ERP实训备课笔记3-3.doc

第 50 页 共 50 页第一讲系统初始化初始化是指企业账务和物流业务的背景设置和启用账套时的期初数据。本章主要讲述了K/3系统(工业)供需链系统在使用前的初始化工作基础设置和初始数据录入的操作,为您以后更好的使用k/3系统(工业)打下坚实的基础.一、 系统初始化操作流程核算参数G-1-1公司结构G-1-2备注资料G-1-3辅助资料G-1-4客户资料G-1-8供应商资料G-1-7部门G-1-10会计科目G-1-9计量单位G-1-5币别G-1-6职员资料G-1-11仓库资料G-1-12期初数据G-1-16BOM单G-1-15供货信息G-1-14物料G-1-13账套启用G-1-17注意：k/3系统(工业)按其业务划分分为采购系统、销售系统、仓存系统和存货核算系统四个模块，只要在其中任意一个系统进行初始化，其他系统也会同时完成。（本章以采购系统为例）二、 案例分析业务背景案例：公司名称：田野有限公司生产产品：茶杯 案例设置：1、基本情况：公司将于2011年3月使用K/3（工业）物流系统。该公司记账本位币为“人民币”。会计期间采用自然年度会计期间。税率：采用17%的增值税。凭证字：“记”。田野公司的物流业务分别是由销售部、采购部和仓存部操作的，记账、核对和计算成本由财务部门操作。2、外币业务：该公司有外币业务，USD美元，5月份的期初汇率为8.30，外币业务发生与供需链业务无关。3、客户资料资料：001时代公司；002明月公司；003大明公司。4、供应商资料资料：001新华公司；002北新公司；003佳和公司。5、部门设置：001总经办；002财务部；003采购部；004销售部；005仓存部；006生产部。6、员工资料：001张恒（总经办，一般管理人员）002李影（财务部，一般管理人员）003王和（采购部，一般管理人员）004钱明（销售部，销售人员）005赵苍（仓存部，车间管理人员）006刘盛（仓存部，车间管理人员）007王正（生产部，车间工人）008张哲（生产部，车间工人 ）7、物料资料：（产成品的计量单位是“个”，原材料的计量单位是“件”）原材料：Y001杯盖；Y002杯身；Y003内胆；产成品：C001茶杯（又是半成品）；C002保温杯；W001大口杯。存货计价方法：原材料和W001采用的是加权平均法，C001采用的是先进先出法，C002采用的是分批认定法。8、仓库汇总：001原材料仓库；002产成品仓库。9、产品的结构C001茶杯=Y001杯盖+Y002杯身C002保温杯= C001茶杯+Y003内胆W001大口杯是委外加工产品10、财务设置中与物流业务相关的会计科目：401生产成本（其中401.04成本汇总下挂核算项目“物料”）401.01直接材料；401.02直接人工；401.03制造费用；401.04成本汇总221应交税金；221.01增值税；221.01.01进项税；221.01.02销项税；11、物料5月初的期初数量和单位成本：Y001杯盖500件（1元）；Y002杯身500件（2元）；Y003内胆500件（3元）；C001茶杯200个（5元）；C002保温杯100个（9元）三、 第一节：初始化的准备工作和核算参数设置本节讲述了K/3系统(工业)供需链系统初始化的第一步核算参数的设置，为供需链系统建立最基础的参数。核算参数是供需链系统的基础，它的设置关系到k/3系统(工业)业务的处理，并且是保障系统正常运行的基础，用户在设置前要慎重考虑。注意：核算参数一经设定并结束初始化后将不能返回再修改。课程目的：学完本课之后，您能做以下事情：l 掌握初始化准备工作l 掌握核算参数的设置l 了解各核算参数对未来业务的影响1.1. 1系统初始化前的准备工作：此工作是K/3系统初始化前都必须准备的工作，不过只要各个系统中有一个系统初始化前操作过，则其他系统就可以免做。用户必须先在【账套管理】中新建一个账套（具体操作在财务系统培训教材中有详细描述）；再到总账系统中引入会计科目和设置凭证字。建议：该部分应由财务、各部门提供并准备完整的企业基本资料。1.1.1.1打开总账系统打开总账系统。（假设用户已设置了一个名为“PX”的账套）注意：使用中的用户名（此处是administrator）一定要经过系统管理员授权，用户在真正使用时要以企业中实际运作人员分工操作。1.1.1.2引入会计科目根据案例田野公司是一家工业企业，所以要引入工业企业的会计科目。点击总账系统中【工具】菜单中【从模板中引入科目】，选择工业企业，并全选所有工业 企业的会计科目。1.1.1.3设置凭证字建议：常用设置方案：A.收，付，转 B.现收，现付，银收，银付，转 C.记，转 D.