专用资金计划管理办法2.doc

专用资金计划管理办法DM-GB-64(18)2008 签发：张鸿恩为了进一步规范公司专用资金计划管理,维护计划的严肃性,科学合理地利用好资金,提高资金的使用效率,做到编制计划有依据,实施计划有步骤,控制计划有手段,追加计划有程序,达到堵塞漏洞,减少浪费的目的,特修订公司专用资金计划管理办法.一、专用资金的使用范围1. 生产安全费用。2. 固定资产的更新改造。3. 建筑安装工程。4. 固定资产大修。5. 科研6. 项目投资二、专用资金计划的编制要求1. 专用资金计划的编制要本着有利于安全生产的发展和经济效益的提高。要以资金的可供量为基础，量入为出，统筹兼顾，安全优先，保证重点。2. 每年的元月份由企管计划科下达专用资金计划摸底表（内容包括可供资金计划，指定的初审单位以及具体要求等）。3. 重要设备的购置、大型工程项目的实施以及科研项目，在列入计划前，必须做好计划编制的前期准备工作（包括方案须经有关领导和部门讨论通过）。在具备了上述规定的条件后，方可报初审计划，否则初审部门不予预受理。4. 各初审部门汇总后报企管计划科。再由企管计划科牵头组织有关领导进行复核。5. 按照确定后的项目和可供资金量编制出初步专用资金计划，并拿出初审意见后报有关领导审核。三、凡列入专用资金计划的生产安全费用使用要严格按照公司“生产安全费用和维简费用管理办法”及其他有关的规定执行。四、凡列入专用资金计划的经济事项，都要按公司“合同管理办法”执行。二万元以下不能及时清结和二万元以上的经济事项，都要签定书面经济合同。合同审核部门接到管理使用单位的合同送审稿后，要及时严格审核。一般经济合同应在三个工作日审核完，较为复杂的经济合同应在五个工作日审核完。对无疑义或已修订完善的经济合同要及时签定。对有疑义或者不符合法律法规的合同，要提出书面意见通知承办部门修改。五、凡金额达到公司招标范围（工程：30万元，单台设备：20万元，批量物资：20万元，技术方面：20万元）的经济事项，以及重要的科研项目，都要遵守公司有关规定进行招标，对金额达不到招标要求的也要进行货比三家，优中选优，否则不能签定经济合同。六、招标项目的资金以最终中标价为准，企管计划科备案。七、列入计划内的建安、采暖、上下水、供电等工程项目，每项工程开工前必须有工程设计、工程预算和施工通知单，且施工通知单要提前报企管计划科、财务科，预算要经过企管计划科审核。没有工程预算和施工通知单的工程项目不能开工，擅自开工的不能验收。手续齐全的工程完工后，应在一个星期内组织验收。验收合格后半个月内做出结算，交审计部门审计。单项工程结算超过100万元以上要委托审计事务所进行审计。八、列入计划内的设备购置和大修：购入设备时要签定设备购置合同。合同金额要控制在计划范围之内。设备大修属于公司内部修理的由机运科负责实施，属于外单位修理的由承办单位和企计科依照计划金额与对方签定合同，完工后由承办单位组织有关部门验收。九、计划正式下达后，一般不予调整，确因政策法规，市场环境变化，以及经公司研究需进行技术方案调整的，可办理追加计划，追加计划需由实施部门申请，并注明理由及追加金额的详细依据，报企管科审核后分级审批。十、追加计划：一是追加计划项目，重新列项。二是追加计划金额。追加计划的程序参照公司“建筑安装工程管理办法”二款2项的规定执行，金额在3万元以下由承办部门和企管共同确定追加，35万元由主管副总经理批准，550万元由总经理批准，50万元以上由董事长批准，年度追加计划累计超过400万元时，需向董事会报告并批准后方可执行，否则不能签定经济合同和结算。凡单项设备购置或工程项目计划达100万元的，超预算或合同10%以上的不办追加手续，一经发现必须先停止，并追查责任。十一、对于一些安全生产急需和抢修事项，经主管领导或当日值班领导批准后，可以先办理，后补办相关手续，补办手续一般应在批准后一星期内。如果出现计划外的采购和计划外的工程项目开工以及擅自扩大工程量，一经发现实施部门的有关领导要承担相应责任。十二、凡属建安工程及建筑大修、水电暖大修、物资采购、设备大修都要分别严格执行公司“建筑安装工程管理办法”、“物资采购管理暂行办法”和“机电设备修理管理办法”条款规定。十三、新技术、新设备（含仪器、专用工具等）要经有关专业人员进行讨论经论证后方可实施。对矿用设备的选型应征求机运科的意见，并提供详细技术参数，否则供应部门不得采购。十四、凡技术项目、安全项目（防治水、防灭火等）、环保项目、生活福利工程实施前要经过方案论证项目开工前要经过经理会议研究。十五、超过20万以上的项目，如果要进行技术方案的调整，在变更前要经过经理会议研究或总经理的批准后方可执行。十六、凡属监测、监控信息系统等管理技术专业事项，主管部门要统筹规划，制定可行性方案，报公司经理会议研究通过或总经理批准后实施。十七、直接支付的各种费用的经济事项，严格按照公司“经济事项财务认定的规定”办理，严格控制。十八、凡上级给予资金支持的项目，财务科要严格按要求进行成本费用核算，确保资金专款专用。二九、凡列入专用资金计划的重要事项公司要明确责任人和责任部门，并按照经济责任制目标严格考核，确保任务完成。二十、为了掌握资金运用情况，供应、机运、房地科、计量能源科、地测、通风等有关单位分别在每季末将专用资金计划完成情况，报企管计划科，并对执行情况进行说明。二十一、企管计划科全面负责专用资金计划的编制、管理和考核工作。二十二、企管计划科每半年要对专用资金计划的执行情况进行一次全面检查，次年的二月底要把上半年度的专用资金使用情况向