授信管理办法.doc

内蒙古银行授信管理办法第一章 总 则第一条 为了规范和加强对信用风险的控制与管理，进一步改善金融服务，本着审慎高效、稳健经营的原则，依据中华人民共和国商业银行法、中华人民共和国担保法、中华人民共和国物权法、中华人民共和国票据法、银行业监督管理委员会个人贷款管理暂行办法、流动资金贷款管理暂行办法、固定资产贷款管理暂行办法、项目融资业务指引、商业银行集团客户授信业务风险管理指引、商业银行授信工作尽职指引、个人定期存单质押贷款办法、单位定期存单质押管理办法、商业银行与内部人和股东关联交易管理办法、中国人民银行贷款通则、支付结算办法、票据管理实施办法、储蓄国债(电子式)质押管理暂行办法、凭证式国债质押贷款办法等有关法律法规，结合实际，制定本办法。第二条 本办法适用于符合内蒙古银行（以下简称“我行”）授信（包括贷款，下同）业务基本条件的企事业法人、其他经济组织和个人。第三条 本办法按照授信品种范围划分，分为综合授信和单一授信，其中综合授信指贷款、项目融资、银行承兑汇票、贴现、信用证、保函等各类表内外授信业务的组合，单一授信是指上述品种中的单项业务。第四条 本办法按照授信主体分为法人类客户和个人类客户，其中法人类客户分为单一客户和集团客户；个人类客户包括个体工商户和自然人。第二章 法人类客户授信第五条 法人类客户是指按照法定程序注册登记、具有独立法人资格的企事业单位、机关团体和其他经济组织（以下统称“客户”）。我行对该类客户的授信即为法人类客户授信。单一客户是指单一独立的法人组织机构或集团内的某一法人组织。对该类客户授信称为单一客户授信；集团客户是指对相互之间存在直接控制关系、间接控制关系或其他重大影响关系的关联方组成的法人客户群体。对该群体的授信称为集团客户授信。第一节 集团客户识别认定第六条 集团客户授信主要分为集团客户单一业务品种授信和综合授信两种。第七条 集团客户主要有以下特征：（一） 在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制；（二） 共同被第三方企事业法人所控制；（三） 由主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制；（四） 一方有能力对另一方施加重大影响；（五） 存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，本行认为应视同集团客户进行授信管理的。第八条 集团客户授信须具备以下条件：（一） 经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人，相互之间存在直接控制关系、间接控制关系或其他重大影响关系的关联方组成的法人客户群；经法定批准的集团，虽未有法定批准文件但在经济活动中，实际上形成关联交易行为（关联投资、关联贸易、关联非投资交易）或是管理上有直接控制关系、间接控制关系（包含供应链上下游企业主营业务收入依存度达到70%以上的应纳入集团授信管理）；（二） 持有组织机构代码、税务登记证并按期办理年检手续；（三） 在我行已开立基本账户或一般结算账户，自愿接受我行信贷监督和结算监督；（四） 持有中国人民银行核准发放的有效贷款卡并按期年检；（五） 集团内部全部企业实收资本合计贰亿元以上（含贰亿元）；（六） 投资主业突出，主营业务收入占比50%以上； （七） 具有健全的财务管理制度、组织管理体系和组织机构；（八） 除法律另有规定外，对其本集团外的其他企业投资时，未成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人；（九） 产品有市场、生产经营有效益，并符合国家产业政策和我行信贷政策；（十） 申请中、长期贷款的，新建项目的其所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的和我行规定的投资项目资本金比例；（十一） 项目建设或生产经营已取得国家相关部门许可批准；（十二） 未被列入监管当局行业、信用记录“黑名单”； （十三） 信用记录良好，无逾期及违约记录；（十四） 我行要求的其他条件。第九条 在认定集团客户各关联方之间存在控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的关系时，应遵循实质重于形式的原则。同时必须研究清楚集团内部的资产负债比例，申请时如无关联企业关系存在，按单一客户管理；如涉及其他关联企业，一定按集团客户管理。第十条 我行对单一集团客户最高授信总额不得超过本行资本净额15%，对集团客户任一成员最高授信总额不得超过本行资本净额10%。第二节 集团客户的授信方式第十一条 集团客户的授信方式分为“统一授信、统一使用”、“统一授信、分配额度”两种类型：（一） “统一授信、统一使用”的授信主体为集团客户本部，根据集团合并报表核定最高综合授信额度，由集团本部统一承贷承还，对其下属子公司不单独授信。适用于由若干子公司组成，财务实行统一管理、统一核算的总分制的集团客户。