记田野公司的凭证采用的是“记”字凭证字。点击总账系统中【维护】模块中【系统资料维护】中的【凭证字】。点击【新增】，输入凭证字和其他非必录内容。 如果发现凭证字有误，可以点击属性进行修改,或删除1.1.2核算参数设置进入采购管理系统,打开核算参数,根据田野公司实际情况设置:【内容注解】1.会计年度和会计期间：是K/3系统(工业)供需链启用的会计年度和会计期间,建议与财务总账系统启用的会计年度和会计期间保持一致。2.税率：一般是企业最常用的税率,企业可以根据自己特点选择和设置。3.系统核算方式：选择【数量核算】，K/3系统(工业)供需链部分只对物料进出的数量核算（在采购、销售和仓存系统中核算），存货核算系统将不再具有核算物料成本的功能，财务人员要根据供需链部分产生的单据在总账中手工制作凭证。选择【数量金额核算】，则K/3系统(工业)供需链部分不仅核算物料数量（在采购、销售和仓存系统中核算），且核算金额，并在存货核算系统中自动生成凭证并传送到总账中。 建议：如果用户使用k/3系统是为了将供需链系统和财务系统更好的结合起来，则建议使用【数量金额核算】。如果用户只是运用本系统进行仓库物料数量统计则可以选择【数量核算】。5.销售模块设置：选择【销售模块区分内外销】，则系统会自动将销售分成内销和外销两个模块并分开核算，它只是将销售按客户资料所在地的类型分类，使用它的好处是企业内部的权限可以加以控制，对销售系统的操作和计算影响不大。不选择，系统就不会将内销和外销生硬的划分为两大模块，操作程序相同。客户资料可以在客户资料资料处设置内销和外销两个组别来区分。 建议：建议用户不使用【销售模块区分内外销】。 四、 第二节：公司结构设置从本节开始是本系统基础资料的设置录入过程，基础资料的录入是实施本系统最重要、最基本的的环节，系统的其它模块都需要调用基础资料的信息，其录入的正确性、设置的合理性直接关系到整个系统的高效运行。本系统对各种基础资料的录入、增加、删除、修改等操作实现统一。使用者只需掌握其中一种资料的录入，就可达到融会贯通的效果。币别、计量单位、辅助资料、备注、公司机构、会计科目、供应商资料、客户资料、供应商资料供货信息、职员、仓库、部门、物料、BOM单的录入方式基本相似。本节主要是一个公司下属结构的备查簿，建立的意义在于将来公司下属结构变化时能及时更新和查看。 注意：公司结构设置并非必设项目，用户可以不设置。五、 第三节：备注资料设置本节主要功能是用户因自己需要而设置的内容，主要用来查看。 注意：备注资料设置并非必设项目，用户可以不设置。六、 第四节：辅助资料设置辅助资料用于组成各种资料和单据的部分内容。本节主要讲述的是辅助资料的设置和修改，为各系统的操作提供了辅助信息的查询和获取来源.1.4.1辅助资料类别操作打开【辅助资料】，弹出界面：1.采购费用种类：是指在采购业务发生过程中所发生的费用的各种形式，本系统已设置了一些基本的种类，用户可以根据具体情况再增加、修改和删除。在生成采购的一些票据中会用到。2.运输方式：是指运输的各种形式，本系统已设置了一些基本的种类，用户可以根据具体情况再增加、修改和删除。本属性设置主要是为采购、销售需要货物转移时提供的运输方式,同时由于运输方式的不同,财务核算也将不同。3.原因：是指退货或折扣销售的原因。在采购、销售系统的一些单据中有时会用到。4.文化程度：是指用户企业中职员所具备的文化程度，在输入职员资料时会用到。5.职称：是指用户企业中职员所具有的职称，在输入职员资料时会用到。6.行业：是指一个企业或公司所处的是什么行业类型，在客户资料和供应商资料资料设置时用到。7.区域：是指一个企业或公司所在的区域，本软件已取用了一种划分方法，用户可以根据实际情况自行划分区域。在设置客户资料和供应商资料资料时会用到。8.供应商资料类别：是将供应商资料按一定方式分类的类别名称，本软件已使用了一种区分方式，用户可以根据实际情况来设置区分标准。9付款期限：是指付款的各种期限，一般以时间作为内容，用户可以根据实际情况设定。在应收、应付系统中会使用到。付款期限是财务核算与财务考核的一项非常重要的指标。10.职务：是指职员所拥有的职务名称，软件设定了常用的部分，用户可以根据实际情况设置。在输入职员资料时会用到。11职员类别：是指将职员按一定方法分成的各种类别，软件设定了其中的一种，用户可以根据实际情况设置。在输入职员资料时会用到。12.交货方式：是指采购或销售在交货上所采用的各种方式，可以按照用户的实际情况而定。在采购和销售系统的单据中用到。13.结算期限：是指为各种结算设定的期限，一般以时间为内容，用户按实际情况设定。在应收、应付系统中会用到。14.