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帐务软件模拟练习第一套1) 操作员陈明打开帐套C:WORKWORK35.AIS，设置凭证类别，收：借方必有1001，1002对应套打类型为收款凭证；付：贷方必有1001，1002对应套打类型为付款凭证；转：借和贷必无1001，1002对应套打类型为转帐凭证2) 如下表设置部门和往来单位核算部门编码部门名称01办公室02供销科往来单位编码往来单位名称DW-001东方商厦DW-002太平洋百货3) 修改帐套参数使“增加和修改凭证时允许改变凭证字号”；“凭证录入时自动填补断号凭证”均为选中；设置结算方式：支票、银行汇票、商业汇票4) 操作员陈明根据下表增加、修改科目，并输入初始数据，启用帐套科目代码科目名称帐类数量期初余额1131应收帐款往来单位核算142，132.651131DW-001东方商厦91，000.001131DW-002太平洋百货51，132.651243库存商品124303丙产品数量金额箱5401主营业务成本540101甲产品540102乙产品540103丙产品5502管理费用550201办公费用部门核算550202业务招待费部门核算550203差旅交通费部门核算5) 操作员陈明根据下表录入凭证日期序号科目名称部门借方贷方1-211管理费用差旅交通费供销科3，500.001其他应收款应收款3，500.001-052银行存款工商银行（支票 X1,01-01-05）10,500.002应收帐款东方商厦10,500.001-183管理费用业务招待费办公室1，500.003银行存款工商银行（支票 X19,01-01-18）1，500.001-204应付帐款精益商行10，000.004银行存款工商银行（支票 X2，01-01-20）10，000.001-255库存商品甲产品（165件）9，900.005应交税金应交增值税进项税额1，287.005应付帐款金陵商行11，187.001-276银行存款工商银行（支票 X9,01-01-27）28，000.006应收帐款太平洋百货28，000.001-287生产成本基本生产成本3，850.007制造费用140.007管理费用办公费用供销科210.007应付福利费4，200.001-298生产成本基本生产成本70，000.008原材料70，000.001-309库存商品乙产品（250套）7，500.009应交税金应交增值税进项税额975.009银行存款工商银行（支票 X7,01-01-29）8，475.006) 操作员王晶成批审核凭证，审核后发现转2凭证是多输入了，将该张凭证直接删除7) 王晶成批审核过帐8) 陈明采用自动编排方式设置管理费用多栏帐，并将查询结果引出为MDB格式文件到C:WORK目录下，文件名为gl.mdb9) 陈明自定义如下表，第一列宽度35mm，第二、三列宽度25mm，第二行高度20mm，其余行高为10mm，文字和数字的格式采用默认，报表数据生成后引出为独立报表文件到C:WORKYSZMXZ.KDS应收帐款明细表项目金额明细（三分表格）本月应收本月实收东方商厦太平洋百货第二套1) 操作员蔡敏打开C:WORK37，将帐套名称改为“上海宏昌公司”2) 蔡明在财务组下增加操作员王晶，安全码WWWWW，并授予总帐中除“其他”以外的所有操作权限和报表权限中的所有权限，权限使用范围为“所有用户”3) 操作员蔡敏将所有审核过的记帐凭证销章4) 王晶直接修改凭证，把现付2凭证上的借贷双方均改为35.005) 王晶审核所有非本人录入的凭证，蔡敏审核所有非本人录入的凭证，并过帐6) 过帐后又发现“现付1”和“银付9”凭证有错，由王晶分别予以更正现付1的借贷金额扩大了10倍，用红字更正法予以更正，更正凭证字号为“现付4”。摘要为43银付9正确凭证如下借5501营业费用1000贷100201银行存款工商银行1000现误填为借5501营业费用1000贷100202银行存款交通银行1000用红字冲销该凭证，红字凭证字号为“银付11”，摘要为45；蓝字凭证字号为“银付12”，摘要为467) 蔡敏审核并过帐8) 王晶自定义机制转帐凭证如下，并生成该凭证。结转损益类账户，蔡敏按先后次序审核过帐(注：转帐凭证生成后审核并过帐，结转损益后审核并并过帐)自动转帐凭证名称：应付福利费转帐期间：112凭证字：转摘要科目借贷转帐方式包含转帐比例本位币金额公式计提应付福利费410101借转入80计提应付福利费4105借转入20计提应付福利费2153贷按公式转出不包含.DF*0.149) 蔡敏查询3月份工商银行和交通银行的所有凭证，并引出为MDB格式到C:WORK下，保存为GJ.MDB文件10) 蔡敏查询借方或贷方科目无现金和银行的所有凭证，并引出为MDB格式到C:WORK下，保存为zz.MDB11) 蔡敏查询工商银行贷方金额1500030000（含15000，30000）的所有凭证，并引出为MDB格式到C:WORK下，保存为JR.MDB12) 蔡敏打开并计算资产负债表，并引出独立文件到C:WORK下，保存为zz.kds13) 查询会计期间为3月份，科目级别包括13级的试算平衡表，并引出文件到C:WORK下，保存为pp.MDB14) 自定义下表：第各列宽度25mm，行高为8mm，标题三号、宋体、加粗并居中。