（二） “统一授信、分配额度”的授信主体为集团客户本部，根据集团合并报表核定该集团客户的最高综合授信额度，同时根据其子（分）公司财务报表和资信状况分配授信额度，由其子（分）公司分别承贷承还。适用于由多个法人公司组成，资金财务管理高度集权的紧密型集团客户。第三章 单一客户授信第十二条 单一客户授信是指对单一的法人组织授信，包括综合授信和单一品种授信。第十三条 单一客户授信须具备以下条件：（一） 在我行已开立基本账户或一般存款账户，自愿接受我行信贷监督和结算监督；（二） 客户生产或经营符合国家产业政策和我行信贷政策；（三） 主体资格合法有效；（四） 持有中国人民银行核准发放的有效贷款卡；（五） 持有组织机构代码、税务登记证（事业单位还应有收费许可证）；（六） 拥有与经营规模相匹配的自有资金和生产经营场所；（七） 具有健全的财务管理制度、组织管理体系；（八） 项目建设或生产经营已经取得相关部门的批准；（九） 无不良征信记录；（十） 我行要求的其他条件。第一节 流动资金贷款第十四条 流动资金贷款是我行为满足企业单位在生产经营过程中由于临时性、季节性或扩大规模等原因所产生的流动资金需求而发放的贷款。第十五条 流动资金贷款可分为周转贷款和临时贷款。周转贷款是指对申请人当年生产经营计划产生的超过自有流动资金比例部分的正常合理资金需要而发放的贷款；临时贷款是指为了满足企业临时性、季节性资金需求而发放的贷款。期限一般不超过一年。第十六条 借款人申请流动资金贷款应具备以下条件:（一） 具备独立法人资格，独立核算、自负盈亏；（二） 财务制度健全、自担风险，账表完整、数字准确，能按时报送财务报表和有关经营资料；（三） 有固定的生产经营场所，优良的经营团队，要有稳定的客户群体、产品有市场，经营有效益，在贷款期限内第一还款来源充足；（四） 信用记录良好，无违约现象；（五） 流动资金周转贷款，对于均衡性生产的企业自有流动资金占比不得低于50%；季节性生产企业自有流动资金占比不得低于40%；临时性贷款自有流动资金占比不得低于30%；（六） 能够提供具有法人资格、经确认其资产足够代偿借款本息，无不良信用记录的保证人，能够提供合法、足值、易保值、易变现的抵(质)押物；（七） 在我行开立基本账户或一般结算账户；（八） 原则上当地的企业在其他银行无授信业务的，必须在我行开立基本账户；已在其他银行办理授信业务不能开立基本账户的，申请贷款时要从严掌握；（九） 符合我行其他有关贷款规定要求。第十七条 流动资金贷款应提供以下资料：（一） 申请人应提供的资料：1、 借款申请书，内容主要包括：借款人基本情况、经营及财务状况、借款用途、金额、期限、担保方式、还款来源；2、 经过年检的营业执照、税务登记证、组织机构代码证；3、 公司章程、验资报告；4、 购销合同；5、 依据申请人公司章程规定要求出具的同意贷款的决议书，如董事会决议、股东会决议；6、 申请人法定代表人证明书或符合要求的授权委托书；7、 开立基本账户或一般结算账户的证明；8、 生产经营期限达到三年以上的申请人，须提供近三年及当期的财务报表，贷款额度达到500万元的申请人提供的报表须是经过我行认定的中介会计（审计）事务所审计过的报告；9、 经过年检的贷款卡；10、 生产经营或投资项目取得环境保护部门的许可证明；11、 特种行业须有业务主管部门颁发的特种行业经营许可证书。（二） 担保人应提交的资料：1、 保证人基本情况及同意担保的要约书；2、 年检过的营业执照、税务登记证、组织机构代码证；3、 公司章程、验资报告；4、 担保人成立已达三年以上的需提供近三年及近期的财务报表，贷款额度达到500万元的申请人提供的报表须是经过中介会计（审计）事务所审计过的报告；5、 经过年检的贷款卡；6、 依据保证人公司章程规定要求出具同意担保的决议书；7、 抵（质）押物清单及权属证件复印件；8、 以出让方式取得的土地使用权做抵押,需提供能够证明已交足出让金的凭据。（三） 需要提供的其他材料。第二节 固定资产贷款第十八条 固定资产贷款是我行发放的用于企事业单位新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款。第十九条 固定资产贷款期限的确定。准确判断其建设期，以建设期为基础测算其投产后产生的现金流，根据现金流确定贷款可收回的期限，结合我行所允许期限最终确定，一般不超过三年。第二十条 申请固定资产贷款应具备以下条件：（一） 贷款项目符合国家产业政策以及我行信贷政策；（二） 项目可行性报告、立项批准书、项目预算书、项目规划批准书、环评报告；（三） 自筹资金占项目预算资金原则上不低于50%，在抵质押物足值易变现情况下，可适当降低，但最低不得低于国家对相关固定资产贷款自有资金占比比例的规定；（四） 申请人有实施固定资产建造的能力和条件，有较高的经营管理能力，经营状况良好、经济实力强，经营者素质高；项目生产的产品有市场，投产后现金流在贷款期限内足以覆盖贷款；无不良信用记录；（五） 在我行开立基本账户或一般结算账户；（六） 提供合法、足值、有效的担保。