结算方式：是指各种结算的形式，一般结算方式有规定，用户可以根据具体情况来选择所需要的结算方式。在凭证录入、应收和应付系统中涉及。15.价格类型：可以根据用户的需要来定义。1.4.1.1辅助资料类别注解注意：本系统设置了十五种辅助资料类别，且这十五种类别的辅助资料在以后的日常操作中可作为这十五种项目的直接获取来源，而用户自行设置新增的类别，则无此获取功能。所以建议一般不需新增类别，即使新增了也只能作为普通查询。1.4.1.2辅助资料类别的操作辅助资料类别可以新增、修改和删除（点击快捷键）。操作时应该注意的是修改和删除时要点中需要操作的辅助资料类别。 注意：如果辅助资料类别下有辅助资料内容，必须先将辅助资料内容删除，才能删除此类别，但建议不要删除类别。1.4.2辅助资料的操作建议：对于不熟悉本系统的用户，建议对辅助资料类别中各项内容暂不修改设置。只新增或修改删除一个类别中的内容“职员类别”。因为职员类别涉及到K/3系统工资模块中工资的分配，所以用户要仔细考虑自身工资分配的情况，再确定其内容。 本书提供一种工业企业最常用的类别：车间工人；车间管理人员；一般管理人员；销售人员；福利人员。按照建议提供的五种类别，点击“新增”快捷键进行新增和删除操作。新增时应注意，要选择一类别，然后一定要在灰色区任意点击一下，再点击快捷键【增加】。第二讲系统初始化训练练习一1.公司职员类别有： 名称代码车间工人A01车间管理员A02A03福利人员销售人员A042.修改A03中名称，改为办公室人员。3.删除A04练习二1.设置原材料以“件”为计量单位，并有辅助计量单位“个”，一件为5个；产成品以“支”为计量单位。练习三1野天公司除人民币为本位币外，还经常有外币业务，到5月初：货币代码货币名称会计期间期初汇率HKD港币51.07USD美圆58.30练习四输入供应商资料资料：GY001佳燕公司GY002和池公司练习五野天公司拥有客户资料：KH001时代公司KH002明月公司KH003大明公司练习六根据案例操作如下会计科目：401生产成本（所有401生产成本下的明细科目都下挂核算项目“物料”）401.01直接材料401.02直接人工401.03制造费用401.04成本汇总练习七增加会计科目：代码 名称核算项目401.01直接材料401.02直接人工401.03制造费用405.01折旧费521.01工资部门521.02福利费部门521.03折旧部门练习八野天公司内部部门结构：01总经办02财务部03采购部04销售部05仓存部06生产部练习九野天公司职员资料：代码姓名部门001张忠总经办002李才财务部003王彩采购部004钱潇销售部005赵苍仓存部006刘盛生产部练习十野天公司共有三座仓库：产成品仓：CKTN1半成品仓：CKTN2材料仓：CKTN3练习十一野天公司物料：物料编码物料名称计量单位计价方法物料科目销售科目成本科目BP111签字笔1979支加权平均法137501401.01BP211签字笔1979件加权平均法135501401.01BP311签字笔1979支加权平均法123501401.01BP411签字笔1979支加权平均法137501401.02BP511签字笔1979支加权平均法123501401.02练习十二野天公司5月初物料数据：物料代码物料名称结存数量结存金额BP111签字笔100060000BP311笔芯100060000BP111笔壳100060000BP111笔帽100060000第三讲采购业务处理一、 采购业务流程采购申请单 采购订单采购收料通知单采购发票外购入库单红字外购入库单红字采购发票采购退货通知单二、 采购业务案例注意：此流程是采购业务的主流流程，而企业的实际业务比较复杂，处理的过程也各不相同。即使是此基本流程图中的各项步骤也并非一成不变的，有些步骤用户可以根据实际情况跳过免做。（一、）货到单未到案例：采购部采购人员王和于2011/3/2日向新华公司购买Y001杯盖200只，单价1元（不含税）。2011/3/3日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员赵仓经检验合格后入库。2011/3/7日新华公司开出增值税发票。案例分析：该案例是工业企业中非常常见的一种采购业务。特点是货先到采购发票后到，仓库先收到了货物仓库先入账，后收到发票财务才入账，所以在发票到达前实际的仓库账与财务账是有差异的。但其中有一点要注意：单和货都在当月内到达，单货的处理在同一个会计期间内，所以较为容易处理。处理流程：此案例是典型的采购业务主流流程。采购申请单-采购订单-采购收料通知单-外购入库单采购发票案例操作 (二、)单货同到和单先到货后到案例：采购部采购人员王和于2011/3/4日向佳和公司购买Y003内胆200只，单价3元（不含税）。