣除额129 4 其他加计扣除额130 五 创业投资企业抵扣的应纳税所得额131 六六 境境外外应应税税所所得得弥弥补补境境内内亏亏损损132 七七 纳纳税税调调整整后后所所得得额额133 八八 弥弥补补以以前前年年度度亏亏损损134 九九 应应纳纳税税所所得得额额合合计计135 一 按适用税率计征的应纳税所得额小计136 1 适用25 税率的应纳税所得额137 2 适用20 税率的小型微利企业应纳税所得额138 3 适用15 税率的应纳税所得额 不含西部大开发 139 4 适用10 税率的重点软件生产企业应纳税所得额140 二 按22 过渡优惠税率计征的应纳税所得额141 三 按西部大开发15 优惠税率的应纳税所得额142 十十 应应纳纳所所得得税税额额143 减 一 减免所得税额合计144 1 民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享部分145 2 经济特区和上海浦东新区新设立的高新技术企业两免三减半146 3 西部大开发地区新办交通电力水利邮政广播电视企业两免三减半147 4 软件生产企业 集成电路设计企业 两免三减半148 5 符合条件的集成电路生产企业两免三减半149 6 符合条件的集成电路生产企业五免五减半150 7 政府鼓励的新办文化企业151 8 经营性文化事业单位转制企业152 9 其他减免所得税额153 二 过渡期定期减免税优惠154 三 抵免所得税额合计155 1 企业购置用于环境保护专用设备的投资额抵免的税额156 2 企业购置用于节能节水专用设备的投资额抵免的税额157 3 企业购置用于安全生产专用设备的投资额抵免的税额158 4 下岗失业人员再就业扣减所得税额159 5 其他抵免所得税额160 十十一一 应应纳纳税税额额161 加 境外所得应纳所得税额162 减 境外所得抵免所得税额163 十十二二 实实际际应应纳纳所所得得税税额额164 减 本年累计实际预缴的所得税额165 其中 汇总纳税的总机构分摊预缴的税额166 汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额167 汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额168 合并纳税 母子体制 成员企业就地预缴的比例169 合并纳税企业就地预缴的所得税额170 十十三三 本本年年应应补补 退退 的的所所得得税税额额171 加 以前年度累计应交未缴所得税额172 减 一 以前年度多缴的所得税在本年抵减额173 二 以前年度应交未缴所得税额在本年入库所得税额174 十十四四 截截至至本本年年末末累累计计应应补补 退退 的的所所得得税税额额175 2010年度全国企业所得税税源调查表四 涉涉税税项项目目明明细细表表 表号 2010企税调04表 金额单位 元 项项 目目行行次次金金 额额 一一 职职工工薪薪酬酬类类 一 工资薪金支出 1 以前年度计提结转到本年的工资薪金1 2 本年计提的工资薪金支出2 3 本年实际发放的工资薪金支出 企业工资总额 3 其中 1 研究开发人员工资4 2 残疾职工工资5 4 税法允许扣除的工资薪金支出6 5 纳税调整增加额7 6 纳税调整减少额8 二 职工福利费支出 1 以前年度计提结转到本年的职工福利费9 2 计入本年成本费用的职工福利费10 3 税法允许扣除的福利费支出11 4 纳税调整增加额12 5 纳税调整减少额13 三 职工教育经费支出 1 以前年度计提结转到本年的职工教育经费14 2 计入本年成本费用的职工教育经费15 3 税法允许扣除的教育经费支出16 其中 软件生产 集成电路设计企业发生的职工培训费17 4 纳税调整增加额 结转至以后年度扣除额 18 5 纳税调整减少额19 四 工会经费支出 1 计入本年成本费用的工会经费20 2 税法允许扣除的工会经费支出21 3 纳税调整增加额22 4 纳税调整减少额23 五 住房公积金 1 企业本年计提的住房公积金24 其中 研究开发人员住房公积金25 2 税法允许扣除的住房公积金26 3 纳税调整增加额27 六 各类基本社会保障性缴款 1 本年计提的各类基本社会保障性缴款28 其中 研究开发人员基本社会保障性缴款29 1 本年计提的基本养老保险30 2 本年计提的基本医疗保险31 3 本年计提的失业保险费32 4 本年计提的工伤保险费33 5 本年计提的生育保险费34 2 税法允许扣除的各类基本社会保障性缴款35 3 纳税调整增加额36 4 纳税调整减少额37 七 补充养老保险 1 本年实际发生的补充养老保险38 其中 研究开发人员补充养老保险39 2 税法允许扣除的补充养老保险40 3 纳税调整增加额41 