2第二章_财政政策的目标.ppt

第二章财政政策的目标 通过规范分析讨论财政政策的目标 政府该做什么 评价财政政策好坏的标准 规范分析 规范经济学 经济学中研究社会经济状态好坏标准的理论 确立了评价财政政策好坏的标准 其所论证的理想经济状态就是财政政策的目标 第一节财政目标的分类 一 微观目标1 资源配置 resourceallocation 社会使用现有资源的方式 财政政策会影响社会资源的使用方式和产品结构 因此财政具有资源配置职能 2 收入分配 incomedistribution 社会产品在不同社会成员以及社会各经济主体之间的归属 财政政策会影响收入分配状况 因此财政具有收入分配职能 二 宏观目标1 稳定 stability 资源得到充分利用 物价总水平稳定 2 发展 development 经济总量不断增长 宏观目标主要考虑社会经济总量 从静态上看 人们希望现有的资源能够得到充分的利用 物价总水平稳定 从动态上来看 人们希望经济总量能够不断增长 财政政策对宏观经济有重要影响 因此财政具有宏观调控职能 资源配置收入分配 稳定发展 微观目标 宏观目标 财政政策目标 第二节资源配置效率 一 资源配置的理想状态 效率1 帕累托效率 paretoefficiency 最佳状态如果有某种资源配置状态 任何可行的调整都无法使得调整之后一些人的境况变好 而其他任何人的境况至少不变坏 这种资源配置状态就是帕累托最优 或帕累托效率 评价标准 2 帕累托改进 paretoimprove 较好如果有某种资源配置状态 通过一定的调整能使一些人的境况得到改善 而其他人的境况至少不变坏 这种调整称为帕累托改进 小结 帕累托效率 最优 是指资源分配的一种状态 在不使任何人境况变坏的情况下 而不可能再使某些人的处境变好 帕累托改进是指一种变化 在没有使任何人境况变坏的前提下 使得至少一个人变得更好 一方面 帕累托效率是指没有进行帕累托改进的余地的状态 另一方面 帕累托改进是达到帕累托效率的路径和方法 资源配置实现帕累托效率 其前提是必须具备三个条件 一是怎样生产 如何将各种资源用于各种产品的生产最有效二是如何消费 不同的产品在不同的消费者之间如何配置最有效三是生产什么 不同的产品各生产多少最有效 同时具备了上述三个条件 资源配置就符合了帕累托效率 二 生产效率 给定的资源在不同产品之间的最佳配置 1 埃奇沃斯箱形图与资源配置 E点是一个在生产上符合帕累托效率的点 因为它处在A B两种产品的等产量曲线的切点上 两种产品在该点上的资源边际替代率必然相等 曲线ODEFO 为生产可能性曲线 理论标准 要使给定的资源在不同产品之间的配置实现帕累托效率 必须满足这样的条件 一种产品的资源边际替代率等于任何一种其他产品的资源边际替代率 实际意义 在资源和技术给定的条件下如何将各种资源用于各种产品的生产最有效 在成本 投入 即定的情况下 产出最大 或者在产出即定的情况下 成本 投入 最小 2 生产效率的理论标准与实际意义 思考 生产可能性曲线上各点的区别是什么 各点中 哪一点最好 政策应该选择那一点 三 交换效率 给定的产量和产品组合在不同消费者之间的最佳配置 1 埃奇沃斯箱形图与产品配置 由F点调整到D点是一种帕累托改进 因为这种调整改善了乙的境况 而甲的境况至少没有变坏 同时 D点是一个在消费上满足帕累托效率的配置状态 因为对于D点已无任何进行帕累托改进的可能 曲线OCDEO 为交换效率曲线 2 交换效率的理论标准与实际意义 理论标准交换效率的条件 消费者甲的边际替代率等于消费者乙的边际替代率 每一个人的产品边际替代率等于任何一个其它人的产品边际替代率 实际意义 让每一种产品都物尽其用 对于任何产品来说 只有让最需要它的人来消费它才能最大限度发挥它的功效 四 产品组合效率 不同产品的最佳配置1 符合帕累托效率的产品组合 在L点上 已不可能再获得帕累托改进 因而L点是一个符合帕累托效率的产品组合状态 生产者的产品边际转换率等于消费者的产品边际替代率 曲线OIKL为产品组合效率曲线 3 产品组合效率的理论标准与实际意义 理论标准产品组合效率的条件 生产者方面的产品边际转换率等于消费者方面的产品边际替代率 实际意义找到使消费者效用达到极大化的产品结构 产品组合效率就是各种产品的生产应符合一定的比例关系 这种比例不是由某一个人的偏好来决定 而是由所有消费者的要求和愿望来决定 总结 