2011/3/8日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员赵仓检验合格后入库。同日新华公司开出增值税发票。案例分析：该案例也是工业企业中常见的一种采购业务。特点是财务账和仓库账基本能够达到一致，而且发票、货物的业务一般在一个会计期间内处理。但其中有一点要说明：单到货后到，一般企业在货物不到时是不付款的，此时企业可以将该发票暂放，等货到后一起处理。处理流程：采购申请单-采购订单-采购发票采购收料通知单-外购入库单其中采购申请单和采购订单用户单位如果没有这些程序可以不操作。1.采购发票：直接录入。2.收料通知单：从采购发票引入。1. 外购入库。2. 审核勾对外购入库单和采购发票。第四讲采购业务训练案例操作一、暂估入库案例：采购部采购人员王和于2011/3/28日向北新公司购买Y002杯身200只，单价2元（不含税）。2011/3/31日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员赵仓经检验合格后入库。案例分析：该案例特点是货先到采购发票后到，仓库先收到了货物仓库先入账，后收到发票财务才入账，所以在发票到达前实际的仓库账与财务账是有差异的。但其中有一点要注意：单据在当月无法到达，单货的处理不在同一个会计期间内，所以财务上一般使用暂估入库，在核算成本时人为的给该物料一个单位成本。处理流程：采购申请单-采购订单-采购收料通知单-外购入库单采购发票（下月做）其物流的流程与案例一是一致的，各单据可以参考案例一，其中采购申请单和采购订单用户单位如果没有这些程序可以不操作，采购发票没有到达所以下月再录入。案例操作二：退货业务案例：仓库人员赵苍发现2011/3/8日向佳和公司购买入库的Y003内胆100个有质量问题，采购人员决定与2011/3/10日退货。2011/3/12日佳和公司开出红字增值税发票。案例分析：该案例也是工业企业中常见的一种业务。特点是一般先退货，然后供应商再开发票。处理流程：退料通知单-红字外购入库单红字采购发票注意：本案例中退货的数量是100个，而当时购进的内胆有200个。1.退料通知单：可以直接录入，也可以从原收料通知单获取，但注意要更改退料数量。2. 红字外购入库单：可以直接录入或从退货通知单获取，也可以从原外购入库单获取，但注意要更改退料数量。3采购发票：可以直接录入或从红字入库单获取，也可以从原采购发票获取，但注意要更改退料数量。并进行发票审核勾对。第五讲 销售业务处理一、销售业务流程销售报价单 销售订单销售发货通知单销售出库单销售发票销售退货通知单红字销售出库单红字销售发票二、销售业务案例（一、）销售业务（开票与发货同时进行或先发货后开票）案例：时代公司与2011/3/8向销售部销售人员钱明订购C001茶杯100只，销售价8元（不含税）。2011/3/10日销售部通知仓库发货，同日仓库发货，销售部并开具销售发票。案例分析：销售业务是控制在使用本系统的用户手中，一般发货和销售发票的处理在同一个会计期间。处理流程： 销售订单-销售发货通知单-销售出库单销售发票（二、）销售业务（先开票后发货）案例：明月公司于2011/3/15向销售部销售人员钱明订购C001茶杯100个，销售价8元（不含税）；C002保温杯100个，销售价12元（不含税）。2011/3/16日销售部开具销售发票，2011/3/20日销售部通知仓库发货，同日仓库发货。案例分析：同销售业务案例一。处理流程： 销售发票发货通知单（从销售发票获取）销售出库单4.审核红字销售发票。第六讲 销售业务训练一、销售退货案例：时代公司购买的C001茶杯100个，销售价8元（不含税），因有质量原因与2011/3/22日退货，同日仓库将退回货物入库。销售部与2011/3/23日开出红字发票。案例分析：特点是一般先退货，后开发票。处理流程：退货通知单-红字销售出库单红字销售发票1.退货通知单是因各种原因客户退货，向仓库发的退货通知单，退货通知单也是销售系统与仓存系统连接的关键接口，它是销售出库（红字）单生成的依据。 退货通知单的生成有三种方法，一种直接输入保存生成，一种则是通过退货通知单中【原发货通知单号】的接口引入数据生成（本案例可以使用），另一种是从退货通知单中【销售发票号】的接口引入数据生成。【数量】：输入退回的数量。【单价】：不必录入。2红字销售出库单： 3红字销售发票：红字销售发票的生成有四种方法，一种直接输入保存生成，一种则是通过红字销售发票中【销售出库单号】的接口引入数据生成，另一种通过红字销售发票中【原发票号】的接口引入数据生成。