财务KPI.xls

财财务务人人员员考考核核指指标标 工工作作业业绩绩考考核核 1 1 绩效考核 考核指标考核办法 指标名称指标描述扣减法 会计核算 账务处理根据经济业务性质正确使用会计科目每错误使用会计科目包括二级科目1个 扣0 5分 账账相符 总账与明细账及相关明细账之间账账必须 相符 发现一处不符扣0 5分 账证核对会计科目数据与原始凭证的数据必须相符每个会计科目数据与原始凭证的数据不符1个 扣1分 账实相符 指存货 资金 应收应付 资产要账实相 符 发现一处不符或没有反馈记录跟踪的扣0 5分 账表相符财务报告与记账凭证的数据必须相符不相符的每处扣0 5分 账务手续原始单据的财务审核审批手续必须齐全发现一张单据财务审核审批手续不齐全或私自调整账务的扣0 5分 财务报告 报表报送在规定的日期内向报表使用者报送每月报表报送不及时的扣0 5分 表表核对 各表之间 表内之间的勾稽数据必须相吻 合 每月报表有勾稽关系的数据不相吻合的 每发现一处 扣0 5分 分析透彻 能够对数据形成因素或数据变化的因果关 系全面分析透彻 每月报表数据的形成因素或变化因果关系分析不全面不透彻 扣减 0 5分 资金管理 资金预算和 调拨 积极配合资金调拨和统筹管理资金库存超标没有及时上交的 扣0 5分 印章规范印章分离管理和正确使用印章没有分离管理或没有按流程使用的每次扣0 5分 报表编制 收集或整理银行对账单 存折复印件 并与月初编制银行存款 现金 余额调节 表上报主办会计审核确认 未能在规定的期间内编制或编制不准确的 扣0 5分 未编制取消得 分 资金盘点 每月至少三次不定期盘点资金 确保账实 无误 盘点没有达三次或每月没有银行对账单或没有调节表的 每次扣0 5 分 存货管理 存货盘点按照规定定期或不定期盘点仓库存货没有物资盘点记录 扣1分 存货确认会计与仓库每月进行进出存货确认每月一个项进出没有确认的扣0 5分 费用控制费用审核把好财务审核关 确保财务手续齐全每财务手续不齐全或不反馈一笔 扣0 5分 成本管理 报表报送在规定的日期内向报表使用者报送每月报表报送不及时 扣0 5分 分析透彻能够对影响成本变化因素全面透彻分析每月对影响成本因素分析不全面不透彻 扣减0 5分 存货盘点每月跟踪门店耗品使用情况没有门店院库盘点记录 扣减1分 核算规范成本核算规范完整 数据准确未能真实核算成本的每一项扣0 5分 资产管理 资产建账 资产要建辅助明细账 确保账账相符 账 实相符 没有建资产辅助账或不完整的 每次扣0 5分 跟踪管理每月与行政部对账确认和跟踪盘点每月没有与行政部对账确认 每次扣0 5分 应收账款管 理 往来确认 在规定的期限内通过有关人员知会 跟踪 往来单位对账 同时要确保往来验收回单 规范 齐全 每月有一项没有按照规定跟踪或反馈与其他单位 部门进行往来确 认的 或有跟踪或反馈单往来余额与实际相关金额不符的 扣减0 5 分 问题分析 对存在的应收账款问题能够有效地作出分 析和预测报告 每存在一个客户的应收账款有问题单没有分析 预测报告的 扣0 5 分 收入管理收入确认遵循收入确认原则收入账务没有遵循配比原则和权责发生制原则入账的 扣1分 日常管理 档案管理 会计账簿 报表 凭证 票据 验收回单 移交资料 财税证件等会计资料必须归 档规范齐全 每月会计资料不规范或不齐全 扣减1分 深入基层 定期 规定次数 深入门店 仓库和相关 部门了解情况 没有深入基层了解情况的每次扣0 5分 单据开具 能够正确无误开据收款单 入库单 出库 单等相关单据 错误或不规范开具单据的每张扣0 1分 文件传达 执行财务总部转发的文件 并及时传达 执行 日常工作中不按财务总部的要求随意执行文件或收到文件不及时转 达执行的每次扣1分 票据管理 统一收款收据 入库单 出库单 发货单 等票据印刷 发放 收回管理 票据没有同意登记发放管理每次扣0 5分 未能确保票据供应每次扣 1分 制度推动想相关领导和部门推动和执行 各项规章制度发布前后没有像相关领导或部门推动 反馈 沟通的 扣0 5分 执行力度对制度执行情况进行管理 跟踪每错误执行制度或没有执行之制度一次 一项 扣1分 合计 说明 