4 纳税调整减少额42 八 补充医疗保险 1 本年实际发生的补充医疗保险43 其中 研究开发人员补充医疗保险44 2 税法允许扣除的补充医疗保险45 3 纳税调整增加额46 4 纳税调整减少额47 二二 广广告告费费和和业业务务宣宣传传费费支支出出 一 本年度广告费和业务宣传费实际支出48 其中 不允许扣除的广告费和业务宣传费支出49 二 本年度符合条件的广告费和业务宣传费支出50 三 本年计算广告费和业务宣传费扣除限额的销售 营业 收入51 四 税法规定的扣除率52 五 本年广告费和业务宣传费扣除限额53 六 本年度的广告费和业务宣传费支出纳税调整额54 七 本年结转以后年度扣除额55 加 以前年度累计结转扣除额56 减 本年扣除的以前年度结转额57 八 累计结转以后年度扣除额58 三三 业业务务招招待待费费 一 业务招待费实际支出59 二 扣除标准 业务招待费实际支出的60 60 三 本年计算业务招待费扣除标准的销售 营业 收入61 四 扣除限额 销售 营业 收入的5 62 五 业务招待费支出纳税调整增加额63 四四 捐捐赠赠支支出出 一 捐赠支出总额64 其中 公益性捐赠支出65 其中 对汶川 玉树 舟曲灾区公益性捐赠支出66 二 本年计算公益性捐赠支出扣除标准的年度利润总额67 三 公益性捐赠支出扣除限额 年度利润总额的12 68 四 允许税前扣除的公益性捐赠支出69 五 捐赠支出纳税调整增加额70 五五 利利息息支支出出 一 利息支出总额71 其中 非金融机构借款利息支出72 二 允许税前扣除的利息支出73 三 利息支出纳税调整增加额74 六六 贷贷款款损损失失准准备备 一 期初贷款账面余额75 二 期初贷款损失准备账面余额76 三 本期计提额77 四 本年减少额小计78 1 转回金额79 2 转销金额80 五 期末贷款账面余额81 六 期末贷款损失准备账面余额82 七 纳税调整增加额83 八 纳税调整减少额84 七七 长长期期股股权权投投资资所所得得 损损失失 一 长长期期股股权权投投资资转转让让所所得得 损损失失 1 投资转让净收入85 2 投资转让的会计成本86 3 投资转让的税收成本87 4 会计上确认的转让所得或损失 损失以 填列 88 5 按税收计算的投资转让所得或损失 损失以 填列 89 6 会计与税收的差异90 二 长长期期股股权权投投资资损损失失弥弥补补 1 上年结转本年尚未弥补的股权投资损失91 2 本年实际发生的股权投资损失92 3 本年弥补以前年度股权投资损失93 4 留待以后年度弥补的股权投资损失94 八八 资资产产折折旧旧 摊摊销销纳纳税税调调整整额额小小计计 调减以 填列 95 一 固定资产折旧纳税调整额96 1 本期会计折旧额97 2 本期税法折旧额98 二 生产性生物资产折旧纳税调整额99 1 本期会计折旧额100 2 本期税法折旧额101 三 长期待摊费用 递延资产 摊销纳税调整额102 1 本期会计摊销额103 2 本期税法摊销额104 四 无形资产摊销纳税调整额105 1 本期会计摊销额106 2 本期税法摊销额107 五 油气勘探 开发投资纳税调整额108 1 本期会计摊销额109 2 本期税法摊销额110 九九 资资产产损损失失项项目目纳纳税税调调整整额额小小计计 调减以 填列 111 一 现金 存款损失纳税调整额112 二 坏账损失纳税调整额113 三 贷款损失纳税调整额114 四 股权投资损失纳税调整额115 五 固定资产损失纳税调整额116 六 存货损失纳税调整额117 七 其他资产损失纳税调整额118 十十 特特别别纳纳税税调调整整额额小小计计119 一 转让定价不符合独立交易原则调增应纳税所得额120 二 成本分摊协议不符合独立交易原则调增应纳税所得额121 三 受控外国企业不分 少分利润调增应纳税所得额122 四 资本弱化调增应纳税所得额123 五 其他不具有合理商业目的安排调增应纳税所得额124 十十一一 其其他他免免税税收收入入小小计计125 一 免税的股权分置改革中流通股股东对价收入126 二 其他127 十十二二 其其他他减减免免所所得得小小计计128 其中 年应税所得不超过3万元的小型微利企业减免所得额129 十十三三 综综合合利利用用资资源源减减计计的的收收入入额额 10 10 部部分分 130 一 综合利用共生 伴生矿产资源减计的收入额131 二 综合利用废水 液 废气 废渣减计的收入额132 三 综合利用再生资源减计的收入额133 十十四四 公公共共基基础础设设施施优优惠惠项项目目投投资资经经营营所所得得额额小小计计134 一 港口码头类优惠项目投资经营所得额135 二 机场类优惠项目投资经营所得额136 三 铁路类优惠项目投资经营所得额137 四 