数据格式和对齐见下表，负数红色显示。并引出MDB格式到C:WORK下，保存为mm.mdb文件货币资金情况表项目期初余额本期增加本期减少期末余额本期净增加现金,.00,.00,.00,.00,.00银行存款,.00,.00,.00,.00,.00其他货币资金,.00,.00,.00,.00,.00合计,.00,.00,.00,.00,.0015) 自定义下表：第各列宽度25mm，行高为8mm，标题三号、宋体、加粗并居中。数据格式和对齐见下表，负数红色显示。并引出MDB格式到C:WORK下，保存为mm.mdb文件方必有1001，1002对应套打类型为付款凭证；转：借和贷必无1001，1002对应套打类型为转帐凭证宏昌公司应收帐款情况表期初余额期末余额增减额增减率,.00,.00,.000.00第四套1) 打开帐套C:WORKWORK39.AIS，设置部门和职员核算如下表设置部门编码部门名称01经理办公室02供销科职员编码职员名称性别所属部门职务101李峰男办公室总经理201赵燕女供销科一般工作人员202王海女供销科一般工作人员2) 操作员李明根据下表增加、修改科目，并输入初始数据，启用帐套科目代码科目名称辅助核算期初余额1133其他应收款113301其他应收款存出保证金113302其他应收款应收款职员核算113302-101李峰4000113302-201赵燕3000113302-202王海28005502管理费用部门职员核算550201管理费用办公费用部门职员核算550202管理费用业务招待费部门职员核算550203管理费用差旅交通费部门职员核算3) 操作员李明根据下表录入凭证，日期默认序号科目名称部门职员借方贷方1银行存款建设银行8000主营业务收入A产品6837.61应交税金应交增值税销项税1162.392银行存款工商银行45000主营业务收入B产品38461.54应交税金应交增值税销项税6538.463银行存款建设银行10700主营业务收入B产品9145.30应交税金应交增值税销项税1554.704现金1000其他应收款应收款赵燕10005管理费用业务招待费供销科赵燕750银行存款工商银行7506管理费用办公费办公室李峰600现金6007管理费用差旅交通费供销科赵燕800现金8008管理费用差旅交通费供销科王海2500银行存款工商银行25009主营业务成本A产品4600库存商品A产品460010主营业务成本B产品26000库存商品B产品2600011主营业务成本B产品6700库存商品B产品670012主营业务收入A产品6837.61主营业务收入B产品47606.84本年利润54444.4513所得税费用5212.17应交税金应交所得税5212.1714管理费用差旅交通费供销科王海4000其他应收款应收款王海400015管理费用业务招待费办公室李峰3400其他应收款应收款李峰3400管理费用办公费用供销科赵燕2000其他应收款应收款赵燕20004) 李明自定义转帐如下凭证，并生成序号自动转帐凭证名称及摘要科目名称方向转帐方式是否包含本期未过帐凭证转帐凭证1结转主营业务成本3131借转入100540101贷按比例转出发生额自定义100540102贷按比例转出发生额自定义1002结转所得税费用3131借转入1005701贷按比例转出发生额自定义1005) 王虹审核凭证并记帐6) 李明自定义下表，数据和对齐格式见样表，其中零值用“0.00”，保存为MDB格式到C:WORK下，文件名为KLFY.mdb管理费用明细帐李峰赵燕王海办公费用,.00,.00,.00业务招待费,.00,.00,.00差旅交通费,.00,.00,.00合计,.00,.00,.00第五套1) 孙星打开帐套C:WORKWORK41.AIS2) 按下表增设会计科目、修改期初余额，启用帐套科目代码科目名称期初余额（借）期初余额（贷）1001现金5680.221002银行存款239012.651111应收票据100001131应收帐款253531.131133其他应收款113301存出保证金3000113302应收款38001243库存商品1999761301待摊费用130101报刊费7202101短期借款1000002121应付帐款150002191预提费用219101短期借款利息3101实收资本6007203) 孙星输入如下凭证，赵惠审核日期科目名称借方贷方15现金10000银行存款工商银行100001-20现金200其他应收款应收款2001-20库存商品3200应交税金应交增值税进项税416银行存款工商银行36161-6应付工资10000现金100001-20管理费用差旅交通费66001000其他应收款应收款66001-31生产成本基本生产成本8000制造费用2000应付工资100004) 现发现付1凭证应该由蔡敏输入。