装饰公司财务部岗位说明书.docx

装饰公司财务部岗位说明书（一） 财务部主管1、直接上级：总经理2、直接部属：会计、出纳3、任职要求： 大学专科以上学历，学财经或相近专业，财经中级以上职称。 主管一个单位财务工作时间不少于2年以上，从事会计工作要在5年以上。 熟悉国家的财经法律、法规和方针、政策、规章制度，掌握本行业业务管理的有关知识协调、指挥和综合分析能力较强。 悉公司基本情况、各项规章制度，个人岗位职责、规范并能履职到位。4、主要职责：全面负责公司的财务管理并承担责任。 按照国家会计法、会计基础规范及相关法律法规的原则，结合公司的实际情况，起草、完善公司的财务管理制度，并组织实施到位。 按照公司的要求做好公司的财算预算、决算、会计帐表、财务分析等，为公司的决策提供财务依据。 搞好财务与相关部门，相关流程环节、岗位的配合、协调与服务。 负责财务专业口的工作考核，并将结果报人力资源部门。 每天做好费用凭证及登帐，把费用细划到各部门中去，分部门将直接费用进行直接摊销，公司费用接独立核算部门进行分摊。 按时做好公司规定的各种报表。 督促会计、出纳的工作，保证数据的及时和准确性，负责对本部门工作的考核。 严格履行公司的审批手续。 做好公司材料集成中心的申购审批、出库订价、存量控制和工程完工后的结算把关。 负责公司的固定资产和重要办公用品的登记、核查及处置。 保管好公司的财务印章和法人印章 按时做好公司规定的各种报表。 负责对本部门人员的调配、考核、薪酬分配、相关岗位的升降级情况及时向人力资源部提出建议方案。5、主要权力： 对财务管理职责范围内的知情权、 对部门相关工作支配、指挥、协调权， 对财务数据的分析、处置权， 对公司相关工作的参与建议权。6、工作规范： 不断学习，并掌握国家财务法律、法规、政策及规定及其变化情况，以此为基础结合行业特色及企业实际，每半年对公司财务制度进行至少一次审核，政策发生重要变化时或公司运作程序变化时，应在当期内（或当月）对制度进行及时调整和补充完善，由财务主管草拟修改文稿，将制度修改、修订、补充完善的理由，依据内容可能存在的问题及采取的对策等拟入文稿内，交部门经理审阅并报总经理审批准。 每年10月下旬开始至11月下旬前，依据当年的经营状况，结合公司下年度的经营目标，提出新的年度的财务预算方案，其中内容必须包括：对公司头10个月经营状况分析和对全年经营状况的预测，包括财务成本的合理性的分析，相关费用尤其是可控费用的合理性分析，下一步预算的提出依据，与原来运作有无新的变化，照此预算并提出可能带来的效益及存在的风险，应对风险应该采取的财务管理措施等。做好财务下一年度的财务预算。 每年12月31日作为财务结算终止日，并于元月15日至起至20日作出全年财务结算，对结算数据进行财务分析及说明，包括总收入、总成本、总利润、利润率、汇总表。 根据国家会计法、会计基础规范的原则，结合本公司的实际情况进行财务核算。 督促会计做好每月公司的费用核算，每天做好会计凭证，对公司费用进行一、二级科目核算，并按公司要求在精品楼、华财分部（包括其它分部）独立核算，除直接费用外，其它管理费用按比例进行分摊。例如：汽车费、福利费、广告费、社保、招待费、差旅费、会费、宣传费、办公费等按公司设计部门进行分摊。房租、装修、工资、水电费等按华财分部、精品楼及相关分部进行核算。 每半年总结一次财务结算，根据上半年经营状况，调整修改下半年财务预算。 依据技经部门、材料集成中心对项目经理提供的考核结果及资料，扣除相关款，发放工程款。 总公司各项费用按各部门进行分摊。 公司新增固定资产或重要资产（含书及重要办公用品）时，在验收合格后安排人员对实物分类编号贴上规范标签。公司固定资产登记固定资产明细帐，按会计法规定提取折旧费。 每季度组织一次对编入表册的资产的清点核查并将结果报总经理审核，部门负责人岗位变动时必须办理资产交接手续，由财务直接监控。 每月10日前打印出财务汇总表、附资产负债表、损益表、费用明细表等交给总经理，如当月数据有误，按财务制度，会计可以在下月进行调帐处理。 公司利润按帐面实际发生的收入、成本、费用进行核算。 今后关系户工程，一律列入公司往来帐，将不在公司工程收入帐面反映。 每周一督促好收款、付款、材料单结算工作。周三做好项目经理工程结算款（含代发工人工资）的发放工作，每月15号做好员工工资、提成发放。 每月初编制报表报税务部门，开具相应数据的发票，如客户另需开票，必须交足税款，并填好报表送税务部门交款开票，同时做好发票保管工作。 每年年检按工商要求在会计法允许范围内提供财务数据，并办理工商、税务、企业代码、用工许可证等证件的年检工作和编制统计报表工作。 审核材料供货申请单，根据公司规定最低库存数、最高库存数，包括单价与数量，做到不多进、不少进、不乱进。 依据入库单数量，做出出库单价。 督促会计每月与仓库保管员对帐，做到帐帐相符，帐实相符。 控制好公司资金，合理安排资金使用。严格按照预算的范围和额度进行费用控制，结合产值目标完成的情况，对可控费用及时提出调整、建议。（21）每月督促出纳清理借款，前帐不清，后帐不借。（22）每月督促出纳、会计进行应收款的催收工作。（23）每季对所管辖的流程（或工作程序）提出意见和改进方案；（24）每月（或季度）按照岗位说明书的履职要求向总经理提交“述职报告”。