最后一种是通过红字销售发票中【销售订单号】的接口引入数据生成。 第七讲 仓存业务处理一、 第一节：产品入库的处理产品入库是指企业对经过生产部门生产加工完成的半成品和产成品入库的一种物流活动。产品入库是企业物料内部的流转。课程目的学完本课之后，您能做以下事情：l 了解产品入库的对象l 熟悉产品入库业务的处理案例：生产部王正于2011/3/15日入库产品C001茶杯300个。生产部王正于2011/3/28日 入库产品C002保温杯200个，批号为0001。案例分析：在此案例中生产部入库的都是企业生产加工的自制产品，要使用仓存系统入库单中的产品入库单据。仓库管理人员根本无法核算出产品的单位成本，所以仓存人员在处理单据时不必录入单位成本，入库产品成本由财务人员在存货核算系统中核定。注意：在此案例中要注意一点，C001茶杯即是企业的产品，又是产品C002保温杯的中间产品。【交货单位】：实际上是交货部门，一般为生产部门。【收货仓库】： 指产品所入的仓库。【批号】：当物料的计价方式为分批认定法时，则批号需要输入。（C002的计价方法是分批认定法）【实收数量】：实际入库数量。二、 第二节：生产领料的处理本节主要是讲述了生产部门领用原材料和自制半成品业务的处理，生产领料是企业生产产品的领用材料的过程，实际上是物料出库。学完本课之后，您能做以下事情：l 掌握生产领料的流程。l 熟悉生产领料业务的处理案例：生产部王正于2011/3/5日向仓库领用原材料Y001杯盖200件、Y002杯身200件和Y003内胆200件。于2011/3/17日向仓库领用半成品C001茶杯200个。案例分析：生产领料是企业生产的第一步，是物料出库。由仓存人员制单，物料出库成本的核算不是由仓存人员来核定的，所以制单时仓存人员不需要输入出库金额，物料出库的成本是在存货核算系统中由系统根据其物料的计价方法自动计算核定。注意：不同仓库的物料不能制作在同一张领料单上。三、 第三节：委外加工的处理委外加工是企业将原材料或半成品发出，通过加工后再收回仓库的一个过程，在此过程中物料发生增值，其成本将会因加工费而增加。本节主要讲述了委外加工业务的处理过程。课程目的学完本课之后，您能做以下事情：l 了解委外加工业务l 熟悉委外加工业务的处理方法案例：在此增加一物料W001大口杯，是由Y002杯身加工而成。2011/3/5日王正领料Y002杯身100件，发送到佳和公司加工。2011/3/15日将加工好的物料W001送回原材料仓库。案例分析：这是一个典型的委外加工业务，实际上是物料的发出和收入，但发出的是一种物料，收回的则是加工好的另一种物料，不能混淆。委外加工的收入和发出物料的成本不由仓存人员来定，所以不要录入单价，其成本由财务人员在存货核算系统中核定。处理流程： 委外加工材料的发出-委外加工成品的入库四、第四节：仓库调拨处理仓库调拨是指将物料从一个仓库转移到另一个仓库。本节主要是讲述了仓库调拨单的处理。课程目的学完本课之后，您能做以下事情：l 了解仓库调拨的流程。l 掌握仓库调拨的处理。案例：2011/3/18日发现W001大口杯应该入产成品库，而现在入了原材料库，现更改重新入库。案例分析：有些企业拥有很多仓库，经常需要将物料移动，此时就会用到仓库调拨。此案例也是一个典型的调拨业务。处理的关键是要注意调入仓库和调出仓库，不要混淆。调拨处理中不涉及调拨物料的成本和金额的确定。第八讲 仓存业务训练案例一：2011/3/18日发现W001大口杯应该入产成品库，而现在入了原材料库，现更改重新入库。案例分析：有些企业拥有很多仓库，经常需要将物料移动，此时就会用到仓库调拨。此案例也是一个典型的调拨业务。处理的关键是要注意调入仓库和调出仓库，不要混淆。调拨处理中不涉及调拨物料的成本和金额的确定。 案例二：企业于2011/3/30日进行仓库盘点，发现实际库存Y003比账面多30件，Y001比账面少50件，做盘盈盘亏处理。案例分析：一般企业每月月底或特定的日期都会进行库存盘点，本系统在进行处理时，如果发现盘盈盘亏，系统会自动生成一张盘盈盘亏单据来调整账面数量。注意：当企业一旦确定了一个固定的盘点日期，从此盘点日期开始到盘点结束时的仓存进出要从盘点结果中调整出去，调整后数据才能与财务账对比。 处理流程： 备份账存数据打印盘点表录入盘点数据编制盘点报告自动生成盘盈盘亏单据账面数据调整1.备份账存数据：在需要盘点的仓库前选择，如果要全面盘点，则所有仓库都要选择。2.打印各个仓库的盘点表，打印库存盘点表是用于仓库记录实际库存数的。3.将盘点的数据如实的录入盘点表。