软条款案例.docx

信用证软条款2010-09-02 10:20:13|分类： 好孩子 |标签：信用证条款货物外贸付款 |字号大中小订阅 (2007-04-19 15:20:12) 转载var $tag=; var $tag_code=736675d558f1b5f255d1ceca2d3f5ae5; var $r_quote_bligid=49fa013a0100090q; var $worldcup=0; var $worldcupball=0; 分类：专业信用证软条款长期以来，跟单信用证一直被认为对买卖双方都是一种安全有效的结算工具。贸易界认为出口商只要取得不可撤销的信用证，就能得到充分的保障。至今上海许多出口商仍然笃信这种观点。在信用证项下，受益人收款的前提是单证相符(TERMSARECOMPLIEDWITH)。其含义是提呈了单据，并且通过单据证明信用证的所有条款已被执行，受益人就可以从开证行处收到货款。受益人提呈的单据中通常包含提单等物权凭证，进口商付款取得了单据也就取得了货物，从而达到钱货两讫，交易完成的目的。对买卖双方来说，确实都很公平。然而，近年来，有些信用证的功能发生了异化，主要表现为信用证中加到“软条款”。所谓“软条款”是指开证行在开立的信用证中加到某种条款，从而单方面解除其保证付款责任。这种软条款信用证的付款保证作用有时甚至还不如可撤销的信用证。在可撤销信用证项下，如撤销通知的送达迟于议付，该议付仍有效，开证行必须付款。而某些软条款信用证，尽管出口方完成了买卖合同规定的义务，议付后开证行仍可根据软条款以种种理由拒付，而出口方和议付行无可奈何，或者这些条款是出口商根本无法办到的，信用证就成为一张废纸。一、客检证书客检证书是指质量检验证需由客户以各种方式认可，始能生效。进口商提出这种条款的起因是由于信用证业务处理的是单据而非货物，进口商为了防止出口方装运伪劣产品，因此要求由自己或其代理人在货物装运前验货并相应出具检验证书。这样，如果出口货物不合格，出口商就得不到进口方的检验证书，因而也收不到货款，起到了保护进口方利益的作用。这样做法原本是可以理解的，但是另一方面又使单证相符的主动权完全掌握在进口商手中，其结果使开证行第一性的付款责任就大大受到削弱。近年来，这种情况越来越严重，甚至使这一原本为防止出口商提供品质不符商品的一种方法演变成进口商可根据市场供求、价格变化、自身资金余缺而随意拒付、拒收货物，强行压价甚至实施诈骗的手法，这实在是信用证历史上的一大突变，现举两例说明。其一，上海市某制衣公司承接某港商订制的一批服装。该制衣公司在签订合同时同意港商提出的在收到信用证后立即支付10%履约保证金的要求。两个月后，我方公司收到来证。该信用证规定：议付时要提呈一张正本品质证书。该证书应在装运前25天由开证申请人签署。品质证书上签字人的权限和签字应与开证申请人留在开证行的记录相符(CERTIFICATEOFQUALITYINONEORIGINALISSUEDANDSIGNEDBYAPPLICANT25DAYSBEFORESHIPMENTWHOSEAUTHORITYANDSIGNATUREMUSTBEINCONFORMITYWITHRECORD(S)HELDINISSUINGBANK)。由于品质证书要由开证申请人签署，而其签字样本又仅为开证行所持有，受益人根本无法了解检验证书的签字人是否有权代表进口商签字，更无法验证该签字是否与开证行的留底相符，甚至在装运前25天客商代表是否前来验货，出口商也无从掌握，因此，银行在审证时作了批注，提请公司注意该条款属软条款，如不接受，应联系客商删除该条款。受益人根据银行的批注意见，随即与港商交涉。港商同意取消该条款，但同时要求我外贸企业按照合同规定支付信用证金额10%的履约保证金，该企业未等到信用证修改书到达就向港商支付了该履约金，同时开始生产服装。但信用证修改迟迟没有到达，外贸企业多次与进口商交涉，均无结果。直到全部生产完毕，该港商派人来验货，仍口称信用证的修改书即到，但同时又拒绝出具检验证书。此后，该信用证的修改书始终未到，货物无法出运。该公司连续给港商打电话也没有人接。在这种情况下，该公司要求银行协助调查，发现该香港公司早已不复存在。