2019年临高县社会保险基金预算编制说明.doc

年临高县社会保险基金预算编制说明根据中华人民共和国预算法中华人民共和国社会保险法国务院关于试行社会保险基金预算的意见（国发号）的有关规定，结合我县实际情况，坚持统筹兼顾、收支平衡的总原则，由县社保局、县城乡居民社会养老保险局、县就业局、县合管办等四家社保经办机构编制预算草案，县人社局、卫计委和财政局汇总、审核，全面、完整地完成了年社会保险基金预算编制任务。现将年社会保险基金预算编制情况说明如下：一、社会保险基金预算编制方法.社会保险基金预算坚持收支平衡，适当留有余地原则，综合考虑统筹地区上年基金预算执行情况、本年经济社会发展计划、社会保险事业发展计划、社会保险政策和财政补助政策等因素科学预测。收入预算与我县经济发展水平相适应，与社会平均工资增长情况相适应；在保障各项社保待遇支出的基础上，从严从紧编制社保基金支出预算。年全年执行数以年月实际执行情况，综合考虑各种因素进行测算。.社会保险基金收入预算编制按照收入项目分别进行测算。社会保险费收入根据社会保险参保人数、社会保险费率、上年社会平均工资水平、工资增长等因素合理确定。社会保险费当期缴费收入（剔除预缴、补缴、清欠）应保持一定增长速度，一般不得低于上年同口径的预算执行数。财政补贴收入根据上年度财政补助水平，考虑上级财政对社会保险基金补助预拨情况，剔除不可比因素后加上本年新增补助综合分析测算。利息收入按照存入银行的利率测算。转移收入、上级补助收入、其他收入按照上年执行情况及当年政策变动合理测算基金收入。.社会保险基金支出编制按照规定的支出范围、项目和标准进行测算，考虑今年社会保险基金支出变化趋势，综合分析参保人员、待遇标准等影响支出变动因素，充分考虑社会保险政策调整对基金支出的影响。二、社保基金收入预算编制年，社会保险基金预算按险种分别编制，范围包括企业职工基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位养老保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、城镇居民基本医疗保险基金、新型农村合作医疗基金、工伤保险基金、失业保险基金、生育保险基金等九项社会保险基金。结合国家和省政府相关政策规定以及我县经济社会发展状况，经过测算，年社保基金总收入万元，同比增长。在各项社会保险基金收入中，企业职工基本养老保险基金收入万元，同比下降 ；城乡居民基本养老保险基金收入万元，同比增长；机关事业单位养老保险基金收入万元，同比增长；职工基本医疗保险基金收入万元，同比增长；城乡居民基本医疗保险基金收入万元，同比增长；工伤保险基金收入万元，同比下降；失业保险基金收入万元，同比增长；生育保险基金收入万元，同比增长。年各项基金预算收入具体安排情况如下：(一)社会保险基金预算保险费收入年预算社会保险基金保险费收入万元，同比增长。1、 企业职工基本养老保险基金保险费收入。（）年企业职工基本养老保险基金保险费收入执行数万元，同比增，完成年度预算的。 （）年企业职工基本养老保险基金保险费预算收入万元，同比增长。增收主要因素是：主要考虑社平工资增长及缴费人数增加。2、 城乡居民基本养老保险基金保险费收入。（）年城乡居民基本养老保险基金保险费收入执行数万元，同比增长，完成年度预算的。保费收入增幅较高的主要原因是年最低缴费档次从元人年调整至元人年。（）年城乡居民基本养老保险基金保险费预算收入万元，同比增长。、机关事业基本养老保险基金保险费收入。（）年机关事业单位基本养老保险基金保险费收入执行数万元，同比减幅，完成年度预算的。保费收入减少的主要原因：年执行数含年年补缴万元，扣除补缴，年当年保费实缴万元，所以年保费收入执行数实际比年略增。（）年机关事业单位基本养老保险费收入预算数万元，同比增长。4、 职工基本医疗保险基金保险费收入。（）年职工基本医疗保险基金保险费收入执行数万元，同比增长，完成年度预算的。（）年职工基本医疗保险基金保险费预算收入万元，同比增长。增长的主要原因：一是缴费人数增长；二是社会平均工资增长。5、 城乡居民基本医疗保险基金保险费收入。（）年城乡居民基本医疗保险基金保险费收入执行数万元，同比增长，完成年度预算的。（）年城乡居民基本医疗保险基金保险费预算收入万元，同比增长。其中：城镇居民基本医疗保险基金保险费预算收入万元，同比增长。新型农村合作医疗保险基金保险费预算收入万元，同比增长。增长的主要原因：一是缴费人数增加；二是缴费标准提高，个人缴费标准从元人年提高至元人年。6、 工伤保险基金保险费收入。（）年工伤保险基金保险费收入执行数万元，同比下降，完成年度预算的。下降幅度大的原因是年预算考虑建筑类单位缴费因素，但实际建筑单位缴纳未达预期，而年建筑施工单位一次性缴纳工伤保费万元。（）年工伤保险费收入预算数万元，同比下降。较上年下降的原因是受房地产政策影响，预计建筑施工单位一次性缴费有所减少。、失业保险基金保险费收入。（）年失业保险基金保险费收入执行数万元，同比增幅，完成年度预算的。（）年失业保险基金保险费预算收入万元，同比增长。