第二十一条 固定资产贷款应提供以下资料：（一） 申请人应提交的资料：1、 借款申请书内容主要包括：借款人基本情况、经营及财务状况、自有资金来源及投入情况、固定资产贷款用途、借款金额、期限、担保方式、还款来源预测等；2、 年检过的营业执照、税务登记证、组织机构代码证；3、 公司章程、验资报告；4、 依据公司章程规定要求出具的同意借款决议，如董事会决议、股东会决议；5、 申请人法定代表人证明书或授权委托书；6、 开立基本账户或一般存款账户的证明；7、 申请人近三年及近期的财务报表，贷款额度达到500万元的申请人提供的报表须是经过中介会计（审计）事务所审计过的报告；8、 经过年检的贷款卡；9、 特种行业须有业务主管部门颁发的特许经营许可证；10、 有权部门批准的项目建议书、可行性研究报告、项目扩初设计或实施方案、纳入年度固定资产投资计划等有关批文。第三节 房地产开发贷款第二十二条 房地产开发贷款是指我行向登记注册的房地产开发企业在开发建设过程中用于土地一级开发项目、商品房开发项目而发放的贷款。第二十三条 房地产开发贷款包括：商品住房开发贷款、商业用房开发贷款、经济适用房开发贷款、其他商品房开发贷款、房地产定项开发贷款、土地一级开发贷款等。第二十四条 客户范围：凡经工商行政管理部门登记注册取得法人资格的，符合国家规定的注册资本金，具有房地产开发资质的综合开发企业、项目开发公司。第二十五条 房地产开发贷款申请人应具备以下条件:（一） 具有房地产开发企业四级以上的资质，累计竣工合格率达到100；（二） 贷款项目总投资中，各项建设资金来源已落实，其中自有资金不少于总投资预算的35%；（三） 开发项目的国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证四证已齐全；（四） 申请借款的土地一级开发项目，取得了规划部门对土地开发的控制规划条件通知书等批复意见；（五） 贷款项目的工程预算合理、真实；（六） 具有经本行认可的有效、足值、合法的担保； （七） 在我行开立基本账户或一般结算账户。第二十六条 房地产开发贷款申请人应提供以下资料：（一） 借款申请书。内容包括借款人基本情况、经营及财务状况、项目基本情况、自有资金来源及投入情况、贷款用途、借款金额、期限、还款方式、担保方式、房产销售预测、还款来源预测等；（二） 年检过的营业执照、房地产开发企业资质等级证、税务登记证、组织机构代码证；（三） 公司章程、验资报告；（四） 依据申请人公司章程规定要求出具同意借款的决议书，如董事会决议、股东会决议；（五） 申请人法定代表人证明书或授权委托书；（六） 开立基本账户或一般存款账户的证明；（七） 申请人近期和近三年的财务报表，贷款额度达到500万元的申请人提供的报表须是经过中介会计（审计）事务所审计过的报告；（八） 中国人民银行年审过的贷款卡；（九） 国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证、工程预算书、项目可行性报告书、定项开发的项目须提供定项开发合同书；（十） 自筹资金的证明材料；（十一） 需要提供的其他材料。第四节 银行承兑汇票第二十七条 银行承兑汇票是指出票人签发的，由银行承兑并承诺在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。第二十八条 银行承兑汇票的申请人必须具备下列条件：（一） 经工商行政管理机关核准登记，依法从事经营活动的企业法人和其他经济组织，其营业执照经工商管理部门办理有效年检手续；（二） 办理银行承兑汇票业务必须以真实、合法的商品或劳务交易为基础，事前有明确的交易对手，真实有效的贸易合同约定，票据兑付前能提供真实、合法、有效的发票，严禁签发无真实贸易背景的银行承兑汇票；（三） 在我行开立基本结算账户或一般存款账户，结算往来正常；（四） 具有真实合法的商品、劳务交易；（五） 信誉良好，具备到期足额支付票款能力及可靠的资金来源；（六） 财务制度健全，资产结构合理，各项财务指标符合银行信贷要求；（七） 缴足我行规定的保证金，并提供我行所接受的足值担保（即抵押、保证和质押）；（八） 不得有银行承兑汇票垫款，无不良记录，在我行无贷款逾期记录和拖欠贷款利息的；（九） 我行要求的其他条件。第二十九条 承兑汇票申请人应提供以下资料：（一）开具银行承兑汇票申请书。包括申请人基本情况、申请金额、期限、担保方式、贸易背景、用途和承兑申请人承诺汇票到期无条件兑付票款等内容。（二）申请人基础资料。包括营业执照（年检证明）、组织机构代码证和税务登记证（国、地）的正副本原件及复印件；公司章程及章程修正案、验资报告，法人代表和主要股东的身份证明及其必要的个人信息；中国人民银行年审过的贷款卡等。特种行业须有业务主管部门颁发的特种行业经营许可证书。（三）生产经营期限达到三年以上的承兑申请人，须提供近三年的年度财务报告和最近一个月的财务报表及其主要科目明细；未满三年的，提供自成立以来的年度财务报告及近期财务报表。申请人还应提供年度及当期融资（包括金额、期限、用途、担保方式）和对外担保情况说明。（四）若为有限责任公司客户、股份有限公司客户、合资合作客户或承包经营客户，要求其提供股东会或董事会或发包人同意申请授信业务及所提供担保明细的决议、文件或具有同等法律效力的文件或证明。（五）授信业务由授权委托人办理的，需要提供客户法定代表人的授权委托书（原件）。