资源配置效率的评价是从生产者和消费者两个角度进行的 必须同时满足生产 产品组合 交换三个效率 才能说明一种资源配置状态是最优的 是理想状态 问题1 交换效率曲线上的每一点都满足交换效率 哪一点最好 问题2 在交换过程中 两人的交换最终停止在哪一点 第三节收入份配的公平 一 公平的含义对公平的理解有三种不同的观点 1 规则公平经济活动是所有社会成员参与的竞争 竞争的规则必须公平 在统一的市场规则的前提条件下 各人的收入份额与其对生产的贡献份额相一致的收入分配就是公平 按贡献分配 2 起点公平不仅竞争过程中要公平 对于所有社会成员来说 竞争的起点也应是公平的 起点公平强调在起点一致条件下的规则公平 在规则公平的前提下 个人收入份额的差距来源于 天然禀赋的差别 选择上的差别 从连续角度看 起点公平是对规则公平的否定 3 结果公平分配的均等强调生产成果在分配上的均等 强调各社会成员之间所拥有收入份额的相对关系 财政学将结果公平作为收入分配的理想状态 只有结果公平才能形成可以与效率并列的一个独立的评判标准 二 公平的衡量 1 贫困指数 povertyindex 处于贫困线以下的人口占总人口的比例 缺陷 1 贫困线的确定没有一个客观标准 2 贫困线不灵敏 对公平的衡量有两种指标 收入份配状况与贫困指数 例 假定贫困线为20单位收入 小于或等于20单位收入的人就是贫困者 问题 哪个方案好 2 吉尼系数 Gini sCoefficient 基尼系数 GiniCoefficient 是意大利经济学家基尼于1912年提出的 用来定量测定收入分配差异程度 综合考察居民之间收入分配差异状况的一个重要分析指标 其经济含义是 在全部居民收入中 用于进行不平均分配的那部分收入占总收入的百分比 基尼系数最大为 1 最小为 0 前者表示收入分配绝对不平均 即100 的收入被一个单位的人全部占有了 而后者则表示收入分配绝对平均 即人与人之间收入完全平等 没有任何差异 基尼系数由于给出了反映居民之间贫富差异程度的数量界线 可以较客观 直观地反映和监测居民之间的贫富差距 预报 预警和防止居民之间出现贫富两极分化 因此得到世界各国的广泛认同和普遍采用 按照联合国有关组织规定 基尼系数若低于0 2表示收入绝对平均 0 2 0 3表示比较平均 0 3 0 4表示相对合理 0 4 0 5表示收入差距较大 0 6以上表示收入差距悬殊 第一步 分组 将各社会成员从低收入到高收入排列 例 总收入 100 总人数 4 甲10 乙20 丙30 丁40 第二步 计算各组的坐标 确定几个点 A 0 25 0 1 B 0 5 0 3 C 0 75 0 6 D 1 1 第三步 连接各点画出洛伦茨曲线 第四步 计算吉尼系数 面积OABCD 面积OND A B C D E O M N 收入 总收入 人数 总人数 数值在0 1之间吉尼系数越小越公平 国际规定的安全警戒线为0 4 本例吉尼系数 0 25 吉尼系数的计算 若 总收入 100 总人数 4甲5 乙15 丙20 丁60则 A 0 25 0 05 B 0 5 0 2 C 0 75 0 4 D 1 1 吉尼系数 0 425 A B C D E O M N 收入 总收入 人数 总人数 贫富差距超过国际警戒线了 资料 资料1 据国家统计局统计测算 1996 1999年 全国居民吉尼系数分别为0 375 0 379 0 386 0 397 而2000年综合吉尼系数为0 458 超过了国际公认的0 4的警戒线 进入 差距偏大 的区域 资料2 2003年9月世界银行发表了题为 推动公平的经济增长 的 中国经济报告 在这份报告的核心内容中 世界银行研究专家警告 如果中国任由当前城乡差距与各省人均收入增长速度的差距继续不断扩大 收入差距将会急剧加大 到2020年吉尼系数将会上升到0 474 这将严重威胁中国经济的可持续增长 思考 哪一个方案好 例 两种分配方案甲乙效率情况公平情况方案A 80201004 1方案B 6030902 1 这是效率和公平的综合评价标准问题 第四节效率与公平的权衡 一 效率 公平与社会福利追求公平的理由 1 一定程度的公平是实现效率的必要条件 一个社会要实现效率就必须使社会成员遵循一定的社会运行规则 只有当每一个社会成员的基本生活需要能够得到必要的保障时 这一规则才能被维护 一旦社会的贫富差距扩大到一定程度 社会就有可能发生动荡 实现效率所必需的规则就会受到侵犯 