这笔业务使这家企业蒙受重大损失，不仅被骗去了履约保证金，而且大批订做的服装积压在仓库里难以处理，损失严重。其二，某深圳公司找到一家上海外贸公司，声称有商品，有客户，只是没有进出口权，要求上海公司在收到其客户从银行开来的信用证后收购其货物。该上海公司与深圳公司达成了协议，此后不久，某香港银行开来购买该批货物的信用证。该证要求提呈由开证申请人的授权签字人签署的检验证书，证明货物在装运前经其检验，并规定该授权签字人的签字必须与开证行的留底相符(INSPECTIONCERTIFICATEISSUEDBYAPPLICANTANDSIGNEDBYTHEIRAUTHORIZEDOFFICER(S)CERTIFYINGTHATTHEGOODSHAVEBEENINSPECTEDBEFORESHIPMENT，THEAPPLICANTSAUTHORIZEDSIGNATURE(S)ONTHEINSPECTIONCERTIFICATEMUSTBEINCONFORMITYWITHISSUINGBANKSRECORD)。该上海外贸公司派一名业务员到深圳，随带一份按信用证条款打印的商检证书以便香港客商验货后签字。但港商代表验货后并未在上海公司预备的文件上签字，而是随手在一张白纸上用中文写下了客检证书的内容，交给上海公司的业务员代替信用证所要求的INSPECTIONCERTIFICATE。货物从深圳运抵上海后，上海公司便按合同规定付款给深圳公司。然后将货物装船运至香港，并准备交单议付。在此期间，上海公司无意中从深圳公司驻沪联络员处了解到港商声称货物有质量问题。几经查问，该联络员又让港商再出具一份货物质量有问题的客检证书，并否定了港商代表已手签文件，称其签字无效。至此，上海公司发觉受骗。并发现此时深圳公司业务员已失踪，该上海公司只得要求银行协助，核实前一份客检证书的签字是否有效。经与香港开证行联系，该行以须提供正式英文本的检验证书，并且签字人明确声明其本人确为预留印签者，才能核对印鉴，以此为由拒绝核实。最后因港商坚决拒收而将货物运回上海。后来该上海外贸公司了解到此案系深圳公司以给予“好处费”为条件，与港商相勾结，合演的一宗高价推销滞销产品的骗局。二、有问题的提单条款提单是结汇的基本单据之一，是物权凭证。在提单上搞花样做手脚往往危害极大，如利用假提单实施骗局就是一个世界性的多发性的商业犯罪活动，在提单上搞软条款也有多种办法，如信用证运输条款要求海陆联运，但又要求海运提单，两者相互矛盾，也是软条款。下面是一则“提单通知人以修改书后告”的案例香港某银行开来一份信用证，规定提单的被通知人从修改书方式后告(NOTIFYPARTYWILLBEADVISEDLATERBYL/CAMENDMENT)。受益人收到信用证后，不断与开证申请人联系，要求其尽快告知提单被通知人的名称，但开证申请人一直不予答复。受益人只得求助于银行。通知行几次与开证行联系，开证行均以开证申请人没有指示为由，拒绝发出修改。由于货已备妥且装期迫近，出于无奈，受益人只得装船出运，将提单的被通知人做成空白，向银行交单议付。之后，开证行以修改书没有发出及提单未打明通知人为理由拒付，最后，港商又以货物有质量问题拒绝付款赎单。三、船舶指装装运是外贸交易的重要条款，在信用证项下也是重要内容，它涉及到的问题有装运港、装运时间、是否可以分批或转运、船舶及船龄等多方面，信用证在装运上做手脚，埋下钉子，使不可撤销性软化是方便的，因而也应该警惕。“船舶由开证申请人指定”是一个常见的软条款。某一银行来证中规定：货物须由开证申请人批准载运货物的船舶后才能装运。该项批准将在装运前的10天经开证行以修改电传的方式通知信用证的受益人(SHIPMENTCANONLYBEEFFECTEDAFTERTHEL/CAPPLICANTSAPPROVALCONFIRMINGTHENAMEOFVESSELANDSUCHAPPROVALWILLBEADVISEDTOBENEFICIARYTHROUGHTHECREDITISSUINGBANKINFORMOFANAMENDMENTTESTEDTELEXWHITHIN10DAYSBEFORESHIPMENT)。