注意：企业盘点经常会遇到仓库不能停止收发物料的情况，而盘点期间发生的物料收发业务会影响盘点数据的正确性，查看菜单中【选单】的功能就是对盘点期间发生的业务单据进行选择，来调整实存数量。3. 生成盘点报告单5自动生成盘盈盘亏单据：点击物料盘点报告单右上角的【出单】自动生成盘盈盘亏单，打开库存调整中盘亏盘盈单据审核即可使账存数与库存数一致。练习一2011/3/29日进行仓库盘点，发现BP312笔壳少了50件。实际库存原材料仓库：BP311 笔芯 500件BP312 笔壳 950件BP313 笔帽 500件产成品仓库BP111 笔身 500支BP313 笔帽 500件 练习二1仓库管理员2011/3/31日发现签字笔毁损50支。2企业会计发现财务账上库存中笔帽的库存金额记错，少了50元。第九讲 综合训练第一部分建帐及初始化注意：采购、销售、仓存、存货核算四个系统，只要在其中任意一个系统进行初始化，其他系统也会同时完成，不轻易修改或不可修改！影响全局！系统今后的应用和效率发挥很大程度上取决于初始化！参数和档案等设置要留有余地，便于今后的升级与扩展！）一、添加用户（假设账巳经建好，建账参数及过程略）用户名认证方式用户组权限李明(sb je)密码认证（不设密码）Administrators(系统管理员组)不需授权二、设置核算参数（“工具”菜单“系统初始化”选择核算参数设置）1、 启用年度：2003年 启用期间：第2期2、 税率：17%3、 核算方式：数量、金额核算4、 库存结余控制：不允许负结存5、 库存更新控制：单据保存后立即更新6、 销售模块设置：销售模块不区分内外销注意：核算参数一经设定并结束初始化后将不能返回再修改。建议会同财务、业务等有关部门共同确定！三、系统维护（一）系统设置1、 单据编码规则(按系统默认设置) ；2、其他：(对以下选项打“”)审核人与制单人可为同一人； 金额在仓库可见暂估凭证冲回方式：单到冲回四、资料维护(一)基础资料1、 会计计科目：从模板中引入2、 币别：人民币（系统默认）3、 凭证字：记4、 计量单位计量单位组代码计量单位名称系数是否默认数量组Z支1是H盒10个G个1是注意：一个计量单位组系统只默认一个计量单位，默认计量单位的系数为1。此计量单位组中其它的计量单位都为辅助计量单位，辅助计量单位的系数是多少，则其为默认计量单位的多少倍。操作要点：1、如果计量单位组下有计量单位，必须先将计量单位删除，才能删除该计量单位组。2、在设置物料信息时，物料只能获取到默认的计量单位，所以用户有多少必须要用的计量单位，则必须要设置多少个计量单位组。5、结算方式代 码名 称JF06支 票6、核算项目(1)客户资料：代 码名 称01天河区01.01科达公司01.02恒利公司02荔湾区02.01宏丰公司02.02安迅公司(2)部门资料代 码名 称01采购部02销售部03生产一部04生产二部05仓管部(3)职员资料代 码名 称部 门001李明采购部002黄平采购部003赵立销售部004吴天销售部005张恒生产一部006王和生产二部007陈力仓管部(4)供应商资料代 码名 称001佳和公司002新达公司003永益公司(5)物料资料物料类别（设置为上级组）代 码名 称001原材料002半成品003产成品物料代码名称物料属性计量单位计价方法存货科目代码销售收入科目代码销售成本科目代码001原材料001.01笔芯外购支加权平均法123511512001.02笔壳外购个加权平均法123511512001.03笔帽外购个加权平均法123511512001.04弹簧外购个分批认定法123511512002半成品002.01笔身组件自制支加权平均法135511512003产成品003.01单色圆珠笔自制支加权平均法137501502003.02三色圆珠笔自制支加权平均法137501502(6)仓库资料代码名称仓库类型001原材料仓实仓002半成品仓实仓003产成品仓实仓004代管物资仓待检仓005受托代销仓待检仓注意：以上新增的系统资料如有错误，可通过工具栏“属性”按钮进行修改，或用“删除”按钮进行删除。如录入初始数据后，系统将不允许再修改或删除这些会计科目，客户可通过“禁用”功能将有错，不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为：其具体操作为：在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可。