1 当地财务负责人考核 按以上考核指标制定各项指标标准分 个别指标 包括细指标 可以放弃 总分80分 2 区域财务经理 总部职能经理 按以上考核指标制定各项指标标准分 个别指标 包括细指标 可以放弃 总分80分 但考核办法应当有所区别 比如区域财务经理分管地区 那么 考核办法应当是 假设5个地区的主办会计的 账务处理 指标标准是3分 而考核 得分总分是13 25分 均分13 25 5 2 65 区域财务经理该项考核得分为2 65分 3 其他财务人员考核 按以上考核指标结合职位说明书选择指标制定标准分 总分80分 4 考核人员包括 上级 互评人员和小组 指标名称指标描述 敬业精神 能够时刻抓住工作主题 并在第一时间保质保量地完成工作任务 能够妥善处理和按时完成上级领导交办或外来的工作任务 工作卓越努力 逆境中仍能坚持工作 并能够影响他人努力工作 乐于奉献 能够关注成本费用管理信息 并能够及时建言献策 保守企业机密 自觉遵守和学习企业各项规章制度 并能够影响周边员工 团队意识 能够维护团队利益和声誉 为团队树立良好的形象 能够支持 推动团队活动和工作 积极与团队共享信息资源 能够为营造相互信任 相互支持和共同成长的团队环境而努力 沟通协调 能够主动互动地与上级领导保持沟通和交流 保持不影响工作 能够与其他职能部门保持必要的定期接触和正常的工作往来 能够确定和建产有关的外部业务往来伙伴关系 从而建立起广泛的业务合作与配合的基础 能够与团队成员友好相处 经常交流工作经验和心得 在跨部门会议及其他部门间交流活动中 能以企业利益为重 清晰表达所代表部门人员的心声 抱着解决问题的态度 积极参与讨论 争取获得一个双赢或多赢的讨 论结果 专业技能 能够将自已学到的知识运用到工作中来 高效地做好工作 工作和学习能够理论联系实际 不断提升自已的综合素质和能力 考勤不迟到 不早退 全月满勤 合计 说明 1 总分20分 2 考核人员对被考核人员每项考核指标进行评估 最认同的给予标准分总分 最不认同的给予0 5分 每级分差 0 1分 3 考核人员包括 上级 互评人员和小组 考核评分 考核岗位考核岗位 标准评分 1 3分 上级评专业上级评小组评 会计出纳 会计出纳 会计出纳 会计出纳 会计出纳 会计出纳 会计出纳 会计出纳 会计出纳 会计出纳 会计出纳 会计出纳 会计 会计 会计 会计 会计 会计 会计 会计 会计 会计 会计 会计 会计 会计出纳 会计出纳 会计出纳 会计出纳 会计出纳 会计出纳 财财务务人人员员考考核核指指标标 工工作作业业绩绩考考核核 1 1 绩效考核 考核办法 扣减法 每错误使用会计科目包括二级科目1个 扣0 5分 发现一处不符扣0 5分 每个会计科目数据与原始凭证的数据不符1个 扣1分 发现一处不符或没有反馈记录跟踪的扣0 5分 不相符的每处扣0 5分 发现一张单据财务审核审批手续不齐全或私自调整账务的扣0 5分 每月报表报送不及时的扣0 5分 每月报表有勾稽关系的数据不相吻合的 每发现一处 扣0 5分 每月报表数据的形成因素或变化因果关系分析不全面不透彻 扣减 0 5分 资金库存超标没有及时上交的 扣0 5分 印章没有分离管理或没有按流程使用的每次扣0 5分 未能在规定的期间内编制或编制不准确的 扣0 5分 未编制取消得 分 盘点没有达三次或每月没有银行对账单或没有调节表的 每次扣0 5 分 没有物资盘点记录 扣1分 每月一个项进出没有确认的扣0 5分 每财务手续不齐全或不反馈一笔 扣0 5分 每月报表报送不及时 扣0 5分 每月对影响成本因素分析不全面不透彻 扣减0 5分 没有门店院库盘点记录 扣减1分 未能真实核算成本的每一项扣0 5分 没有建资产辅助账或不完整的 每次扣0 5分 每月没有与行政部对账确认 每次扣0 5分 每月有一项没有按照规定跟踪或反馈与其他单位 部门进行往来确 认的 或有跟踪或反馈单往来余额与实际相关金额不符的 扣减0 5 分 每存在一个客户的应收账款有问题单没有分析 预测报告的 扣0 5 分 收入账务没有遵循配比原则和权责发生制原则入账的 扣1分 每月会计资料不规范或不齐全 扣减1分 没有深入基层了解情况的每次扣0 