另一银行的来证也有类似的规定：虽非开证申请人批准船舶，却须同意装运才可装船(SHIPMENTMUSTONLYBEEFFECTEDUPONRECEIPTOFL/CISSUINGBANKSTESTEDTELEXTOTHEADVISINGBANKFORONWARDTRANSMISSIONTOTHEBENEFICIARYSTATINGTHATL/CAPPLICANTHASINSPECTEDTHEGOODSWHICHFOUNDTOBEINGOODORDERANDCONDITIONSANDAPPROVEDSHIPMENT)。含有上述装运条款的信用证名义上虽已开立，但实际上是不能使用的。因为使用该信用证是有前提条件的。即在装运前须由开证行来电批准，其实质是不生效的信用证。如果进口商因种种原因不要货物，可以一直不批准装运的船舶，从而使受益人已备妥的货物无法出运。四、付款与实际到货相联系UCP500第二条明确规定，信用证意为一项约定，开证行凭符合信用证规定的单据支付、承兑或授权议付，即承担不可撤销凭单付款的第一性终局付款责任。把付款与实际到货挂钩，就动摇了信用证赖以运行的基础。某西班牙银行开立的信用证的付款条件为“收到货物后，我行将根据你们的指示付款”(ATRECEIPTOFTHEGOODSWEWILLCREDITYOUASYOURINSTRUCTIONS)。信用证业务处理的是单据，而非货物，这是信用证的基础道理。而上述付款条件把付款与到货挂钩，这与单据贸易的本质相悖，应该指出，这种条款与延期付款信用证毫无共同之处，与信用证上使用的价格条件2000国际贸易术语解释通则D组，即到达交货也是毫不相干，因此，须货物到达才付款的条件是不能接受的。如果接受，就等于是放弃了信用证的保证作用。以下是货到还要验货后付款的实例。一家科威特银行来证规定，“开证申请人通知开证行已收到货并证明货物及数量符合定单的规定及开证申请人授权付款。”信用证又称“为便于检验货物，信用证项下的单据将无偿放给开证申请人，议付行的寄单索汇面涵应予特别授权”(PAYMENTTOBENEFICIARIESWILLBEEFFECTEDONLYAFTERYOURECEIVEOURADVICETHATTHEAPPLICANTSHAVEADVISEDUSABOUTTHEARRIVALOFGOODSANDCONFIRMTHATTHEGOODSANDQUANTTTIESAREASPERTHEIRORDERANDTHATTHEYAUTHORISEPAYMENT，DOCUMENTSPRESENTEDHEREUNDERSHALLBERELEASEDTOTHEAPPLICANTSFREEOFPAYMENTINORDERTOFACILITATETHEINSPECTIONOFTHEMERCHANDISE，YOURCOVERINGSCHEDULEENCLOSINGDOCUMENTSSHOULDTHEREFORESPECIFICALLYSOAUTHORISE)。据此，该证名为不可撤销信用证，而其付款的前提却是要得到开证申请人的付款指示，从而使银行信用下降为商业信用。此外，开证行以验货为名，要求我方无偿放单，还要求我行在寄单索汇面函中给予授权，其结果，如果进口商不发付款指示，我方不但会货款收不着，甚至连单据都无偿给了进口商，造成钱货两空，这种条款对出口商极为不利。此类条款必须删除。五、开证申请人承兑付款某英国银行来证的保证付款条款为“WEUNDERTAKETOREIMBURSEYOUINACCORDANCEWITHYOURINSTRUCTIONUPONRECEIPTOFTHEACCEPTEDDRAFTFROMAPPLICANTUPONACCEPTANCEBYTHECREDITOPENERSOFBILLSDRAWNINCONFORMITYWITHTHISLETTEROFCREDIT，SUCHBILLSWILLBEPAIDBYUSATSIGHTWITHINTERESTFORTHEACCOUNTOFOPENERS，DRAFTMUSTBEDRAWNAT90DAYSSIGHT，ALLINTERESTPRIORTOACCEPTANCEISFORACCOUNTOFTHEBENEFICIARY”。该条款尽管保证按照我行指示付款，但其付款的前提却取决于是否收到开证申请人承兑过的汇票，换句话说，如申请人拒不承兑，银行即不负付款责任，所以来证号称是不可撤销，但却是带条件的，也就是刚性的不可撤销性不再存在。