（六）承兑申请人与银行承兑汇票收款人签订的贸易合同（必须原件核对一致）。（七）担保人基础资料及担保物资料。（八）我行所需要的其他材料。第三十条 票据兑付之前，票据申请人必须提供合法有效的增值税专用发票原件，经出票人核实完毕后复印留存。复印件上必须由出票行客户经理签署“与原件一致”字样并签名。第五节 商业汇票（非电子）贴现第三十一条 商业承兑汇票是指由收款人签发，经付款人承兑，或者由付款人签发并承兑的汇票；银行承兑汇票是指由收款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的汇票。贴现是指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为，是银行向持票人融通资金的一种方式。第三十二条 本办法所称的贴现是指银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。第三十三条 贴现应以真实、合法的商品交易为基础，具备真实的贸易背景，最长不超过6个月，其账务处理，根据总行运营管理部的有关规定执行。第三十四条 贴现申请人必须具备的条件：（一）为依法从事经营活动的企业法人和其他经济组织；（二）贴现申请人须在我行开立存款账户；（三）贴现申请人必须在人民银行办理贷款卡；（四）贴现申请人与出票人或直接前手之间具有真实的商品交易关系。第三十五条 贴现申请人须提交的资料：（一） 申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件； （二） 经办人授权申办委托书（加盖贴现企业公章及法定代表人私章）； （三） 经办人身份证、工作证（无工作证提供介绍信）原件及经办人、法定代表人身份证复印件； （四） 贷款卡原件及复印件； （五） 加盖贴现企业财务专用章和法定代表人私章的预留印鉴卡； （六） 填写完整、加盖公章和法定代表人私章的贴现申请书； （七） 加盖与预留印鉴一致的财务专用章的贴现凭证； （八） 商业汇票票据正反面复印件； （九） 由客户经理持商业汇票复印件交会计人员办理查询；（十） 申请人与其前手之间的商品交易合同、增值税发票等资料的原件及复印件。第三十六条 商业汇票贴现利息计算公式： （一） 贴现利息=商业汇票金额贴现利率贴现天数；（二） 实付贴现金额=商业汇票金额-贴现利息；（三） 贴现天数=贴现日至票据到期日的实际天数。第六节 保 函第三十七条 保函是指银行应申请人申请，向受益人出具的、同意申请人在招投标、履行合同、预付款或其它约定义务未能履行时，由银行代为履行的一种书面承诺。第三十八条 银行保函分为融资类保函和非融资类保函。 融资类保函包括：借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函等。 非融资类保函包括：投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营租赁保函等。第三十九条 申请条件：（一） 申请办理银行保函业务的客户应当是依法注册成立的企事业法人或其它经济组织；（二） 在内蒙古银行开立人民币结算账户；（三） 资信状况良好，具备履行保函项下义务的能力；（四） 有真实的工程建设项目或其它交易行为；（五） 能提供银行要求的保证金，对保函金额扣除保证金后的差额部分能提供有效的反担保。第四十条 申请人提供的资料：（一） 申请人的书面申请，包括企业经营情况、保函项下交易或建设项目的具体情况、保函期限、保函金额、保函用途、担保方式等；（二） 年检合格的营业执照正副本复印件、组织机构代码证正副本复印件、税务登记证正副本复印件、法定代表人身份证复印件、开户许可证复印件、公司章程复印件、贷款卡复印件；（三） 审计过的近三年的财务报表和最近一期的财务报表，包括资产负债表、损益表和现金流量表，成立不足三年的，提交自成立以来的年度财务报表和最近一期的财务报表；（四） 银行保函项下交易合同或建设项目的招投标书等相关文件； （五） 申请人出具的同意办理银行保函业务的股东会（或董事会）决议；（六） 银行认可的银行保函样本；（七） 我行要求提供的其它资料。第七节 进口信用证第四十一条 进口信用证是指我行根据开证申请人的申请，向国外受益人开立的、保证在信用证有效期内、凭符合信用证条款的单据付款/承兑的书面承诺。开证行的付款责任是第一性的。进口信用证业务是一项具有潜在风险的、或有负债性质的表外业务。第四十二条 开立信用证应有真实的进口贸易背景。严禁开立以融资为目的的信用证，禁止为逃避监管，采用事后修改信用证期限、金额或将开证金额化整为零等手段，变相开立信用证。不得利用滚动开证的方式开新证还旧证。第四十三条 鉴于进口开证业务具有潜在的风险，办理机构必须将其风险余额纳入严格的资产负债比例管理体系，充分考虑本机构的存贷比状况、资本金及流动性状况，同时考虑进口开证业务的风险权重并对进口开证业务的风险规模实施监管。对于大额授信开证或可疑的开证业务，应了解基础交易情况。第四十四条 进口开证业务需取得总行授权，下属的同城及异地支行不得直接对外开证，必须集中到所属分行办理进口开证业务或报其上级行风险管理部等相关部门批准后以其上级行的名义开出。