效率就无法实现 2 收入分配会影响社会福利 社会在总体上的满意程度 追求效率可以提高社会福利水平 一定程度的公平可以改善社会福利水平 一定程度的收入再分配能够提高社会福利水平 假定 个社会由甲乙两人组成 他们有相同的收入边际效用曲线 如果总收入是100 甲和乙的收入分别是70和30 这时甲乙两人的边际效用是不同的 乙的边际效用大于甲的边际效用 若改变甲乙两人的初始收入分配状态 将甲的收入减少一个单位转移给乙 那么乙所增加的效用将大于甲所减少的效用 甲乙两人的效用之和会有所增加 这样 社会福利水平就得到了提高 一定程度的收入再分配能够提高社会福利水平 总收入100初始分配 甲 70 乙 30再分配 甲 69 乙 31提高了社会福利 潜在的帕累托改进 potentialparetoimprove 如果一种改变使得一些人的境况有所改善 而其他人的境况变坏 只要得到改善的人所增加的效用大于受损人所减少的效用 这种改变就被称为潜在的帕累托改进 1 分配规则按各自对生产所作的贡献分配各自的收入 可使社会的产出量最大 这样各自都会尽自己的能力将所拥有的资源用到生产中去 使资源得到最充分的利用 如果社会分配给各自的收入与其对生产所作的贡献出现了脱节 这种脱节越严重 积极性受到损害的程度就越大 生产成果就越小 二 分配与效率的关系 生产的成果如何分配 假定在现有的资源中 甲拥有80 乙拥有20 最充分地使用现有资源的产量为100 各分配状况条件下的产量如下表 2 分配与效率的关系曲线 3 效用分配可能性曲线由经济学得知 总效用随收入的增加而增加 但边际效用却随之递减 假设甲 乙两人有相同的收入效用曲线 其各收入效用数值如下 分配与效率的关系 三 综合目标的选择问题 在这条效用分配可能性曲线上哪一点最理想 可以作为财政政策所追求的目标 1 社会福利函数社会福利函数表明社会福利水平与所有社会成员的效用水平之间的关系 一般形式 U社 F U甲 U乙 两人社会 社会福利水平 F 甲的效用 乙的效用 2 社会无差异曲线在社会福利水平给定条件下 可以有多种甲和乙的效用组合 这些组合构成了一条社会无差异曲线 不同的社会无差异曲线表示不同的社会福利水平 其性质是 与从原点出发的45 射线对称 方程 给定的社会福利水平 a 甲的效用 b 乙的效用 3 几种不同的观点 1 功利主义 效用主义 社会福利水平就是社会总效用 等于所有成员的效用之和 U社 a U甲 b U乙 目标 使效用之和最大化 即社会效用的最大化 侧重效率 忽视公平 其无差异曲线为斜率为 1的直线 方程中 a b 0 2 罗尔斯主义社会福利水平应当由社会中境况最糟的那个人的福利水平决定 U社 Minimm a U甲 b U乙 目标 使社会上情况最差者的效用最大化 其无差异曲线为直角形 其顶点在由原点出发的45度线上 方程中 a 0 如果甲的收入高于乙的话 b 0 3 折衷主义富人一单位的效用小于穷人一单位的效用 但富人的效用只要大到一定程度 总可以等同于穷人一单位的效用 其无差异曲线为弧线 关于45度线对称 方程中 0 a b 1 4 绝对平均主义只考虑人与人之间的对比关系 不考虑效用的水平 其无差异曲线为从原点发出的关于45度线对称的直线 4 不同的社会福利函数的选择持不同观点的人分别用自己的社会无差异曲线去与效用可能性曲线相切 切点即是他们各自的选择 政策主张 A 问题 究竟由谁来决定社会的无差异曲线 究竟应该以谁的主张为标准来判断社会福利的高低 现实中每一个个人会怎样来判断和选择什么样的分配状态是好的 个人从自己的利益出发 倾向于制定对自己有利的标准 如何才能使一个人从公正的立场出发来考虑问题 社会正义 无知面纱之后的社会选择无知 人们完全不知道自己在未来竞争中将会处的地位 也无法预见竞争的结果 结论 在自己的前景为已知或有所知的情况下 人们出于自身利益会对社会应该追求的目标有不同的看法 只有当所有的人都处在无知的面纱之后 完全不知道自己在未来竞争中将会处的地位 也无法预见竞争的结果时 他们的选择才会是客观的和公正的 END 思考题 1 生产效率的理论标准是什么 这 标准以哪些假定为理论前提 2 产品组合效率的理论标准是什么 它以哪些假定为理论前提 3 交换效率的理论标准是什么 它以哪些假定为理论前提 4 规则公平 起点公平与结果公平有什么区别 5 在一个四人社会中 总收入为100 甲 乙 丙 丁四人的收入分