5分 错误或不规范开具单据的每张扣0 1分 日常工作中不按财务总部的要求随意执行文件或收到文件不及时转 达执行的每次扣1分 票据没有同意登记发放管理每次扣0 5分 未能确保票据供应每次扣 1分 各项规章制度发布前后没有像相关领导或部门推动 反馈 沟通的 扣0 5分 会计出纳 80分80分 考核平分 标准分上级评互评小组评 20分 每错误执行制度或没有执行之制度一次 一项 扣1分 合计 说明 1 当地财务负责人考核 按以上考核指标制定各项指标标准分 个别指标 包括细指标 可以放弃 总分80分 按以上考核指标制定各项指标标准分 个别指标 包括细指标 可以放弃 总分80分 但考核办法应当有所区别 比如区域财务经理分管地区 那么 考核办法应当是 假设5个地区的主办会计的 账务处理 指标标准是3分 而考核 得分总分是13 25分 均分13 25 5 2 65 区域财务经理该项考核得分为2 65分 3 其他财务人员考核 按以上考核指标结合职位说明书选择指标制定标准分 总分80分 4 考核人员包括 上级 互评人员和小组 指标描述 能够时刻抓住工作主题 并在第一时间保质保量地完成工作任务 能够妥善处理和按时完成上级领导交办或外来的工作任务 工作卓越努力 逆境中仍能坚持工作 并能够影响他人努力工作 乐于奉献 能够关注成本费用管理信息 并能够及时建言献策 保守企业机密 自觉遵守和学习企业各项规章制度 并能够影响周边员工 能够维护团队利益和声誉 为团队树立良好的形象 能够支持 推动团队活动和工作 积极与团队共享信息资源 能够为营造相互信任 相互支持和共同成长的团队环境而努力 能够主动互动地与上级领导保持沟通和交流 保持不影响工作 能够与其他职能部门保持必要的定期接触和正常的工作往来 能够确定和建产有关的外部业务往来伙伴关系 从而建立起广泛的业务合作与配合的基础 能够与团队成员友好相处 经常交流工作经验和心得 在跨部门会议及其他部门间交流活动中 能以企业利益为重 清晰表达所代表部门人员的心声 抱着解决问题的态度 积极参与讨论 争取获得一个双赢或多赢的讨 论结果 能够将自已学到的知识运用到工作中来 高效地做好工作 工作和学习能够理论联系实际 不断提升自已的综合素质和能力 不迟到 不早退 全月满勤 合计 2 考核人员对被考核人员每项考核指标进行评估 最认同的给予标准分总分 最不认同的给予0 5分 每级分差 0 1分 3 考核人员包括 上级 互评人员和小组 财财务务人人员员考考核核指指标标 工工作作业业绩绩考考核核 1 1 绩效考核 考核指标考核办法 指标名称指标描述扣减法 会计核算 账务处理根据经济业务性质正确使用会计科目每错误使用会计科目包括二级科目1个 扣0 5分 账账相符 总账与明细账及相关明细账之间账账必须 相符 发现一处不符扣0 5分 账证核对会计科目数据与原始凭证的数据必须相符每个会计科目数据与原始凭证的数据不符1个 扣1分 账实相符 指存货 资金 应收应付 资产要账实相 符 发现一处不符或没有反馈记录跟踪的扣0 5分 账表相符财务报告与记账凭证的数据必须相符不相符的每处扣0 5分 账务手续原始单据的财务审核审批手续必须齐全发现一张单据财务审核审批手续不齐全或私自调整账务的扣0 5分 财务报告 报表报送在规定的日期内向报表使用者报送每月报表报送不及时的扣0 5分 表表核对 各表之间 表内之间的勾稽数据必须相吻 合 每月报表有勾稽关系的数据不相吻合的 每发现一处 扣0 5分 分析透彻 能够对数据形成因素或数据变化的因果关 系全面分析透彻 每月报表数据的形成因素或变化因果关系分析不全面不透彻 扣减 0 5分 资金管理 资金预算和 调拨 积极配合资金调拨和统筹管理资金库存超标没有及时上交的 扣0 5分 印章规范印章分离管理和正确使用印章没有分离管理或没有按流程使用的每次扣0 5分 报表编制 收集或整理银行对账单 存折复印件 并与月初编制银行存款 现金 余额调节 表上报主办会计审核确认 未能在规定的期间内编制或编制不准确的 扣0 5分 未编制取消得 分 资金盘点 每月至少三次不定期盘点资金 确保账实 无误 盘点没有达三次或每月没有银行对账单或没有调节表的 