（二）BOM单（即产品结构清单）单色圆珠笔：笔身组件(1支)=笔芯(1支)+笔壳(1个)单色圆珠笔 (1支)=笔身组件(1支)+笔帽(1个)三色圆珠笔：三色圆珠笔(1支)= 笔芯(3支)+笔帽(1个) +笔壳(1个)+弹簧(3个) 1、新增组别代 码名 称001单色圆珠笔002三色圆珠笔2、新增BOM单单色圆珠笔：笔身组件(1支)=笔芯(1支)+笔壳(1个)单色圆珠笔 (1支)=笔身组件(1支)+笔帽(1个)笔身组件BOM编号B001物料代码002.01物料名称笔身组件物料单位支物料规格成品率100%数量1状态使用子项目编码物料名称单位用量损耗率（%）001.01笔芯支1001.02笔壳个1单色圆珠笔BOM编号B002物料代码003.01物料名称单色圆珠笔物料单位支物料规格成品率98%数量1状态使用子项目编码物料名称单位用量损耗率（%）002.01笔身组件支10.03001.03笔帽个10.02三色圆珠笔：三色圆珠笔(1支)= 笔芯(3支)+笔帽(1个) +笔壳(1个)+弹簧(3个)三色圆珠笔BOM编号B003物料代码003.02物料名称三色圆珠笔物料单位支物料规格成品率95%数量1状态使用子项目编码物料名称单位用量损耗率（%）001.01笔芯支30.02001.02笔壳个10.01001.03笔帽个10.01001.04弹簧个30.05五、初始数据录入代码物料名称计量单位计价方法结存数量结存金额仓库001.01笔芯支加权平均法3,00030,000原材料仓001.02笔壳个加权平均法3,60090,800原材料仓001.03笔帽个加权平均法5,80070,000原材料仓001.04弹簧个分批认定法6,000(合计)80,000(合计)原材料仓批号0014,00040,000批号0022,00040,000003.01单色圆珠笔支加权平均法6,50035,000产成品仓003.02三色圆珠笔支加权平均法9,60067,000产成品仓操作要点：1、 录入初始化数据时，首先要选择具体某仓库，分不同的仓库录入数据。在此不能直接选择“全部仓库”，否则无法录入数据。2、 物料的计价方法如采用“先进先出法、后进先出法、分批认定法”，则在录入初始数据时必须通过双击“批次/顺序号”进行输入。3、 把录入的初始数据与总帐的存货科目数据核对，确认无误后再启用系统。六、录入初始单据并进行单据审核1、 2003年8月14日收到佳和公司发来（001.02）笔壳2011个,暂估价为3元(材料仓)。2、 2003年8月30日向科达公司发出商品(003.01)单色圆珠笔1000支,单价为5元（从产成品仓发出）。操作要点：在执行启用业务系统操作时，必须保证单据已审核才能启用。七、启用业务系统 注意：本业务系统一旦启用，初始数据就不能进行修改。该操作不可逆。第二部分工业进销存业务练习练习一采购管理系统目的:掌握K/3采购系统日常业务处理工作，熟悉五种业务类型的操作流程要求: 根据以下业务资料进行采购系统各种业务单据制作进行采购发票审核掌握各种帐表的查看技巧1、 货到单未到采购部采购人员李明于2003年2月3日向新达公司订购笔芯1000支，单价1元（不含税价）。2003年2月4日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓库管理员陈力经检验合格后入库(材料仓)。2003年2月8日新达公司开出增值税发票。业务流程：采购申请单采购订单采购收料通知单外购入库单采购发票2、 暂估入库采购部采购人员黄平于2003年2月10日向永益公司订购笔帽3000个，单价0.5元(不含税价)；笔壳2011个，单价0.3元(不含税价)。2003年2月11日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓管人员陈力检验合格后入库(原材料仓)。业务流程：采购订单采购收料通知单外购入库单采购发票（下月发票到后做）3、 单货同到采购部采购人员黄平于2003年2月20日向佳和公司订购笔芯2011支，单价0.8元(不含税价)。2003年2月25日货到，当日采购部门通知仓库入库，仓管人员陈力经检验合格后入库(原材料仓)。同日收到佳和公司开出的增值税发票。业务流程：采购申请单采购订单采购收料通知单外购入库单采购发票4、 单先到货后到采购部采购人员黄平于2003年2月25日向永益公司订购笔壳1000个，单价0.4元(不含税价)。2003年2月27日收到永益公司开出的增值税发票，次日货到，采购部门通知仓库入库，仓管人员陈力验收入库(原材料仓)。业务流程：采购订单采购发票采购收料通知单（从采购发票获取）外购入库单5、 退货业务仓管人员陈力发现2003年2月25日向永益公司购入的笔壳100个有质量问题，采购人员决定并于2003年2月29日从原材料仓退货。2003年2月30日永益公司开出红字增值税发票。