呼和浩特各支行集中到总行办理进口开证业务。第四十五条 开证申请人应具备的条件：（一） 持有国家工商行政管理部门核发的企业法人营业执照，并经工商行政管理部门办理年检手续。（二） 必须是经商务部等有关部门或其授权单位批准的经营进口业务的各类企业，包括外商投资企业。（三） 必须是国家外汇管理局（以下简称外管局）“对外付汇进口单位名录”上的在册单位。若非在册单位，被列入“由外管局审核真实性的进口单位名单”内的企业申请开证；或非我行所在地外管局管辖的异地企业申请开证等，须持有开证申请人所在地外管局签发的、审核其真实性的“进口付汇备案表”。（四） 是我行实行综合授信的客户，或能够提供规定的开证保证金且保证金以外部分能提供经我行认可的其他担保方式。（五） 资信状况和经营效益良好，无不良信用记录。（六） 开证申请人委托我行办理进口开证业务应提交开证申请书及承诺书、贸易进口付汇核销单、进口合同及购汇申请书等有效凭证及文件。第四十六条 我行办理进口信用证业务纳入全行授信流程，由授信部门和风险管理部控制资信风险，开证必须满足下列条件之一：（一） 收取全额开证保证金方式，指对未实行授信方式的开证申请人，采用逐笔收取100%保证金的方式办理进口开证业务。具体操作中要求对开证保证金实行专户管理，每笔保证金应与信用证一一对应，专款专用，不得挪作他用或提前支取。（二） 单笔授信的方式，申请人在我行无综合授信额度，或综合授信额度已用完，以后的每笔开证都必须采用单笔授信的方式，根据我行授信流程中的有关评审办法及规定，经批准后方可办理。单笔授信额度用完即失效，不循环使用。（三） 综合授信方式，指办理机构在对开证申请人的经营风险、财务状况及其与我行业务往来的历史记录进行综合评估的基础上，减收其开证保证金，授予一定规模的、为期一年的授信额度用于进口开证的方式。具体操作要求如下：1、 对每一开证申请人授信额度的核定，按我行授信流程中的有关评审办法及规定，经批准后方可办理；2、 在综合授信额度内的每一笔开证，应逐笔上报相应的授权人签字开出；同时，国际业务部应负责信用证业务有关技术、政策等方面风险的防范及处置；3、 办理机构应建立客户台账制度，以监控综合授信额度的使用，并严格执行经核定的授信额度。综合授信额度的调整需经相应的信用审查委员会批准后方可实施。（四） 一部分用授信额度，其余部分收取保证金。授信额度和保证金两者之和应不少于开证金额。第四十七条 为非综合授信企业开立远期信用证，属于单笔单批的，保证金的比例不得低于开证金额的30%，其余部分要落实担保措施。第四十八条 进口保证金账户由各分行指定部门统一管理。进口保证金可存放在分行或客户结算账户所开立的支行。进口保证金账户的开立遵循一个客户同一币种只开立一个账户。对于客户开立保证金账户，各分支机构应按照我行会计制度的相关规定办理，对于进口保证金管理的其他要求应符合我行相关规定。信用证保证金应专款专用，严禁将非保证金性质的资金存放在保证金账户或协助客户进行资金避险；或者按照我行授信部门与客户的事先约定使用。第四十九条 除信用审查之外，还应审查以下基本内容:（一） 开证申请人提交的开证申请书，开立信用证合同、贸易进口付汇核销单、进口合同或购汇申请书等有效凭证及文件，内容应符合国际惯例及相关的国家外汇管理政策。（二） 信用证所涉及的进口商品应符合国家的有关规定，且销路基本通畅。（三） 开证申请人对进口商品应具有基本的销售渠道和营销能力。（四） 开证申请人所盖公章及法定代表人和/或授权签字人的签字和/或盖章应与我行留底的印鉴相符。（五） 正本/副本进口合同。（六） 若为进口代理业务，应提供正本进口代理协议。对开证申请人提交的上述有效凭证及文件进行合规性和表面一致性的审核。第五十条 远期信用证的期限管理（一） 远期信用证的期限系指信用证项下提单日后或见票后或承兑后的付款期限。远期信用证额度应控制在该机构的短期外债指标额度内。（二） 我行应谨慎开立期限在90天以上的远期信用证。开立期限超过180天（不含180天）的远期信用证，必须报备总行国际业务部。（三） 开立期限在一年以上的远期信用证属资本项目，须报外汇管理部门逐笔审批。第四章 综合授信第五十一条 本办法所称综合授信是指我行给予客户办理的贷款、银行承兑汇票、贴现、信用证、保函等业务品种中的几种组合。第五十二条 综合授信所指的业务品种为第一部分中各类业务品种的不同组合，相关条款参照第一部分执行。第五十三条 我行给予客户综合授信可以存在以下两种方式：（一） 给予客户综合授信时就已明确品种、期限、额度、使用方式、使用条件等；（二） 给予客户综合授信时尚未明确品种、额度、使用条件及使用方式等，由有权审批部门根据客户自身经营、还款、担保方式和我行法律法规、发展规模等情况具体使用时再审批。