每次扣0 5 分 存货管理 存货盘点按照规定定期或不定期盘点仓库存货没有物资盘点记录 扣1分 存货确认会计与仓库每月进行进出存货确认每月一个项进出没有确认的扣0 5分 费用控制费用审核把好财务审核关 确保财务手续齐全每财务手续不齐全或不反馈一笔 扣0 5分 成本管理 报表报送在规定的日期内向报表使用者报送每月报表报送不及时 扣0 5分 分析透彻能够对影响成本变化因素全面透彻分析每月对影响成本因素分析不全面不透彻 扣减0 5分 存货盘点每月跟踪门店耗品使用情况没有门店院库盘点记录 扣减1分 核算规范成本核算规范完整 数据准确未能真实核算成本的每一项扣0 5分 资产管理 资产建账 资产要建辅助明细账 确保账账相符 账 实相符 没有建资产辅助账或不完整的 每次扣0 5分 跟踪管理每月与行政部对账确认和跟踪盘点每月没有与行政部对账确认 每次扣0 5分 应收账款管 理 往来确认 在规定的期限内通过有关人员知会 跟踪 往来单位对账 同时要确保往来验收回单 规范 齐全 每月有一项没有按照规定跟踪或反馈与其他单位 部门进行往来确 认的 或有跟踪或反馈单往来余额与实际相关金额不符的 扣减0 5 分 问题分析 对存在的应收账款问题能够有效地作出分 析和预测报告 每存在一个客户的应收账款有问题单没有分析 预测报告的 扣0 5 分 收入管理收入确认遵循收入确认原则收入账务没有遵循配比原则和权责发生制原则入账的 扣1分 日常管理 档案管理 会计账簿 报表 凭证 票据 验收回单 移交资料 财税证件等会计资料必须归 档规范齐全 每月会计资料不规范或不齐全 扣减1分 文件传达 执行财务总部转发的文件 并及时传达 执行 日常工作中不按财务总部的要求随意执行文件或收到文件不及时转 达执行的每次扣1分 票据凭证管 理 收款收据 入库单 出库单 发货单等票 据印刷 发放 收回管理 票据没有同意登记发放管理每次扣0 5分 未能确保票据供应每次扣 1分 制度推动想相关领导和部门推动和执行 各项规章制度发布前后没有像相关领导或部门推动 反馈 沟通的 扣0 5分 执行力度对制度执行情况进行管理 跟踪每错误执行制度或没有执行之制度一次 一项 扣1分 合计 说明 1 当地财务负责人考核 按以上考核指标制定各项指标标准分 个别指标 包括细指标 可以放弃 总分80分 2 区域财务经理 总部职能经理 按以上考核指标制定各项指标标准分 个别指标 包括细指标 可以放弃 总分80分 但考核办法应当有所区别 比如区域财务经理分管地区 那么 考核办法应当是 假设5个地区的主办会计的 账务处理 指标标准是3分 而考核 得分总分是13 25分 均分13 25 5 2 65 区域财务经理该项考核得分为2 65分 3 其他财务人员考核 按以上考核指标结合职位说明书选择指标制定标准分 总分80分 4 考核人员包括 上级 互评人员和小组 指标名称指标描述 敬业精神 能够时刻抓住工作主题 并在第一时间保质保量地完成工作任务 能够妥善处理和按时完成上级领导交办或外来的工作任务 工作卓越努力 逆境中仍能坚持工作 并能够影响他人努力工作 乐于奉献 能够关注成本费用管理信息 并能够及时建言献策 保守企业机密 自觉遵守和学习企业各项规章制度 并能够影响周边员工 团队意识 能够维护团队利益和声誉 为团队树立良好的形象 能够支持 推动团队活动和工作 积极与团队共享信息资源 能够为营造相互信任 相互支持和共同成长的团队环境而努力 沟通协调 能够主动互动地与上级领导保持沟通和交流 保持不影响工作 能够与其他职能部门保持必要的定期接触和正常的工作往来 能够确定和建产有关的外部业务往来伙伴关系 从而建立起广泛的业务合作与配合的基础 能够与团队成员友好相处 经常交流工作经验和心得 在跨部门会议及其他部门间交流活动中 能以企业利益为重 清晰表达所代表部门人员的心声 抱着解决问题的态度 积极参与讨论 争取获得一个双赢或多赢的讨 论结果 专业技能 能够将自已学到的知识运用到工作中来 高效地做好工作 工作和学习能够理论联系实际 不断提升自已的综合素质和能力 考勤不迟到 不早退 全月满勤 合计 说明 1 总分20分 2 