业务流程：红字外购入库单红字采购发票6、 收到部分货物采购部采购人员黄平于2003年2月26日向新达公司订购笔帽3000个，单价为1元（不含税价）。2003年2月28日收到科达公司发来笔帽1000个，采购部门通知仓库入库，仓管人员陈力验收入库（原材料仓）。业务流程：采购订单采购收料通知单外购入库单7、代管物资业务（通过收料通知单做待验仓入库）2003年2月30日收到佳和公司发来的代管物资单色圆珠笔1000支，入代管物资仓。8、受托代销业务2003年2月5日收到委托代销单位新达公司发来的产品：代码名称单位数量单价003.01单色圆珠笔支10001003.02三色圆珠笔支50002.52月10日向宏丰公司销售商品：代码名称单位数量单价003.01单色圆珠笔支6001.5003.02三色圆珠笔支45003.52月31日把未销售的商品退回给委托代销商新达公司。处理方法:收到受托商品时，做一张收料通知单，注意此时的仓库应当是待检仓，如没有建立代检仓则要先增加待检仓库。销售受托商品时，要从待检仓转出相同数量的商品，先做外购入库单，入库单必须选择（代检仓）收料通知单关联，入实仓，同时生成采购发票（此发票是与委托方的结算发票），还有要做一张实际的销售发票和销售发出单，发到目标客户。当还有受托商品要退回到受托方时，只要再做一张退料通知单，从待检仓发回受托方。操作要点： 待验仓只核算数量，不核算金额。操作要点：1、 单据录入时如需“关联”其他单据生成，可通过“XX单号”选择所需的单据，但要注意“关联”所选择的单据必须经过审核。2、 发票审核时，发票必须是当期的单据，否则无法审核。练习二销售管理系统目的:掌握K/3销售系统日常业务处理工作，熟悉四种业务类型的操作流程要求: 根据以下业务资料进行销售系统各种业务单据制作进行销售发票审核掌握各种帐表的查看技巧（下述业务如无具体说明，作为赊销处理）1、 开票与发货同时进行或先发货后开票科达公司于2003年2月10日向销售部销售人员赵立订购单色圆珠笔500支，销售价5元（不含税价）。2003年2月13日销售部通知仓库发货，同日仓库发货，销售部并开具销售发票。业务流程：销售订单销售发货通知单销售出库单销售发票注意要点：销售出库单可以根据销售订单或发货通知单关联生成销售发票可以根据销售订单或销售出库单关联生成折扣信息及价格资料也能在销售订单里自动带出传递到应收款子系统中的发票，不能在应收款系统中生成凭证，只能在存货核算系统中做销售发票审核实际上是销售发票和销售出库单的核对2、 先开票后发货安迅公司于2003年2月15日向销售部销售人员赵立订购三色圆珠笔100支，销售价8元（不含税价）；单色圆珠笔200支，销售价6元（不含税）。2003年2月17日销售部开具销售发票，2003年2月20日销售部通知仓库发货，同日仓库发货。业务流程：销售订单销售发票销售发货通知单（从销售发票获取）销售出库单3、 销售退货安迅公司购买三色圆珠笔50支，销售价8元（不含税价），因有质量问题于2003年2月23日退货，同日仓库将退回货物入库。销售部于2003年2月24日开出红字发票。业务流程：红字销售出库单红字销售发票4、 现销2003年2月25日宏丰公司向销售员赵立购买单色圆珠笔1000支，销售价3元（不含税）。同日销售部开具销售发票并发货。货款即时支付。业务流程：销售发票销售发货通知单（从销售发票获取）销售出库单5、销售分次发货2003年2月27日安讯公司向销售员赵立购买三色圆珠笔2011支，销售价8元（不含税）。货物分别在2月28日发出500支、在2月30日发出1500支。月末开出销售发票。业务流程：销售出库单（分两张单录入）销售发票（获取单据时同时选择两张单据关联生成）操作要点：获取单据时，如需选择多张单据，可通过按ctrl或shift键去选择单据）6、分期收款销售业务 2003年2月26日销售员赵立以分期收款方式向科达公司销售单色圆珠笔8000支，销售价5元（不含税）；三色圆珠笔10,000支，销售价6元（不含税）。并约定2003年10月03日向科达公司收取第一期单色圆珠笔3000支的货款，并开具相应的销售发票。 业务流程：销售出库单（下月收款时做）销售发票：操作流程：（1）.先做分期收款发出商品的销售出库单，销售方式选择分期收款（2）.在核算模块，根据此销售出库单生成凭证（事物类型选择，销售出库分期收款），借方科目为“分期收款发出商品”（3）.当收到货款时，做销售发票，发票类型选择分期收款，在审核发票时（分期收款发票，只能跟分期收款销售出库单勾稽），如发票上的数量和出库单上的数量不等，可先把分期收款销售出库单拆分。（4）在核算模块生成收入凭证，同时结转分期发出商品的销售成本练习三仓存管理系统目的:掌握K/3仓存系统各种出入库业务单据的制作；库