第五十四条 综合授信客户须具备以下条件：（一） 在我行已开立基本账户或一般存款账户，自愿接受我行信贷监督和结算监督；（二） 客户生产或经营符合国家产业政策和我行信贷政策；（三） 主体资格合法有效；（四） 持有中国人民银行核准发放的有效贷款卡；（五） 持有组织机构代码、税务登记证（事业单位还应有收费许可证）；（六） 拥有法定资本金或开办资金（国内个人独资企业无须法定资本金）和固定的生产经营场所；（七） 具有必要的财务核算制度、管理制度和组织机构；（八） 除法律另有规定外，客户对其他企业投资时，未成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人；（九） 项目建设或生产经营已经取得环保部门的许可；（十） 客户未被列入监管当局行业、信用记录“黑名单”；（十一） 无不良记录；（十二） 我行要求的其他条件。第五章 法人类客户授信日常管理第一节 授信前管理第五十五条 授信前管理是指按本办法进入审批程序前的管理，包括授信申请材料的收集、审查、受理、初次调查。第五十六条 业务发起单位（分支机构或直营业务部门，下同）负责贷前管理。第五十七条 授信申请。申请人直接提出书面借款申请，说明授信种类、授信品种、金额、期限、用途、还款方式和基本经营状况以及偿还能力等，并按要求提供有关材料。第五十八条 授信申请受理。业务发起单位根据授信的种类、品种不同，分别按本办法要求在接到申请人申请的三个工作日完成资格和材料审查工作。第五十九条 授信调查的要求。授信调查须针对不同的授信种类、品种，有重点的、客观、公正、全面、系统地做好尽职调查。第六十条 授信调查实行双人制。申请人提供的复印件需加盖提供人的合法有效印章，同时调查人员应签字确认。第六十一条 授信调查主要包括以下内容：申请人公司经营状况、产品或项目市场前景、申请人经营管理能力、核心竞争力、是否为“黑名单”企业；申请人的信用状况。应当从中国人民银行企业信用信息基础系统查询客户的贷款卡信息、负债和或有债务信息、大事记、关联方信息、对外对内担保信息和诉讼情况等，融资情况及信用状况，与当地未进入征信系统的其他非银行金融机构如信托公司、证券公司、小额贷款公司、典当行等机构联系，尽可能地了解和掌握其非银行的融资情况、民间借贷情况。申请人是否存在改变主要授信银行，向多家银行借款或不断在这些银行中间借新还旧现象。第六十二条 调查和落实担保人和担保物的情况，包括担保人的信用状况，担保实力，抵质押物的足值性、合法性、有效性、易变现性、安全性。第六十三条 调查结果。调查完毕后，调查人员要形成详实的书面调查报告，并提出是否给予授信、授信种类和品种、授信额度、授信期限、利率或收费水平等的意见。第六十四条 授信调查的时间要求。业务发起单位从授信申请人递交材料开始到调查结束，并形成最终的调查报告，原则上不得超过七个工作日，除非有特殊的原因或情况，或有充足的理由，最长不得超过十个工作日。具体受理时间从授信申请人提交申请书之日算起。第六十五条 业务发起单位必须建立授信前授信客户台账（纸质、电子同时建立），台账必须包括授信人名称、授信申请种类、授信金额、授信期限，不得因为申请人可能不具备条件而不建立台账，纸质台账上要有经办人、机构或部门负责人签字，非特殊原因分支机构或部门负责人须在接到授信申请的当天在授信纸质台账上签字。第二节 授信中管理第六十六条 授信中管理是指对授信业务的材料审查、授信业务风险评估、授信业务最终批准使用的管理。具体包括授信业务审查、评估、审批、合同签约及相关手续办理、授信业务生效、申请人最终使用授信。第六十七条 授信中管理要求。具有授信业务审查、评估乃至最终批准授信业务的部门和相关人员，从专业角度上对授信业务的风险采取科学有效的方法，进行客观公正地、并且具有预见性的做出分析、评估，并形成书面风险评估报告和授信意见。第六十八条 授信业务风险评审报告的内容，应包括：市场风险、信用风险、行业风险、法律风险、财务风险等。（一） 市场风险主要对授信申请人生产经营产品的市场份额、销售网络、经营管理能力、定价能力、市场竞争力、市场前景、同类或相关产品的替代和互补情况等做出评价，从而得出该授信申请人生产经营产品的市场风险程度。（二） 信用风险主要对授信申请人的信用记录、社会声誉、还款意愿、道德水平等做出评价，从而得出该授信申请人的信用风险度。（三） 行业风险主要对授信申请人的生产经营的产品所属的行业在国民经济结构中的地位、行业发展所处阶段、未来发展趋势、国家对该行业的政策导向等做出评价，从而得出该授信申请人生产经营产品所处的行业风险度。（四） 法律风险主要对授信申请人资格、资金用途的合法合规性、担保方式的有效性及担保手续的完备性、合法性、有效性等做出评价，从而得出该授信申请人的法律风险程度。（五） 财务风险主要是评审人员通过对授信申请人财务状况的真实性、资产结构的合理性、资金周转的正常性、财务比率的合理性、授信期间可能产生的现金流、综合收益能力及财务状况变动趋势等进行分析和评价，从而得出该授信申请人在授信资金到期进第一还款来源的充足性。（六） 对授信申请人财务状况真实性分析评价时，审查审批人员应从专业角度，通过对财务数据间的相互关系从形式上来判断识别财务数据的真实性，在计算财务比例时应将授信申请人现有的或有债务占比情况同时予以考虑，从而更深入的判断出授信申请人在授信期间是否存在财务风险的危机。第六十九条 有权审查人同意对授信申请人给予授信的，需提出具体的授信方案，包括授信种类、金额、期限、支付方式、还款方式及担保方式等，做出明确的意见和要求；不同意对授信申请人给予授信的，需以书面的形式说明不同意的具体原因和充分地理由。