考核人员对被考核人员每项考核指标进行评估 最认同的给予标准分总分 最不认同的给予0 5分 每级分差 0 1分 3 考核人员包括 上级 互评人员和小组 考核评分 考核岗位考核岗位考核岗位考核岗位 标准评分 1 3分 上级评专业上级评小组评 财务经理主办会计会计出纳 财务经理主办会计会计出纳 财务经理主办会计会计出纳 财务经理主办会计会计出纳 财务经理主办会计会计出纳 财务经理主办会计会计出纳 财务经理主办会计出纳 财务经理主办会计出纳 财务经理主办会计出纳 财务经理主办会计出纳 财务经理出纳 主办会计出纳 主办会计出纳 会计 会计 财务经理 财务经理主办会计会计 财务经理主办会计会计 财务经理主办会计会计 财务经理主办会计会计 财务经理主办会计 财务经理主办会计 财务经理主办会计 财务经理主办会计 财务经理主办会计会计 财务经理主办会计会计出纳 财务经理主办会计会计出纳 主办会计会计出纳 财务经理主办会计会计出纳 财务经理主办会计会计出纳 80分80分80分80分 财财务务人人员员考考核核指指标标 工工作作业业绩绩考考核核 1 1 绩效考核 考核办法 扣减法 每错误使用会计科目包括二级科目1个 扣0 5分 发现一处不符扣0 5分 每个会计科目数据与原始凭证的数据不符1个 扣1分 发现一处不符或没有反馈记录跟踪的扣0 5分 不相符的每处扣0 5分 发现一张单据财务审核审批手续不齐全或私自调整账务的扣0 5分 每月报表报送不及时的扣0 5分 每月报表有勾稽关系的数据不相吻合的 每发现一处 扣0 5分 每月报表数据的形成因素或变化因果关系分析不全面不透彻 扣减 0 5分 资金库存超标没有及时上交的 扣0 5分 印章没有分离管理或没有按流程使用的每次扣0 5分 未能在规定的期间内编制或编制不准确的 扣0 5分 未编制取消得 分 盘点没有达三次或每月没有银行对账单或没有调节表的 每次扣0 5 分 没有物资盘点记录 扣1分 每月一个项进出没有确认的扣0 5分 每财务手续不齐全或不反馈一笔 扣0 5分 每月报表报送不及时 扣0 5分 每月对影响成本因素分析不全面不透彻 扣减0 5分 没有门店院库盘点记录 扣减1分 未能真实核算成本的每一项扣0 5分 没有建资产辅助账或不完整的 每次扣0 5分 每月没有与行政部对账确认 每次扣0 5分 每月有一项没有按照规定跟踪或反馈与其他单位 部门进行往来确 认的 或有跟踪或反馈单往来余额与实际相关金额不符的 扣减0 5 分 每存在一个客户的应收账款有问题单没有分析 预测报告的 扣0 5 分 收入账务没有遵循配比原则和权责发生制原则入账的 扣1分 每月会计资料不规范或不齐全 扣减1分 日常工作中不按财务总部的要求随意执行文件或收到文件不及时转 达执行的每次扣1分 票据没有同意登记发放管理每次扣0 5分 未能确保票据供应每次扣 1分 各项规章制度发布前后没有像相关领导或部门推动 反馈 沟通的 扣0 5分 每错误执行制度或没有执行之制度一次 一项 扣1分 合计 说明 考核平分 标准分上级评互评小组评 20分 1 当地财务负责人考核 按以上考核指标制定各项指标标准分 个别指标 包括细指标 可以放弃 总分80分 按以上考核指标制定各项指标标准分 个别指标 包括细指标 可以放弃 总分80分 但考核办法应当有所区别 比如区域财务经理分管地区 那么 考核办法应当是 假设5个地区的主办会计的 账务处理 指标标准是3分 而考核 得分总分是13 25分 均分13 25 5 2 65 区域财务经理该项考核得分为2 65分 3 其他财务人员考核 按以上考核指标结合职位说明书选择指标制定标准分 总分80分 4 考核人员包括 上级 互评人员和小组 指标描述 能够时刻抓住工作主题 并在第一时间保质保量地完成工作任务 能够妥善处理和按时完成上级领导交办或外来的工作任务 工作卓越努力 逆境中仍能坚持工作 并能够影响他人努力工作 乐于奉献 能够关注成本费用管理信息 并能够及时建言献策 保守企业机密 自觉遵守和学习企业各项规章制度 并能够影响周边员工 能够维护团队利益和声誉 为团队树立良好的形象 能够支持 推动团队活动和工作 积极与团队共享信息资源 能够为营造相互信任 