7、薪酬标准：工资+履职津贴+奖金A档1500+300=1800元 B档 1800+200=2000元C档2000+300=2300元 D、奖金系数：1 (履职津贴中200元与履职到位，工资中的500元放年终集中考核发放)8、考核办法：A、出现以下情况由总经理相关部门下达过失单或直接扣款 未按时按要求拿出财务预、决算和进行财务分析，影响公司及时决策的。 财务核算出现重要差错，影响公司经营判断和管理评价的。 被授权进行的财务把关不到位，造成资产资金流失或其它损失的。 资产财物管理未定期核对，造成财产不明或损失的。 材料监控不到位，影响经营效果的。 未按财务制度和手续办理，造成损失和工作被动的。 总经理或相关部门认为履职不到位，造成工作被动的。B、年底结算出现下列情况，与工资中的年终考核部分挂钩1、由于把关不严，年底公司未实现利润目标低1%扣1000元；2、年终决算对盈亏原因反映不准确、责任不明确、数据不清晰扣1000元。3、对本部门所辖员工造成直接经济损失如果追不回损失的，则用年底的考核工资冲抵。（二）会计1、直接上级：财务主管2、任职要求： 财会大专以上学历， 三年以上财务工作经验， 助理会计师以上职称， 能熟练使用现代办公设备。3、主要职责：负责公司的会计核算并承担责任。 搞好原始单据、凭证的管理。 根据原始凭证，及时分户登帐。 根据相关要求，搞好工程成本核对及核算。 定期与材料集成中心核对帐目并参与盘点。 协助财务主管，按照公司的财务制度，做好会计应做的其它工作。4、主要权力：履职的知情权、相关的管理权、建议权5、工作规范： 认真学习财务法规及公司的财务制度，在参与核算的过程中，突出成本核算的工作重点，协助会计主管完成工作任务。 根据准确无误的原始单据，制作会计凭证，在会计凭证上设置一、二级科目，并按公司要求设子科目核算。 每月按公司总收入核算工程结算收入、设计费及对其它收入分类核算。 每月在总公司收入上分出华财分部、精品楼（及日后开设的分部，下同）的收入并分一、二级科目表。 每月成本核算按公司成本分户进行各项材料、工资、其他等各项明细汇总，并在总公司成本核算基础上进行华财分部、精品楼的分级核算。 每月月底财务会计按每户工程明细分类，与出纳核对现金、银行发生额及余额。 每项工程完工结束后，会计应根据工程的各项准确数据编制收入、成本分类明细表。 建立库存材料帐，每周收到材料集成中心开具的出库单及时登记库存帐，并及时登记每户发生的材料额度，做好原始凭证。 依据仓库保管员开具的入库单，登记库存帐，并做好原始凭证。 每周与材料集成中心的开票员核对每套房所用的材料单。 每月与仓库保管员对帐、盘点，做到帐帐相符、帐实相符，做好盘点表，及时反映盈亏情况。 做好固定资产的明细台帐（含重要办公用品）。 工作中有疑问的地方及时向主管汇报或与出纳沟通。6、薪酬标准：工资+奖金 ( 工资的10%与公司整体效益挂钩，20%与个人履职挂钩，其它非流程管理的一般岗位同 )A档800元 B档 1000元C档1200元 D、奖金系数：0.87、考核办法：出现以下情况由部门主管下达过失单或直接扣款 财务核算不及时，不准确，影响正常工作的。 凭证管理不规范，不齐全，造成工作被动的， 材料监控不到位，盘点不准时、盈亏核算不准确的， 职责范围内的其它工作不到位，酌情考核。（三）、出纳1、直接上级：财务主管2、任职要求： 财务及相关经济类专业毕业，中专以上学历， 受过经济法基础知识、公司财务制度等方面的培训， 独立从事企业出纳工作一年以上， 责任心和原则性强， 熟练掌握计算机操作。3、主要职责：负责公司的现金管理并承担责任 严格履行财务审批手续，未经总经理及其授权人批准，不得擅自发放或支出现金。 严格按照会计规定的相关程序，做好现金的收入与支出。 及时登好现金帐，并与会计核对无误。 按规定做好工资、提成发放的工作。 按季度做好公司的资产清查工作。 做好办公用品的发放、报纸杂志订阅及登记工作。4、主要权力：知情权、履职权、建议权。5、工作规范： 学习公司的财务制度和相关工作要求，熟悉本职工作，提高业务水平。 管理好现金、银行帐，每天及时登好现金、银行帐的进、出额，并且做好红本子记录，与现金核对确保准确无误。 严格按照财务审批手续，未见总经理签字或总经理授权人签字不得支出现金或现金支票,对总经理授权人的签字,超过授权范围的不得执行。 加强对各项借款的管理和监督,每天催其报帐,及时清掉当天借条,如若不清,不再借款,待清完再借。 每月15日做好工资、提成发放，每周三中午做好工人工资，要求领款人当面点清、并申明过后不认。确保发放准确无误。 开具各种票据抬头称谓必须写出全称，小写和大写必须一致，字迹必须工整，不得涂改。 每次对新购书籍及时登记在册，并盖好公章交与前台，月底与承担保管责任的客户代表核对是否有遗失与损坏。 每月月底与会计进行对帐，做好现金、银行发生额及帐面余额等做到清晰无误。 按公司的规定各部门的需求，每周二、六下午发放办公用品，每月底进行盘点。 做好相关报纸、杂志的征订工作，年底根据各部门的工作要求提出订阅计划报批后办理。 保管好公司各部门使用的钥匙，对钥匙进行编号并登记不得遗失。 每季（4月、7月、10月、元月10日前）进行公司及分部的资产清点工作，及时以书面方式反映资产的变动情况，对损坏或丢失的资产提出处理或考核意见。 工作中有疑问的地方，应及时向财务