第七十条 业务发起单位对授信审查审批人否决的项目或对审批意见有疑义的，可向上一级有权审批人申请提出复议。第七十一条 业务发起单位对经最终审批同意发放的授信业务，应严格按审批意见办理授信使用前的相关法律手续。第七十二条 授信评审部放款中心对业务发起单位提交的、已办妥的授信业务合同手续进行合规性审查，手续已达到合规、合法、齐备并符合授信使用条件的，应在两个工作日内对授信申请人授信业务的使用办理完毕。由于信贷额度的限制和影响，授信业务申请人不能及时使用授信额度的，放款中心需向业务发起单位作好解释工作，同时业务发起单位向授信申请人作好沟通解释工作。第七十三条 严格执行支付管理，对于授信使用人使用的金额达到受托支付额和授信审批要求应实行受托支付的，必须严格执行受托支付；对于授信使用人使用的资金符合自主支付的，可实行自主支付。第三节 授信后管理第七十四条 授信后管理是指授信人向授信使用人批准使用授信到授信结束整个期间内，授信人对授信动态管理的整个过程。第七十五条 授信业务发起单位负责对使用后的授信业务进行日常管理。主要包括做好授信档案材料的完整、有序的建立和管理，授信使用情况的定期和不定期检查，对授信业务属于贷款的应按规定及时做好收息工作，对即将到期的授信及时通知授信使用人，保证如期履约。第七十六条 授信档案建立和管理。（一） 授信业务发起单位必须将档案材料分为主副件两部分管理，对主件部分要按顺序装订成册，主件材料包括及装订顺序为:授信申请书、审批书、调查报告、审查审批人风险评估报告、授信主、副合同及补充合同或协议、申请人的基础资料（营业执照正副本、组织代码证、税务登记证正副本等复印件，三年及近一期财务报表）；担保属于保证方式的，保证人的基础材料（与申请人的基础材料相同）；担保属于抵（质）押方式的，抵（质）押物正件复印件、抵（质）押物清单、申请人与担保人的授权委托书。抵（质）押物原件及不动产的他项权利证、存单冻结书等，与上述主件分开另存保管在保险柜中。抵（质）押物评估报告材料属于副件，可不与主件装订在一起，但必须与主件保管在一起。（二） 授信档案保管场所和使用的保管设备必须符合档案保管要求，档案材料的摆放顺序、排列必须符合档案管理的基本要求。（三） 授信档案必须指定专人负责管理，管理档案的人员必须具备档案管理技能和知识，熟知授信业务知识，客户经理不得兼任。（四） 授信档案的检查、查阅必须按审批流程批准，并建立格式化的查阅登记簿（见附表）。授信档案的检查、查阅的审批流程由档案管理单位的档案管理人、部门负责人、机构负责人批准方可进行，机构负责人因故不能签字可授权他人代为签字。每次检查、查阅必须按档案名称建立查阅登记簿，登记簿上必须有上述经办人和批准人及检查、查阅人的签字。（五） 授信档案检查、查阅完毕后，档案管理人应认真核查交回的档案是否有损毁、遗失等问题，经核查档案完整无损后应及时归档。第七十七条 授信业务的检查。授信业务检查是授信后的一项重要工作。（一） 检查时间。业务发起单位要定期和不定期对申请人和担保人（包括抵质押物）进行现场检查，自授信使用之日起30日内进行一次授信后检查，以后每三个月内进行一次授信后检查。每次检查要有被检查单位（含担保人）在检查通知书上签字盖章确认。（二） 检查内容要求。包括授信使用人的目前基本情况（组织架构、财务管理模式、主要管理人员变动情况、生产经营合法性、在建或已建成项目合法性）、生产经营情况或项目进展情况（主要包括主要生产设备情况、设计及生产能力、主要产品的产销情况、企业发展前景、在建或拟建项目情况）、财务状况分析（主要包括近期财务状况、与授信前主要财务指标变动情况）、授信资金使用监管情况（主要包括授信资金是否按照指定用途使用、有无挪用、使用是否合理）、授信使用人目前融资和或有债务情况（主要包括客户整体融资变动情况、信用履约情况、或有债务变动情况）、保证人或抵质押物的当前情况（主要包括保证人的生产经营、财务状况、或有债务等变动情况、抵质押物的安全情况及价值变动情况）等。授信后检查中发现授信使用人、保证人生产经营情况等发生重大变化或抵质押物存在安全隐患，可能会影响授信业务的安全运行，应及时向总行业务产品管理部门和风险管理部报告。（三） 检查报告。检查人员按照检查内容要求形成详实的书面检查报告，签字后将检查报告提交单位负责人进行审阅，单位负责人进行审阅主要是从内容的全面性、客观性、真实性进行审查，对授信业务的安全状态做出结论性的判断，注明结论后签字归档。（四） 业务产品管理部门按照业务条线对业务发起单位授信后的检查情况进行检查、监督、督促、指导。现场检查每年不低于两次，每半年不低于一次检查，检查内容主要包括业务单位是否按上述要求做了授信后检查，通过审查业务单位的检查报告，从而判断授信业务是否存在风险或有潜在风险。检查结果形成书面报告并及时报总行风险管理部。（五） 总行风险管理部定期和不定期对各业务条线的授信后检查管理工作进行检查、监督、督促、评价、考核，定期检查每年不低于两次。对存在的重大问题进行复查，乃至延伸检查，每次检查结果形成书面材料，并报总行行长和董事会风险管理委员会。