相互支持和共同成长的团队环境而努力 能够主动互动地与上级领导保持沟通和交流 保持不影响工作 能够与其他职能部门保持必要的定期接触和正常的工作往来 能够确定和建产有关的外部业务往来伙伴关系 从而建立起广泛的业务合作与配合的基础 能够与团队成员友好相处 经常交流工作经验和心得 在跨部门会议及其他部门间交流活动中 能以企业利益为重 清晰表达所代表部门人员的心声 抱着解决问题的态度 积极参与讨论 争取获得一个双赢或多赢的讨 论结果 能够将自已学到的知识运用到工作中来 高效地做好工作 工作和学习能够理论联系实际 不断提升自已的综合素质和能力 不迟到 不早退 全月满勤 合计 2 考核人员对被考核人员每项考核指标进行评估 最认同的给予标准分总分 最不认同的给予0 5分 每级分差 0 1分 3 考核人员包括 上级 互评人员和小组 财财务务人人员员考考核核指指标标 工工作作业业绩绩考考核核 1 1 绩效考核 考核指标考核办法 指标名称指标描述扣减法考核岗位 会计核算 账务处理 根据经济业 务性质正确 使用会计科 目 每错误使用会计科目包括二级科目1个 扣0 5分财务主管 账账相符 总账与明细 账及相关明 细账之间账 账必须相符 发现一处不符扣0 5分财务主管 账证核对 会计科目数 据与原始凭 证的数据必 须相符 每个会计科目数据与原始凭证的数据不符1个 扣1分财务主管 账实相符 指存货 资 金 应收应 付 资产要 账实相符 发现一处不符或没有反馈记录跟踪的扣0 5分财务主管 账表相符 财务报告与 记账凭证的 数据必须相 符 不相符的每处扣0 5分财务主管 账务手续 原始单据的 财务审核审 批手续必须 齐全 发现一张单据财务审核审批手续不齐全或私自调整账务的扣0 5分财务主管 财务报告 报表报送 在规定的日 期内向报表 使用者报送 每月报表报送不及时的扣0 5分财务主管 表表核对 各表之间 表内之间的 勾稽数据必 须相吻合 每月报表有勾稽关系的数据不相吻合的 每发现一处 扣0 5分财务主管 分析透彻 能够对数据 形成因素或 数据变化的 因果关系全 面分析透彻 每月报表数据的形成因素或变化因果关系分析不全面不透彻 扣减 0 5分 财务主管 资金管理 资金预算和 调拨 积极配合资 金调拨和统 筹管理 资金库存超标没有及时上交的 扣0 5分财务主管 印章规范 印章分离管 理和正确使 用 印章没有分离管理或没有按流程使用的每次扣0 5分财务主管 报表编制 收集或整理 银行对账单 存折复印 件 并与 月初编制银 行存款 现 金 余额调 节表上报主 办会计审核 确认 未能在规定的期间内编制或编制不准确的 扣0 5分 未编制取消得 分 资金盘点 每月至少三 次不定期盘 点资金 确 保账实无误 盘点没有达三次或每月没有银行对账单或没有调节表的 每次扣0 5 分 存货管理 存货盘点 按照规定定 期或不定期 盘点仓库存 货 没有物资盘点记录 扣1分 存货确认 会计与仓库 每月进行进 出存货确认 每月一个项进出没有确认的扣0 5分 费用控制费用审核 把好财务审 核关 确保 财务手续齐 全 每财务手续不齐全或不反馈一笔 扣0 5分财务主管 成本管理 报表报送 在规定的日 期内向报表 使用者报送 每月报表报送不及时 扣0 5分财务主管 分析透彻 能够对影响 成本变化因 素全面透彻 分析 每月对影响成本因素分析不全面不透彻 扣减0 5分财务主管 存货盘点 每月跟踪门 店耗品使用 情况 没有门店院库盘点记录 扣减1分财务主管 核算规范 成本核算规 范完整 数 据准确 未能真实核算成本的每一项扣0 5分财务主管 资产管理 资产建账 资产要建辅 助明细账 确保账账相 符 账实相 符 没有建资产辅助账或不完整的 每次扣0 5分财务主管 跟踪管理 每月与行政 部对账确认 和跟踪盘点 每月没有与行政部对账确认 每次扣0 5分财务主管 应收账款管 理 往来确认 在规定的期 限内通过有 关人员知会 跟踪往来 单位对账 同时要确保 往来验收回 单规范 齐 全 每月有一项没有按照规定跟踪或反馈与其他单位 部门进行往来确 认的 或有跟踪或反馈单往来余额与实际相关金额不符的 扣减0 5 分 财务主管 