此外，该证规定汇票承兑前的利息由受益人承担，具有假远期信用证的特征，但远期期限不是一个固定时间，这就更加增加了出口企业的利息负担。六、信用证规定D/A付款信用证付款与托收付款是两种不同支付方式，分别由UCP500和URC522所规范，但有的来证却将两者混为一谈，成为表面上是不可撤销的信用证而实际则是D/A付款：这种办法，既不受UCP500保护，又不受URC522的保护，应给予极大注意。巴基斯坦某银行信用证付款条件为“AVAILABLEBYYOURMANUALLYSIGNEDDRAFTONIMPORTERAT90DAYSD/ASIGHTFORFULLINVOICEVALUEOFSHIPMENT”，该行在此玩弄了一个偷梁换柱的把戏。D/A本是无证托收业务中的一种交单方式，即进口商只需承兑汇票即可获得货运单据。这与远期承兑信用证毫无关系。该行以似是而非的手法把托收业务的交单条件借用到信用证业务中来，表面上开立了一张信用证，实际上是将信用证业务变为托收业务。银行议付该证后，开证行果然以申请人不承兑汇票为由拒付。七、进口地通关、取得配额或符合其他当地政府规定后付款信用证作为一种国际贸易结算工具，在其开立之前，那些诸如进口许可、进口配额、外汇申请等问题。理应早已解决，现在屡屡发现信用证将这些问题的实现与否和付款挂钩，这就是软条款，受益人接受了这种条款，不论出于何种考虑，都使自己处于极不利的地位，必须清醒认识。一家以色列银行开来一份不可撤销的信用证，规定收到单据后120天付款，提单作开证行抬头，要求受益人在装运后立即将1/3正本提单寄开证申请人。但到期付款的条件是在“开证行收到单据40天内，开证申请人未将正本提单连同他们关于无法办理货物通关的声明退回开证行，并且规定提单虽经开证行背书，倘若仍被开证申请人退回，则本证项下货款将不予支付。开证行将把该情况告知通知行并结束这笔业务”。(UPONRECEIPTOFDOCUMENTSINORDERATOURCOUNTERSWESHALLENDORSEB/LADINGANDHANDOVERDOCUMENTSTOAPPLICANT，HOWEVER，PAYMENTINRESPECTOFSAIDDOCUMENTSSHALLBEEFFECTEDATMATURITYONLYONCONDITIONTHATLATEST40DAYSAFTERDATEOFRECEIPTOFDOCUMENTSATOURCOUNTERSAPPLICANTDOESNOTRETURNTOUSORIGINALBILLSOFLADINGTOGETHERWITHTHEIRWRITTENDECLARATIONSTATINGTHATTHEYWEREUNABLETORELEASEGOODSFROMCUSTOMS，SHOULDORIGINALBILLOFLADINGBERETURNEDTOUSASABOVE，THENNOPAYMENTSHALLBEEFFECTEDUNDERTHISL/CREDITEVENTHOUGHBILLOFLADINGWEREENDORSEDBYUS，INSUCHCASEWESHALLNOTIFYADVISINGBANKACCORDINGLYANDCLOSEOURFILES)尽管开证行声称，其开立的是一份不可撤销信用证，尽管开证行将提单作成自己的抬头以控制货权，但该笔业务的收汇却得不到任何保障。作为不可撤销的信用证，应以单证相符作为付款的惟一条件，但该证的付款前提为开证申请人是否退回正本提单，主动权完全掌握在开证申请人手中，使不可撤销的信用证形同虚设。作为提单的收货人应首先付清货款，才能获得货权凭证。而该证却规定，作为收货人的开证行可以在付款以前就将正本提单背书给进口商。同样，开证申请人可以不付款就拿提单，而且不要货还可退提单，完全与国际公认的商务惯例北道而驰。另有一例，英国某银行一份信用证修改书规定，单据中要求包括一份由受益人出具的转运证明书，证实所有装运给ABC公司或由该公司购买的货物均符合美国海关关于产地国的法律，并要求标明产地国国名。