增长的主要原因是参保人数增长，社会平均工资提高带来增长。7、 生育保险基金保险费收入。（）年生育保险基金保险费收入执行数万元，同比增，完成年度预算的。（）年生育保险基金保险费预算收入万元，同比增长。主要考虑社平工资增长以及参保人数增加，同时根据相关要求，在工商部门登记的未缴纳社保的工作人员从今起都要参缴社会保险。（二）利息收入。年各项社保基金利息收入预算万元。（三）社保基金预算财政补助收入。年各项社会保险基金财政补助收入预算万元（其中县级补助万元）。其中：.企业职工基本养老保险基金财政补助预算收入万元。其中预计中央补助养老提标收入万元。.城乡居民基本养老保险基金财政补助收入万元（县配套万元），其中：对基础养老金补贴万元（中央补贴万元，省补贴万元，县补贴万元（预计领取待遇人每人每年元）；对个人缴费补贴万元（省补贴万元，县补贴万元）。.职工基本医疗保险基金财政补助收入万元。我县医疗收不抵支，医疗欠费较多，预算年县财补助万元。.机关事业养老保险基金财政补助收入万元。考虑当年收支缺口万元，预算县财补助万元。.城乡居民基本医疗保险基金财政补助收入万元（县财配套万元）。其中：城镇居民基本医疗保险基金万元(其中县财配套万元（预计缴费人每人补贴元）)。新型农村合作医疗保险基金万元（县财配套万元（预计缴费人每人补贴元）。（四）其他收入。其他收入是指滞纳金。年各项社保基金其他收入预算万元。（五）转移收入。转移收入是指参保对象跨统筹地区流动而划入的基金。年各项社保基金转移收入预算万元。三、社会保险基金支出预算编制按照坚持收支平衡，适当留有结余的原则，安排年各项社保基金支出万元，同比增长。收支相抵，当年基金结余万元，具体支出预算安排情况如下：3、 企业职工基本养老保险基金支出。、年企业养老基金支出执行数万元，同比增，完成年度预算的。、年企业养老基金预算支出万元，同比增长。增长的主要因素：一是退休人员养老待遇调整；二是退休人员增加。4、 城乡居民基本养老保险基金支出。、年城乡居民基本养老保险基金支出执行数万元，同比增长，完成预算的 。主要原因是年基础养老金提高元月。、年城乡居民基本养老保险基金预算支出万元，同比增长；增长的原因是：领取养老金人员人数增加。（三）机关事业单位基本养老保险基金支出。、年机关事业单位基本养老保险基金支出执行数万元，同比增长，完成年度预算的。支出同比增长的主要原因是机关（试点）与机关（改革）合并，造成我县年基本养老金支出同比上年大幅增长。、年机关事业单位基本养老保险基金预算支出万元，同比增长。增长的主要因素：一是养老金提标；二是年月份以后退休人员重新按照新办法测算退休待遇，预计补发约万元；三是退休人数增加。（四）城镇职工基本医疗保险基金支出。、年城镇职工基本医疗保险基金支出执行数万元，同比下降，完成预算的，支出减少的主要原因是年支出包括支付历年医疗欠费。、年城镇职工基本医疗保险基金预算支出万元，同比增长。增长的主要因素：一是我县参保人员老龄化的增加，住院看病人数的增加和人均住院医疗费用增长。二是医保个人账户支出随着缴费收入的增长而增加。（五）城乡居民基本医疗保险基金支出。、年城乡居民基本医疗保险基金支出执行数万元，同比增长，完成预算的。、年城乡居民基本医疗保险基金预算支出万元，同比增长。其中，城镇居民基本医疗保险基金预算支出万元，同比增长；新型农村合作医疗保险基金预算支出万元，同比增长；支出增长的主要原因：一是我县参保人员老龄化的增加，住院看病人数的增加。二是医疗药品费用每年随着物价上涨而增长。三是医疗检查手段的增加，使用各项设备仪器的检查费用增加。（6） 工伤保险基金支出。、年工伤保险基金基金支出执行数万元，完成预算的。主要原因是工亡待遇支出较年减少。、年工伤保险基金预算支出万元，同比增加。支出增加原因：预测年工亡支出增加。（7） 失业保险基金支出。、年失业保险基金支出执行数万元，完成预算的，主要原因是年月领取失业金人数比年减少人。、年失业保险基金预算支出万元，同比增长，增长的主要原因：一是失业金水平随社平工资增加而增加，二是预计年领取失业金人数增加，代缴医疗保险、稳定岗位补贴、技能提升补贴人数都相应增加，因此支出增长。（8） 生育保险基金支出。、年生育保险基金支出执行数万元，完成预算的。主要原因年出生率会较年有所下降，因此生育保险待遇支出大幅下降。、年生育保险基金预算支出万元，同比增长。支出增长的主要因素：一最低缴费工资基数提高，生育津贴支出也相应增长；二是生育二胎人数增加。四、社会保险基金结余情况年全县社会保险基金年末滚存结余万元。其中，企业职工基本养老保险基金年末滚存结余万元；城乡居民基本养老保险基金年末滚存结余万元；机关事业单位基本养老保险基金年末滚存结余万元；城镇职工基本医疗保险基金年末滚存结余万元；城乡居民基本医疗保险基金年末滚存结余万元（其中：城镇居民基本医疗保险基金滚存结余万元，新型农村合作医疗保险基金滚存结余万元）；工伤保险基金年末滚存结余万元；失业保险基金年末滚存结余万元；生育保险基金年末滚存结余万元。五、完成年社保基金收支任务采取的主要措施（一）加大社保费征稽力度。人社部门、地税部门要采取书