先由赵惠销章，再将制单人改为蔡敏5) 赵惠审核并记帐6) 又发现收1凭证，金额缩小了10倍，由孙星采用补充凭证法更正，更正的凭证字号为收2，摘要为9，并赵惠审核记帐7) 孙星生成转帐凭证，按先后次序生成凭证，结转损益类账户自动转帐凭证名称及摘要科目方向转帐方式是否包含本期未过帐凭证本位币金额公式结转完工产品成本1243借转入410101贷按公式转出不包含.JF8) 赵惠按先后顺序审核过帐9) 把操作员王英改名为王茵，删除操作员李翔10) 孙星查询库存商品总分类帐，科目级数为3级，并引出为MDB格式文件到C:WORK目录下，文件名为KZSP.mdb11) 孙星查询基本生产成本明细帐，并引出为MDB格式文件到C:WORK目录下，文件名为JBSZ.mdb12) 孙星查询利润表，计算后并引出为MDB格式文件到C:WORK目录下，文件名为利润表.mdb第六套1) 新建帐套，C:WORKWORK43.AIS黄河公司机构代码:XX-WH企业统一会计制度人民币级数：3级；4，2，2帐套启用日期：2006年1月1日采用预设科目表2) 设置币别：USD，美元；期初汇率：7.5；核算单一外币，期末调汇3) 按下表修改或增设科目，输入期初余额科目代码科目名称借贷金额1001现金171.521002银行存款1100201银行存款工商银行1151773100202银行存款上海银行1355461.39100203银行存款中国银行110020301银行存款中国银行美元存款（美元）1100001101短期投资11998001111应收票据177236.141131应收帐款1613393.291133其他应收款1113301其他应收款存出保证金12000113302其他应收款应收款168652.791141坏帐准备-1150001151预付帐款150001201物资采购1120101甲材料（数量金额100件材料（数量金额20箱）120001211原材料1857704.201232材料成本差异-11322281243库存商托加工物资13400014011140101长期股权投资股票投资1800001501固定资产137160001502累计折旧-113855711603在建工程1352774.172101短期借款付帐款-1406976.612153应付福利费-1390002171应交税金-1217101应交税金应交增值税-121710105应交税金应交增值税销项税额-161369.352181其他应付款-1554933.912191预提费用-1124522.553101实收资本-13685265.083111资本公积-1311101资本公积股本溢价-11000004101生产成本1410101生产成本基本生产成务费用1550301财务费用汇兑损益14) 启用帐套5) 增加财务组，该组下增加操作员李一峰，安全码LLLLL，并授予“总帐”中和“维护”中所有操作权限；增加操作员孙志祥，孙明，安全码均为SSSSS，并授予“凭证、审核、查看、过帐”和“帐簿”中全部权限权限使用范围为“所有用户”增加一名系统管理员，王英，安全码WWWWW6) 李一峰设置凭证类别为：记7) 李一峰输入凭证序号日期科目名称借方贷方106-1-1主营业务税金及附加200其他应付款200206-1-3主营业务成本75000库存商品75000306-1-5材料采购甲材料1000件15000应交税金应交增值税进项税2550银行存款工商银行17550406-1-9应交税金应交所得税12569.70银行存款工商银行12569.70506-1-10银行存款上海银行81900主营业务收入70000应交税金应交增值税销项税11900606-1-11银行存款中国银行美元存款10000实收资本75000706-1-11应付票据10000银行存款工商银行10000806-1-11短期借款25000预提费用1250银行存款工商银行262508) 操作员孙志祥审核过帐9) 李一峰查询贷方金额在15000-20000元之间的科目为工商银行的全部凭证，并将查询结果引出为MDB格式文件到C:WORK目录下，文件名为GHA.MDB10) 孙志祥查询2006-1-8(含1-8)到2006-1-18(含1-18)且与工商银行相关的所有凭证，并将查询结果引出为MDB格式文件到C:WORK目录下，文件名为GHB.MDB11) 期末汇率为7.4，李一峰按先后次序计算汇兑损益，生成汇兑损益转帐凭证，结转损益12) 孙志祥按先后顺序审核记帐13) 操作员孙明调离本单位，删除孙明第七套1) 新建帐套，C:WORKWORK45.AIS凯凯公司机构代码:KK-11企业统一会计制度人民币级数：3级；4，2，2会计年度开始日期：1月1日帐套启用日期：2005年1月1日采用预设科目表会计期间：自然月份2) 增加凯凯组，该组下增加操作员如下姓名安全码财务分工权限适用范围陈宇11111拥有总帐中除凭证审核、凭证过帐外的所有权限，拥有维护中的所有权限，拥有报表中的所有权限所有用户欣鸣22222拥有凭证录入以外的各项凭证操作权限所有用户3) 陈宇设置银行结算方式：支票、信汇、电汇；设置“凭证录入时数量金额核算强制单价不为负数”4) 陈宇录入初始余额科目代码科目名称借贷金额1001现金116001002银行存款1100201银行存款工商银行11000000100202银行存款交通银行12000001101短期投资1924001131应收帐款1360001133其他应收款1113301其他应收款存出保证金1113302其他应收款应收款16001211原材料1121101甲材料（400公斤）1400