第七十八条 授信到期前一个月，业务发起单位应电话通知授信使用人和担保人授信到期情况；授信到期前15天，向授信使用人和担保人发送授信业务到期通知书，以便授信使用人和担保人提前做好履约准备，其中一份由被通知人盖章签字后归档管理。第七十九条 授信业务不能按照授信合同约定（包括但不限于本息）如期履约的，业务发起单位应会同业务部门及时提出处置方案，并将处置方案报总行风险管理部。总行风险管理部接到处置方案后，须在三个工作日内完成对处置方案的可行性判断，认为可行的监督执行；认为不可行的组织业务发起单位、业务管理部门、授信部门等部门进一步研究风险化解或处置方案。第六章 个人类客户授信第八十条 本办法所称个人类客户授信是指我行向具有完全民事行为能力的中华人民共和国公民和符合国家有关规定的境外自然人提供的各种贷款业务和信用卡业务。个人类客户授信业务按照用途可分为个人消费类授信业务和个人经营类授信业务。 个人消费类授信业务是指我行向申请人提供的满足其以消费为目的的支付各项开支资金需求的信贷业务，简称消费类业务。消费类业务主要包括个人住房贷款、个人汽车消费贷款、个人教育贷款、个人消费额度贷款、个人旅游消费贷款、个人医疗贷款及其他个人消费贷款等。 个人经营类授信业务是指我行向从事生产合法经营的个人发放的用于定向购买或租赁商用房、机器设备，以及用于满足个人控制的企业（包括个体工商户）生产经营流动资金和其他合理资金需求的贷款。经营类授信业务包括个人经营专项贷款和个人经营流动资金贷款。个人类客户授信业务按照授信品种划分可分为个人商住房贷款、个人汽车贷款、个人教育贷款、个人消费额度贷款、个人旅游消费贷款、个人医疗贷款、下岗失业人员小额担保贷款、个人助业贷款、个人流动资金贷款、个人经营专项贷款等。第一节 个人商住房贷款第八十一条 个人商住房贷款是指我行向个人发放的用于购买商品住房和商业用房（简称商住房）的贷款。第八十二条 个人商住房贷款按照交易对手划分，包括一手商住房贷款、二手商住房贷款。一手商住房贷款是指我行向个人发放的，用于购买房地产开发商开发的商住房的贷款。 二手商住房贷款是指我行向个人发放的，用于购买房地产二级市场交易的商住房的贷款。第八十三条 一手商住房贷款基本条件：（一） 借款人用于购买住房的，须具备的条件和提供的材料：1、 借款申请书；2、 具有完全民事行为能力。并提供身份证、户口本，结婚证明，未婚者须提供当地民政部门出具的未婚证明；3、 能够有合法、稳定的收入来源，在贷款期限内，有足额偿还贷款本息的能力，信用记录良好；提供合法有效的收入来源证明；4、 已有网签商品房预（销）售合同或协议书；5、 按照国家商品房最低首付款比例规定已足额支付首付款，并提供合法有效的已付首付款证明； 6、 授信审批通过，放款前在我行开立活期存款结算账户或银行卡账户；7、 我行规定的其他条件。（二） 借款人用于购买商用房的，须具备的条件和提供的材料：1、填写我行贷款申请书；2、具有当地常住或有效居留身份，并提供相应证件；3、信用状况良好，当前在银行无逾期贷款，且从未出现超过30天或累计六次以上的拖欠行为；4、除了具备稳定的职业和收入，所购买的商用房未来预计自营或租赁收入能够覆盖贷款期间的本息；5、所购商用房属于永久性建筑，且未来发展前景良好；6、所购商用房各项手续齐备、项目合法，并由开发商提供相应证明；7、已于开发商或房产出售人签订了房屋购销合同或协议；8、已付清不低于所购商用房全部价款50%以上的首期付款；9、提供经贷款行认可的有效担保；10、贷款行要求的其他条件。（三） 交易对手条件。房地产开发商须具备的基本条件：1、 房地产开发商按照法定程序批准成立的，并房地产开发资质原则上达到三级以上；2、 法定代表人和法人机构信用记录良好，无不良记录；3、 拟申请销售贷款的楼盘已取得以出让方式取得的国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证以及预（销）售许可证（简称“项目五证”），且已具备预售条件；4、 项目符合当地市场需求，销售价格合理，销售前景良好;5、 有实力并同意为办理个人商住房贷款的借款人提供优于抵押的阶段性或全程连带责任保证；在我行开设保证金账户，并在账户上留存不低于担保金额5%的保证金；6、 我行要求的其他条件。第八十四条 房地产开发商应提供以下资料：（一） 商品房销售贷款合作申请书。主要包括：开发商基本情况、生产经营及财务状况、项目整体投资、建设、资金来源情况，销售计划及价格等，商用房须提供招商情况及招商前景，后期物业管理安排及物业管理收费标准、申请金额、期限。（二） 企业法人营业执照、公司章程、税务登记证（正、副本）、组织机构代码证（正、副本）、贷款卡、法定代表人（或授权代理人）身份证件及身份证明书、企业资质等级证书等加盖“与原件一致”的复印件，同时加盖公章。（三） 企业经过审计的近三年年度财务审计报告及近期财务报表；成立期未达三年的，需提供成立期至今经审计过的年度财务审计报告及近期财务报表。（四） 房地产开发商按其章程规定出具的股东或董事会，同意为借款人承担阶段性或全程连带保证责任的书面决议等。（五） 提供拟合作商品房销售“项目五证”。（六） 土地出让金已全额缴纳的证明，楼盘为已办理房屋所有权证的现房的，提供房屋所有权证