SAP固定资产计提减值准备(重估法)操作手册.doc

SAP系统固定资产模块事务代码操作手册事务代码：ABAW和AFAB计提减值准备事务代码：ABAW 资产负债表重估1.1 功能说明本事务代码主要用于除短期投资之外的资产减值处理。1.2 系统操作1.2.1 输入资产减值金额菜单路径：会计核算 - 财务会计 - 固定资产- 过账- ABAW-资产负债表重估事务代码：ABAW双击ABAW菜单或直接输入事务代码ABAW进入“资产负债表重新评估”屏幕：说明如下：字段名类型字段用途及说明公司代码必须输入所属公司代码资产必须输入要计提减值处理的资产编号次级编号可选如果要对一个次级资产提减值，输入次级编号凭证日期必须凭证单据上的日期过帐日期必须记帐日期过帐期间必须凭证录入的月份事务类型必须892当年购置项目计提减值准备893以前年度购置项目计提减值准备按回车键进入下一页面说明如下：字段名类型字段用途及说明记帐金额必须计提减值的金额资产价值日必须计提减值的日期文本必须文本描述点击保存“”，系统出现如下屏幕：按后又出现如下屏幕：再次确定后，出现“”等字样即可。注意：这时的资产凭证只是资产模块内部的凭证，还没有真正形成财务凭证，需要在AFAB折旧事务代码操作中和计提折旧一起形成会计凭证。但由于资产计提了减值准备，在形成财务凭证之前，我们首先要去修改资产的残值，否则系统按减值后的价值计算残值，对折旧有影响。1.2.2 修改资产残值菜单路径：会计核算 财务会计 固定资产资产更改AS02-资产事务代码：AS02通过事务代码或双击菜单进入录入界面输入资产编号和公司代码后，按“折旧范围”按钮进入如下屏幕， 分别双击01、10和20折旧范围，修改各自折旧范围内的残值，然后按返回按钮，继续修改10和20折旧范围的残值。返回后，保存。可以进入资产浏览器查看一下该资产的价值信息可以看到6月和以后各月的折旧差异。因为减值是从减值的下月开始更改折旧。系统按减值后的帐面净值减去残值，除以剩余使用年限计算减值后计提的折旧。1.2.3 运行折旧，生成会计凭证菜单路径：会计核算 财务会计 固定资产定期处理折旧运行执行事务代码：AFAB通过事务代码进入录入界面说明如下：字段名类型字段用途及说明公司代码必须要执行折旧的公司编码会计年度必须运行折旧的年度记帐期间必须运行折旧的月份记帐运行原因必须计划内过账运行：正常折旧运行，必须按会计期间依次运行。重复：本会计期间已运行过折旧过账后，再次运行，以使本月漏记折旧的资产记账。重复启动：当折旧运行出现非正常中断时，需选择此选项，但不能测试运行。计划外过帐运行：非正常折旧运行，可以跳过没有运行折旧的会计期间运行折旧，如8月还没运行过折旧，选择此项，可以运行9月的折旧，折旧额等于8、9月之和。进一步的期权可选列出资产：测试运行报告按资产项目列出明细。手工折旧清单：把手工折旧凭证按明细列出。测试运行的传输可选测试运行：选中此项系统只会列出测试报告，不会真的运行批处理。错误分析：分析出现错误的原因主资产号资产子编号可选输入资产编号可按选定的资产运行折旧点击“”执行点击“是”，运行可以点击“参考凭证”查看形成的会计凭证审核无误后，进行正式运行，点击“”，返回到初始屏幕，取消“测试运行”前的对勾，正式运行。再点击此页面“程序”下的“后台执行”跳出以下页面，回车或点“”再回车或点“”，出现下一页面点击“立刻”待更换页面后，点击“”，代表此操作成功。要想查看生成的凭证，通过“执行”