受益人还须证实所装运的货物并未因逃避配额或其他限制而进行转运，并证实他们知晓，如果美国海关拒绝通关或由于货物非法转运导致遭受清理的损失，则ABC公司将立即取消所有的订单和所承担的义务，并将从未付款中扣除美国海关确定的清理赔偿金(DOCUMENTATIONREQUIREDTONOWINCLUDEBENEFICIARYSSIGNEDTRANSHIPMENTCERTIFICATIONTHATALLPRODUCTSSHIPPEDTOORPURCHASEDBYABCCODOUNEQUIVOCALLYCONFORMTOTHEUNITEDSTATESCUSTIOMSSERVICELAWSREGARDINGCOUNTRYOFORIGINANDAREMARKEDWTTHCOUNTRYOFORIGIN，BENEFICIARYTOFURTHERCERTIFYTHATTHEMERCHANDISESHIPPEDWASNOTTRANSHIPPEDTOAVOIDQUOTAOROTHERRESTRICTIONS，BENEFICIARYFURTHERCERTIFIESTHATTHEYUNDERSTANDTHATINTHEEVENTTHATU.S.CUSTOMSDENIESENTRYORASSESSESANYCLAIMFORLIQUIDATEDDAMAGESONTHEGROUNDSTHATTHEPRODUCTWASILLEGALLYTRANSHIPPED,THATABCCO.WILLIMMEDIATELYCANCELALLORDERSANDCOMMITMENTSANDFURTHERTHATABCCO.WILLDEDUCTFROMANYOUTSTANDINGPAYMENTSANYLIQUIDATEDDAMAGESASSESSEDBYU.S.CUSTOMS)。上述条款要求受益人出具转运证明书，防止以转运来逃避配额，但也不能不警惕是进口商及开证行推卸付款义务。由于我出口商对美国的法律及海关的规定了解不多，又无法控制船公司根据实际情况进行转运的行为，而且美国在转口进入美国的统计上又与我国统计口径不一致，因此上述条款对我外贸企业来讲是有风险的。还有一例是政府实施新的配额制度，开证行可单方面修改信用证。某美国银行来证规定：开证申请人如因开证后实施的进口配额规定，而需要附加条件或条款作为该信用证的一个组成部分，开证行将用挂号信件或加押电的方式通过通知行立即通知受益人。这些条款立即对信用证的各有关方面具有约束力(SHOULDITBECOMENECESSARYFORAPPLICANTTOADDADDITIONALTERMSANDCONDITIONSTOTHISLETTEROFCREDITDUETOSUBSEQUENTLYINVOKEDIMPORTQUOTAREGULATIONS，ITISACONDITIONOFTHISLETTEROFCRDDITTHATSUCHADDITIONALTERMSANDCONDITIONSWILLBEIMMEDIATELYADVISEDBYUSTOTHEBENEFICIARYTHROUGHTHEADVISINGBANKBYREGISTEREDMAILORTESTEDTELEXANDTHATTERMSWILLBEIMMEDIATELYBINDINGUPONALLPARTIESTOTHISL/C)。按照UCP500第九条的规定不可撤销信用证的修改必须得到包括受益人的同意，否则不得修改和注销。但来证条款却以本国政府的行为为条件可以单方面修改信用证，以推卸其付款责任。由于中美两国海关对双方进出口货物的数量统计上经常存在分歧，美方又削减我输美产品的配额，使我出口商将输美产品控制在额度之内的难道加大了，列入这种条款，使我国产品被美国海关拒之门外而造成开证行不付款的风险增大了。八、把进口国海关通关和进口商验货结合起来，开证行再承兑付款这是上述第5种和第7种软条款相加的软条款。美国某银行开立的一份见票90天承兑付款的信用证规定：为了让美国海关和开证申请人安排检验货物，开证行将仅凭开证申请人的收据无偿放单。开证行对该信用证项下汇票的承兑要等全部货物被美国海关放行和开证申请人接受货物并向其发出书面通知。直到开证行收到上述的书面通知之前，开证行对其无法从开证申请人处索回单据不负责任。