公司资产收购业务风险控制管理办法.docxVIP

资产收购、处置业务风险控制管理办法第一章 总则第一条 为加强公司对资产收购、处置业务的风险管理，有效识别和主动管理、防范、处置业务风险，根据公司风险管理制度等有关规定，制定本办法。第二条 资产收购、处置业务是指公司使用自有或自筹资金对不动产进行现金收购并加以处置的业务。不动产指包括但不限于土地、商业房产、住宅房产、工业厂房等。第三条 本办法所说的风险是指在收购、处置上述资产中存在的可能对公司财产造成损失的不确定性，风险管理即是通过人为干预将这种不确定性给公司带来的损失降到最低。第四条 本办法后附资产收购、处理业务流程图，作为本办法的附件。第二章 主要风险点第五条 关于资产收购、处置业务的风险点分为八个方面：一是调查工作不到位的风险；二是项目风险评估不足的风险；三是决策流程违规的风险、四是交易过户中资金安全的风险；五是资产处置过程中银行衔接不到位风险；六是银行贷款到期后资产处置风险；七是资产收购、处置全流程中的公司人员道德风险；八是资产收购、处置业务中不可预测风险。第六条 对本办法第四条中的前七项风险，在公司总经理办公会的指导下，全公司各部门应分工合作，相互配合，共同管理，并最终由风险控制部将风险汇集整理，并自立项日始，每月定时出具项目进展风险评估报告，报送总经理办公会。 对本办法第四条中的第八项风险，由风险控制部在风险发生的第一时间内以文字形式向总经理办公会汇报。第三章 具体风险规避措施第七条 第四条中第一项风险，主要存在调查内容不真实、不全面的风险，针对此风险，采取以下办法控制：1、实行投资部与风控部“1+1”的调查模式，即投资部与风控部各自至少委派1人共同参与实地调查，投资部调查人员以现场收集公司所需的资料为主，并由风控调查员现场核验。2、在收集资料结束后，风控部需对资产及所涉风险展开为期5个工作日的独立调查（资产情况特别复杂、评估价值难以确定除外），独立调查组2人一组，调查内容包括资料的核实、资产的经营实况、资产估价的确定等。3、每一项目调查前调查人员需签署尽职调查责任书，调后投资部和风控部分别出具具有独立意见的调研报告和风险评估报告，送达总经理办公会与董事会，对项目可行性进行分析、讨论，最终形成项目审批表。第八条 针对第四条中第二项风险，公司采取“1+1+1”的调查模式，对于权属清晰、资料真实、估值容易、且投资部与风控部意见无较大争议的资产项目，在投资部与风控部调查后，以风控部门的独立调查为终调，对于有较大争议，或资产状况复杂的项目，需由总经理办公会、会同投资部、风控部进行第三次调查，第三次调查为终调。第九条 针对第四条中第三项风险，由总经理办公会、风险控制部负责。除公司各部门内部签字归口各部门管理外，针对项目审批的表格由风控部统一制定、管理和送签，风控部对签字的流程合规、真实性负责。第十条 针对第四条中第四项风险，由总经理办公会、风险控制部、财务部共同负责。风控部门负责买卖合同的起草与面签、同各交易中心的衔接，财务部负责银行账户的开立与汇款。支付申请表需经董事长签字后方能转款。第十一条 针对第四条中第五项风险，由总经理办公会、市场部、风控部共同负责。市场部应当在日常建立公司与成都市区内各大银行的合作关系，详细了解各大银行实时的贷款政策、平台公司要求、抵押物要求和额度标准，反馈给总经理办公会。总经理办公会根据市场部提供的信息选择合适的平台公司及贷款银行。在确定平台公司和银行后，市场部需在过户完成后3-5个工作日内与银行取得联系，准备好贷款所需的各种资料，并争取在30个工作日内完成贷款工作，风控部应跟踪贷款进度并进行贷出可行性分析，做出分析报告，报总经理办公会。第十一条 针对第四条中第六项风险，由总经理、风险控制部、市场部负责。贷款到期的退出办法目前有二：一是银行续贷同行或者转行；二是资产出售。续贷或出售及操作模式应在银行贷款到期前3-6个月内由总经理办公会决定，续贷操作具体由市场部负责、风控部协办，资产出售的具体操作由风控部负责、财务部协办。资产出售需注意交易过程风险，参考资产购入交易风险管理办法进行，风控部派专人跟踪资产过户情况及银行的衔接工作。第十二条 针对第四条中第七项风险，除项目调查前调查人员需签署尽职调查责任书、实行“1+1”调查模式、至少双人调查制外，实行监督举报有奖、违规操作处罚机制，由总经理办公会与行政人事部进行归集、处理。第十三条 第四条中第八项风险，是指包括自然灾害、火灾、爆炸等不可测因素对已收购资产造成损害，降低其评估价值的风险，以及承租人违约、退租等有可能减少资产收益的风险。对于此类风险，由风控部在风险事件发生后及时对资产进行勘查，调查出事件发生的原因、测评事件对公司带来的不良影响，以文字形式向总经理办公会汇报。第十四条 董事长对所有项目拥有一票否决权，否决权体现在项目审批表中“董事长意见”一栏。第四章 项目档案管理第十五条 为了实现权责分明，优化业务流程，由风控部对每一项目建立项目档案（纸质与电子档案），所有档案资料在银行贷款贷出前期由风控部专人保管，移