内管问题定性及处理.doc

环节涉及方面定性现象（情形）生产企业生产、计划、打（扫）码方面1、无计划、码段生产卷烟1、超计划生产；2、超月度进度生产；3、超备货计划生产；4、库存未打码，且无法说明原因。2、福样促试烟未列入计划、未打码未列入生产计划、也未打码。3、违反打、扫码规定1、未经打码入库、未经扫码出库；2、未在线打码，先行入库后补打码；3、码段和实物分离，在没有实物的情况下扫码。原、辅料、烟机管理方面1、从无资质单位购进烟草专卖品1、从没有烟叶经营资格的单位购进烟叶；2、从没有生产企业许可证或特种烟草专卖经营企业许可证的单位购进卷烟纸、丝束、滤嘴棒、烟机。2、无合同购进专卖品1、未签订网上合同；2、从有资质单位购进专卖品但未签合同；3、实际购进量超过合同签订量，超量部分；4、先购进，再补签。3、委托无证单位加工烟草专卖品委托加工的单位未取得生产企业许可证或以前取得的证已过期失效。4、无合同委托加工烟草专卖品1、未签订网上合同；2、委托有资质单位加工专卖品但未签合同；3、正式合同签订前已开始加工；4、实际加工量超过合同签订量，超量部分。5、烟机大修管理不规范1、未取得审批文件；2、委托无资质单位大修；3、未签订大修合同；4、借大修之名行“以旧换新”之实。6、烟草专卖品仓储管理不规范库存账、实物、财务账数量、品牌、规格不符。7、违规销售（调剂）烟草专卖品1、未经上级批准，擅自销售或调剂烟叶、烟丝、卷烟纸、丝束、滤嘴棒、烟机；2、销售（调剂）对象为无资质接收单位。卷烟销售方面1、无合同销售卷烟1、未签订合同；2、实际销售量大于合同签订数量，超量部分。2、非正常渠道销售卷烟将烟销售给未取得批发许可证的政府、企业、个人。3、违规促销卷烟1、超过审批时间、范围、地域开展促销活动；2、直接向零售户宣传促销；3、自带卷烟促销；4、以促销名义开展卷烟经营；5、工业向商业提供钱物搞促销。批发企业卷烟购进方面1、从无资质单位购进卷烟从无生产企业许可证或批发企业许可证的企业购进卷烟2、无合同购进卷烟1、没有签订合同；2、购进完成后签订购销合同；3、超过合同规定数量、品牌、规格购进，超出部分。3、虚假到货确认1、实物未入库，却在网上做到货确认；2、实际入库数量、品牌、规格与到货确认的数量、品牌、规格不符；3、条形码与实物分离，无实物确认。4、违反扫码规定1、到货卷烟未经扫码入库；2、先购进无码卷烟，销售前再补贴码、扫码。卷烟销售方面1、超出本地市场需求投放卷烟对本地卷烟市场的数量、品牌需求预测不合理，盲目组织货源；超出本地市场真实需求投放，对其他地区形成冲击。2、捆绑销售卷烟对新上市或本地滞销卷烟，与畅销卷烟搭配、捆绑销售；将零售户等级评定与销售特定品牌卷烟数量挂钩。3、销售无码卷烟未按规定逐条喷打32位激光码，或打测试码、相同码。4、超许可证地域范围销售卷烟超出批发企业许可证规定的地域范围销售卷烟。5、向无证户销售卷烟向辖区内无零售许可证（或证件已失效）的单位或个人销售卷烟。6、行业内单位、人员套购、倒卖卷烟1、利用虚假订单套购；2、利用虚拟客户套购；3、克扣截留零售户订购的卷烟；4、内部人员参与非法收购倒卖卷烟。7、超限量供货营销部门违反规定供货限量向零售户销售卷烟（月总量、单次供货、单品牌供货）。8、违规处理罚没卷烟罚没卷烟处理的价格、渠道、审批程序违反规定。9、倾斜投放货源（无考点）10、索取、收受工业企业钱物索取、收受工业企业钱物；工作人员收受工业企业以各种名义发放的奖金、补贴和贵重物品。自营店、连锁店方面1、自营店无证批发销售卷烟一次性销售卷烟超过50条。2、自营店违规购进卷烟从当地卷烟批发企业以外的渠道购进卷烟。3、对连锁店供货不规范对连锁店的销售只针对总店，再由总店自行配送到各分店。烟叶种植收购调拨企业烟叶计划种植、合同签订方面1、超计划种植烟叶与烟农签订合同约定的种植面积、收购总量超过计划下达数量。2、虚签烟叶种植收购合同虚拟或假冒烟农名义签订种植收购合同。3、烟叶合同管理不规范（无考点）合同约定事项不全，缺少种植面积；随意涂改；合同调整手续不规范。烟叶收购方面1、擅自设立收购站（点）未经省级局批准擅自设立烟叶收购站（点）。2、超计划收购烟叶超过上级下达的种植收购计划数量收购烟叶。3、无合同收购烟叶1、未签订合同；2、超过合同约定数量收购，超过部分；3、跨区收购；4、假借烟农名义和收购合同从其他渠道收购。4、加价收购烟叶1、超过国家局下达烟叶收购指导价格收购；2、违规发放烟叶补贴。5、提级提价收购烟叶验级人员降低收购标准，提高烟叶收购等级收购烟叶。6、压级压价收购烟叶验级人员提高收购标准，压低烟叶收购等级收购烟叶。烟叶销售、调拨方面1、无合同销售烟叶1、未签订合同；2、超过合同数量销售烟叶。2、非正常渠道销售烟叶销售给了无烟叶接收资质的单位或个人。3、烟叶货款结算不规范没有通过烟叶专用账户进行结算。烟叶复烤加工企业1、超许可范围经营如许可范围为复烤加工，但开展了自营业务。2、无合同调进烟叶1、未签合同；2、超合同约定数量、等级调进烟叶，超过部分。3、违规接收烟叶调入烤烟实际入库数量超出到货准运证开具数量1%；调入名晾晒烟实际入库数量超出到货准运证开具数量1.5%。4、无合同加工烟叶1、为签订加工合同；2、实际加工数量超过合同数量的，超过部分；3、签订加工协议，为签订加工合同；4、在合同正式签订前就加工的；5、未经国家局、省级局审批加工暂无调拨流向的烟叶。5、非正常渠道销售原烟或片烟将用于委托加工的烟叶或加工后生产的成品自行销售给其他单位或个人。其他（单选、多选、判断）1、非正常渠道销售向无资质的单位销售烟机、卷烟纸、丝束、滤嘴棒。2、无合同销售1、销售烟机、卷烟纸、丝束、滤嘴棒未签合同；2、超出合同约定数量销售，超量部分。烟草专卖品报废销毁1、未经专卖部门监督销毁烟草专卖品1、未在属地烟草专卖局监督下销毁报废的卷烟、烟叶、烟末、丝束、滤嘴棒、卷烟纸；2、未在省级局监督下销毁报废烟机。2、违规销售、处理报废专卖品1、未经审批；2、将报废的烟叶、烟用丝束、滤嘴棒销售给无生产企业许可证的单位和个人；3、将报废专卖品未经彻底毁形处理进行销售、变卖。烟草专卖品运输环节1、无证运输烟草专卖品1、未办理准运证运输的；2、准运证没有随货同行的；3、重复使用准运证的；4、证货不符，超出或少于准运证开具数