问题分析 对存在的应 收账款问题 能够有效地 作出分析和 预测报告 每存在一个客户的应收账款有问题单没有分析 预测报告的 扣0 5 分 财务主管 收入管理收入确认 遵循收入确 认原则 收入账务没有遵循配比原则和权责发生制原则入账的 扣1分财务主管 日常管理 档案管理 会计账簿 报表 凭证 票据 验 收回单 移 交资料 财 税证件等会 计资料必须 归档规范齐 全 每月会计资料不规范或不齐全 扣减1分财务主管 文件传达 执行财务总 部转发的文 件 并及时 传达 执行 日常工作中不按财务总部的要求随意执行文件或收到文件不及时转 达执行的每次扣1分 财务主管 票据凭证管 理 统一凭证装 订 收款收 据 入库单 出库单 发货单等票 据印刷 发 放 收回管 理 票据没有同意登记发放管理每次扣0 5分 未能确保票据供应每次扣 1分 财务主管 制度推动 想相关领导 和部门推动 和执行 各项规章制度发布前后没有像相关领导或部门推动 反馈 沟通的 扣0 5分 财务主管 执行力度 对制度执行 情况进行管 理 跟踪 每错误执行制度或没有执行之制度一次 一项 扣1分财务主管 合计80分 说明 1 当地财务负责人考核 按以上考核指标制定各项指标标准分 个别指标 包括细指标 可以放弃 总分80分 2 区域财务经理 总部职能经理 按以上考核指标制定各项指标标准分 个别指标 包括细指标 可以放弃 总分80分 但考核办法应当有所区别 比如区域财务经理分管地区 那么 考核办法应当是 假设5个地区的主办会计的 账务处 理 指标标准是3分 而考核得分总分是13 25分 均分13 25 5 2 65 区域财务经理该项考核得分为2 65分 3 其他财务人员考核 按以上考核指标结合职位说明书选择指标制定标准分 总分80分 4 考核人员包括 上级 互评人员和小组 指标名称指标描述 敬业精神 能够时刻抓住工作主题 并在第一时间保质保量地完成工作任务 能够妥善处理和按时完成上级领导交办或外来的工作任务 工作卓越努力 逆境中仍能坚持工作 并能够影响他人努力工作 乐于奉献 能够关注成本费用管理信息 并能够及时建言献策 保守企业机密 自觉遵守和学习企业各项规章制度 并能够影响周边员工 团队意识 能够维护团队利益和声誉 为团队树立良好的形象 能够支持 推动团队活动和工作 积极与团队共享信息资源 能够为营造相互信任 相互支持和共同成长的团队环境而努力 沟通协调 能够主动互动地与上级领导保持沟通和交流 保持不影响工作 能够与其他职能部门保持必要的定期接触和正常的工作往来 能够确定和建产有关的外部业务往来伙伴关系 从而建立起广泛的业务合作与配合的基础 能够与团队成员友好相处 经常交流工作经验和心得 在跨部门会议及其他部门间交流活动中 能以企业利益为重 清晰表达所代表部门人员的心声 抱着解决问题的态度 积极参与讨论 争取获得一个双赢或多赢的讨论结果 专业技能 能够将自已学到的知识运用到工作中来 高效地做好工作 工作和学习能够理论联系实际 不断提升自已的综合素质和能力 考勤不迟到 不早退 全月满勤 合计 说明 1 总分20分 2 考核人员对被考核人员每项考核指标进行评估 最认同的给予标准分总分 最不认同的给予0 5分 每级分差 0 1分 3 考核人员包括 上级 互评人员和小组 考核评分 考核岗位考核岗位考核岗位 标准评分 1 3分 上级评专业上级评小组评 主办会计会计出纳 主办会计会计出纳 主办会计会计出纳 主办会计会计出纳 主办会计会计出纳 主办会计会计出纳 主办会计出纳 主办会计出纳 主办会计出纳 主办会计出纳 出纳 主办会计出纳 主办会计出纳 会计 会计 财财务务人人员员考考核核指指标标 工工作作业业绩绩考考核核 1 1 绩效考核 主办会计会计 主办会计会计 主办会计会计 主办会计会计 主办会计 主办会计 主办会计 主办会计 主办会计会计 主办会计会计出纳 主办会计会计出纳 主办会计会计出纳 主办会计会计出纳 主办会计会计出纳 80分80分80分 考核平分 标准分上级评互评小组评 20分 说明 1 当地财务负责人考核 按以上考核指标制定各项指标标准分 个别指标 包括细指标 可以放弃 总分80分 