如果开证行从开证申请人处收到美国海关或开证申请人拒绝接受货物的通知，开证行将立即将此情况通过交单银行通知受益人(DOCUMENTSPRESENTEDTOUSUNDERTHISLETTEROFCREDITWILLBERELEASEDBYUSTOTHEAPPLICANTFREEOFPAYMENTAGAINSTASIMPLERECEIPTFORTHEPURPOSEOFARRANGINGINSPECTIONOFMECHANDISEBYTHEU.S.CUSTOMSANDCREDITAPPLICANT.ITISAFURTHERCONDITIONOFTHISLETTEROFCREDITTHATDRAFT(S)DRAWNHEREUNDERWILLBEACCEPTEDBYUSONLYAFTERWEHAVEBEENNOTIFIFDINWRITINGBYTHEAPPLICANTTHATTHEENTIREQUANTITYOFMERCHANDISEHASBEENAPPROVEDBYTHEU.S.CUSTOMSANDUNTILSAIDWRITTENNOTICEISRECEIVEDBYUSWESHALLHAVENORESPONSIBILITYORLLABILITYHEREUNDERINCLUDINGTHECONSEQUENCESARISINGFROMTHEINABILITYTORETRIEVETHEDOCUMENTSBACKFROMTHEAPPLICANT,INTHEEVENTWERECEIVENOTIFICATIONFROMTHEAPPLICANTOFREJECTIONORREFUSALOFTHEMERCHANDISEBYTHEU.S.CUSTOMSORCREDITAPPLICANTWESHALLNOTIFYTHEBENEFICIARYPROMPTLYTHROUGHTHEBANKPRESENTINGDOCUMENTSTOUS)。该条款将开证行独立的付款责任改变成取决于美国海关及开证申请人是否接受货物，从而使信用证项下的出口产生双倍风险。而且该信用证规定凭开证申请人收据无偿放单，如美国海关和开证申请人提货及验货后拒收货物，我出口企业将处于很被动的境地。如果进口商提走货物后，不向开证行发出接受货物的通知，这样，开证行既不付款，对索要不回单据也不负责任，极可能造成我方出口商钱货两空。即使我出口货物能正常通关，进口商也接受了货物并发出了书面通知，也会大大延误收汇时间。原因是尽管信用证规定见票90天付款，但又规定了该证项下汇票承兑的前提是货物被海关及申请人接受之后，其中包括海轮横渡太平洋的时间、卸货的时间、海关验关放行及开证申请人提货验货的时间，使收汇时间不确定地大为延长。总之，无论从收汇的安全性和及时性来说，这样的信用证存在极大的不确定性和包含极大的风险。以上形形色色的信用证软条款大体上可划分为三类，包括单据条款、装运条款和付款条款。不论如何，带有软条款的信用证不仅会重复已出现过的各种类型和花样，还会不断变异其形态。我们应该打破对“不可撤销”几个字样的迷信，不要看见标有“不可撤销”字样就有安全感，而要细细审查其条款。国际商会对软条款一直持强烈的否定态度，在评论那些必须等待开证申请人同意或付款之后，开证行才履行付款责任的信用证时，国际商会强调指出：这类信用证根本不应开立，这类信用证不应视作信用证。在谈及政府的行为或法律对银行的付款进行干预时则认为：这种做法有害于跟单信用证的正常处理，是不符合一般商业惯例的。虽然，对于因政府的行为而使信用证无效这种情况国际商会也觉得无能为力。近年来，带有软条款的信用证越来越多，各种软条款五花八门。但凡属软条款有两个特征：一、背离信用证业务凭单证相符的单据付款的原则。二、使受益人不可能做到单证相符。万变不离其宗，信用证的不可撤销性已徒有其名，名实不符。信用证软条款已经并将继续给我外贸企业造成重大损失。为了保障安全、及时收汇，我们对外贸企业有几点建议，谨供参考：1. 成交前，要做好外商的资信调查工作，要了解客户。不少外贸企业以为只要拿到信用证，认为有银行信用作保证，就可以高枕无忧，这种想法是错误的，如果碰到不法商人或资信不好的商人，尽管开到了信用证，他仍可以用软条款的办法拒付贷款、迟付货款，甚至骗取货物，而议付银行对此无能为力。因此，一笔成功的交易取决于有一个善意的客户。2.