效能监察实务讲课.ppt

上海华谊 集团 公司监察审计部 效能监察实务讲课 提纲 一 企业效能监察面临的三大挑战 1 加入WTO后 企业效能监察面临的新挑战2 企业转制 资产重组后 效能监察面临的新挑战3 在现代企业制度建设进程中 效能监察面临的新挑战 二 企业效能监察存在的问题 强调客观原因的多 寻找自身不足的少 履行职责不到位 职业技能低 重复立项的多 开展一项 巩固 拓展一项的少 隨意性运作多 规范性运作少 治标的工作多 治本的工作少 问题重复出现 应付上面的多 出成果的少 无计划 无目标 无措施 三 企业效能监察基本任务 1 督促企业执行国家法律法规 保证政令畅通2 督促企业健全制度 检查内部制度执行情况3 督查企业经营管理人员认真履行职责4 督查企业管理效能 效率和效益情况5 提出纠正和处理各种违规违纪行为的建议6 促进企业管理的完善和优化 四 监察部门在效能监察中的职责 参与内容 市场调研 项目论证 工作分析 问题调查 制度制定等有关活动 必做内容 调查研究 选题立项 填立项表 制定计划 目标确定 组织协调 中途督查 下发整改书 查处违法行为 填结项表 成果报告等 五 企业效能监察工作范围 1 围绕企业三重一大等重要管理事项2 围绕企业资金 产品销售 物资采购等管理3 围绕工程项目建设中的重要环节4 围绕企业改制 兼并破产中的资产处置管理5 围绕企业其他关键环节 重要管理事项 六 效能监察的种类 开展以建立制度 完善管理为主要内容开展以执行制度 监审查控为主要内容开展以推进信息化手段 提高管理效能为主要内容 七 企业效能监察操作程序选题立项 立项可采取自行立项 集中立项和指定立项相结合的原则 建立组织 主要负责效能监察的研究 布置 实施 检查和评估工作 制定计划 明确工作内容 组织领导 时间安排 方法步骤 监察措施等 组织实施 根据不同的效能监察种类 采取不同的操作程序 总结评估 凡是推荐参加效能监察成果评比的 同时写出成果报告 与成果核定表一起上报 结项归档 着重收集企业加强监管的资料 八 企业效能监察组织实施阶段中的操作程序 1 开展以建立制度 完善管理为主要内容的效能监察 梳理管理制度确定控制目标建立规章制度组织遵循培训 2 开展以执行制度 监审查控为主要内容的效能监察 确定监控重点开展监审查控严肃管理纪律 3 开展以推进信息化手段 提高管理效能为主要内容的效能监察 流程再造 体现三大功能 控制功能 查询功能 分析功能管理整合 体现三个有利于 加强管理 资源利用 规范行为搭建平台 做好三件事 组织软件开发 搭建信息平台 制定游戏规则完善制度 围绕三个控制 控制职能 程序 目标 完善制度 例如 网上竟价采购管理办法和游戏规则应把好六个节 1 把企业带有经常性的并有竞争空间的物资采购列入网上竞价采购范围 2 明确采购物资的名称 数量 质量 单价 供货时间 运输和付款方式等要求 在网上询价 3 组织对网上询价情况进行集体讨论 决定采购开盘价 4 提前通知合格供应商在确认标书交纳保证金的条件下 按时参加竞价活动 5 按照游戏规划组织合格供应商进行网上竞价 6 以出价最低的为中标单位 签订采购合同 九 企业效能监察注意事项 1 选题立项阶段 抓好目标确定 经济目标 管理目标 做到阶段性目标与长远性目标相结合抓好计划制定 做到看清楚 想明白 有措施 抓好立项表填写 做到规范有序 2 项目实施阶段 宣传动员 统一思想形成合力目标分解 责任落实组织协调 定期活动 3 项目结项阶段 1 认真填写结项表 把好三关 监察部门核定关 财务部门认定关 人事部门审核关2 认真抓好工作总结 有成果的要写好成果报告 反映 三个过程 突出 三个层次 无成果的要进行反思 改进工作 提高质量 十 企业效能监察的体会 领导有力 1 领导亲自出题目 2 领导亲自作动员 3 领导亲自严肃纪律部门联手 1 与管理部门联手督查 2 与管理