公路类优惠项目投资经营所得额138 五 城市公共交通类优惠项目投资经营所得额139 六 电力类优惠项目投资经营所得额140 七 水利类优惠项目投资经营所得额141 十十五五 环环境境保保护护 节节能能节节水水项项目目所所得得额额小小计计142 一 公共污水处理类优惠项目所得额143 二 公共垃圾处理类优惠项目所得额144 三 沼气综合开发利用类优惠项目所得额145 四 节能减排技术改造类优惠项目所得额146 五 海水淡化类优惠项目所得额147 十十六六 享享受受加加计计扣扣除除的的研研究究开开发发费费用用小小计计148 一 研发活动直接消耗的材料 燃料和动力费用149 二 直接从事研发活动的本企业在职人员费用150 三 专门用于研发活动的有关折旧费151 四 专门用于研发活动的有关租赁费152 五 专门用于研发活动的有关无形资产摊销费153 六 专门用于中间试验和产品试制的模具 工艺装备开发及制造 费 154 七 研发成果论证 鉴定 评审 验收费用155 八 与研发活动直接相关的其它费用156 减 从有关部门和母公司取得的研究开发费专项拨款157 十十七七 税税前前弥弥补补亏亏损损 一 2005年发生的亏损 尚未弥补的部分158 二 2006年发生的亏损 尚未弥补的部分159 三 2007年发生的亏损 尚未弥补的部分160 四 2008年发生的亏损 尚未弥补的部分161 五 2009年发生的亏损 尚未弥补的部分162 六 本年度弥补2005年度的亏损163 七 本年度弥补2006年度的亏损164 八 本年度弥补2007年度的亏损165 九 本年度弥补2008年度的亏损166 十 本年度弥补2009年度的亏损167 十一 本年度弥补以前年度亏损额小计168 十二 2005年发生 仍未得到弥补的亏损169 十三 2006年发生 仍未得到弥补的亏损170 十四 2007年发生 仍未得到弥补的亏损171 十五 2008年发生 仍未得到弥补的亏损172 十六 2009年发生 仍未得到弥补的亏损173 十十八八 其其他他减减免免所所得得税税额额小小计计174 一 主辅分离辅业改制分流安置富余人员的经济实体175 二 生产和装配伤残人员专门用品企业176 三 汶川 玉树 舟曲灾区农村信用社177 四 其他 包括汶川 玉树 舟曲灾区损失严重企业 178 十十九九 购购置置专专用用设设备备投投资资本本年年实实际际抵抵免免所所得得税税额额179 一 环境保护专用设备180 1 水污染治理设备181 2 大气污染防治设备182 3 固体废物处置设备183 4 环境监测仪器仪表184 5 清洁生产设备185 二 节能节水专用设备186 1 节能设备187 2 节水设备188 三 安全生产专用设备189 1 煤矿安全生产专用设备190 2 非煤矿山安全生产专用设备191 3 危险化学品安全生产专用设备192 4 烟花爆竹行业专用设备193 5 公路安全生产专用设备194 6 铁路安全生产专用设备195 7 民航安全生产专用设备196 8 应急救援类安全生产专用设备197 二二十十 境境外外投投资资分分回回利利润润 一 境外投资分回利润198 二 应税境外所得换算含税所得199 三 弥补以前年度境外亏损额200 四 免税所得201 五 弥补境内亏损前境外应税所得额202 六 可弥补境内亏损203 七 境外应纳税所得额204 八 境外所得应纳税额205 九 境外所得可抵免税额206 十 境外所得税款抵免限额207 十一 本年可抵免的境外所得税款208 十二 未超过境外所得税款抵免限额的余额209 十三 前五年境外所得已缴税款尚未抵免额在本年抵免的部分210 十四 前五年境外所得已缴税款未抵免余额211 二二十十一一 本本企企业业扣扣缴缴非非居居民民企企业业所所得得税税情情况况 一 非居民企业取得的收入额212 二 非居民企业应纳税所得额213 三 本企业扣缴的非居民企业所得税额214 二二十十二二 所所得得税税返返还还额额合合计计215 一 先征后返216 二 即征即退217 三 再投资退税218 2010年度全国企业所得税税源调查表五 相相关关情情况况表表 表号 2010企税调05表 金额单位 元 项项 目目行行次次 一一 高高新新技技术术企企业业情情况况 非非高高新新技技术术企企业业不不填填写写 高新技术企业证书编号 不包括开头两个字母的12位数字 1 5 1 地区新设高新技术企业第一笔生产经营收入年份 4位数字 2 二二 企企业业资资本本和和资资金金投投入入情情况况 元元 一 注册资本3 其中 外商出资额4 二 本年研发投入总额5 其中 财政性资金6 企业自筹7 三 本年环境保护投入总额8 其中 财政性资金9 企业自筹10 四 本年节能减排投入总额11 其中 财政性资金12 企业自筹13 五