按以上考核指标制定各项指标标准分 个别指标 包括细指标 可以放弃 总分80分 但考核办法应当有所区别 比如区域财务经理分管地区 那么 考核办法应当是 假设5个地区的主办会计的 账务处 理 指标标准是3分 而考核得分总分是13 25分 均分13 25 5 2 65 区域财务经理该项考核得分为2 65分 3 其他财务人员考核 按以上考核指标结合职位说明书选择指标制定标准分 总分80分 4 考核人员包括 上级 互评人员和小组 指标描述 能够时刻抓住工作主题 并在第一时间保质保量地完成工作任务 能够妥善处理和按时完成上级领导交办或外来的工作任务 工作卓越努力 逆境中仍能坚持工作 并能够影响他人努力工作 乐于奉献 能够关注成本费用管理信息 并能够及时建言献策 保守企业机密 自觉遵守和学习企业各项规章制度 并能够影响周边员工 能够维护团队利益和声誉 为团队树立良好的形象 能够支持 推动团队活动和工作 积极与团队共享信息资源 能够为营造相互信任 相互支持和共同成长的团队环境而努力 能够主动互动地与上级领导保持沟通和交流 保持不影响工作 能够与其他职能部门保持必要的定期接触和正常的工作往来 能够确定和建产有关的外部业务往来伙伴关系 从而建立起广泛的业务合作与配合的基础 能够与团队成员友好相处 经常交流工作经验和心得 在跨部门会议及其他部门间交流活动中 能以企业利益为重 清晰表达所代表部门人员的心声 抱着解决问题的态度 积极参与讨论 争取获得一个双赢或多赢的讨论结果 能够将自已学到的知识运用到工作中来 高效地做好工作 工作和学习能够理论联系实际 不断提升自已的综合素质和能力 不迟到 不早退 全月满勤 合计 2 考核人员对被考核人员每项考核指标进行评估 最认同的给予标准分总分 最不认同的给予0 5分 每级分差 0 1分 3 考核人员包括 上级 互评人员和小组 财财务务人人员员考考核核指指标标 工工作作业业绩绩考考核核 1 1 绩效考核 考核指标考核办法考核评分 指标名称指标描述扣减法考核岗位考核岗位考核岗位 标准评分 1 3分 上级评 会计核算 账务处理 根据经济业务性质正确使用会计科 目 每错误使用会计科目包括二级科目1个 扣0 5分主办会计会计出纳 账账相符 总账与明细账及相关明细账之间账 账必须相符 发现一处不符扣0 5分主办会计会计出纳 账证核对 会计科目数据与原始凭证的数据必 须相符 每个会计科目数据与原始凭证的数据不符1个 扣1分主办会计会计出纳 账实相符 指存货 资金 应收应付 资产要 账实相符 发现一处不符或没有反馈记录跟踪的扣0 5分主办会计会计出纳 账表相符 财务报告与记账凭证的数据必须相 符 不相符的每处扣0 5分主办会计会计出纳 账务手续 原始单据的财务审核审批手续必须 齐全 发现一张单据财务审核审批手续不齐全或私自调整账务的扣0 5分主办会计会计出纳 财务报告 报表报送在规定的日期内向报表使用者报送每月报表报送不及时的扣0 5分主办会计会计出纳 表表核对 各表之间 表内之间的勾稽数据必 须相吻合 每月报表有勾稽关系的数据不相吻合的 每发现一处 扣0 5分主办会计会计出纳 分析透彻 能够对数据形成因素或数据变化的 因果关系全面分析透彻 每月报表数据的形成因素或变化因果关系分析不全面不透彻 扣减 0 5分 主办会计出纳 资金管理 资金预算和 调拨 积极配合资金调拨和统筹管理资金库存超标没有及时上交的 扣0 5分主办会计出纳 印章规范印章分离管理和正确使用印章没有分离管理或没有按流程使用的每次扣0 5分主办会计出纳 报表编制 收集或整理银行对账单 存折复印 件 并与月初编制银行存款 现 金 余额调节表上报主办会计审核 确认 未能在规定的期间内编制或编制不准确的 扣0 5分 未编制取消得 分 主办会计出纳 资金盘点 每月至少三次不定期盘点资金 确 保账实无误 盘点没有达三次或每月没有银行对账单或没有调节表的 每次扣0 5 分 主办会计出纳 存货管理 存货盘点 按照规定定期或不定期盘点仓库存 货 没有物资盘点记录 扣1分会计 存货确认会计与仓库每月进行进出存货确认每月一个项进出没有确认的扣0 5分会计 费用控制费用审核 把好财务审核关 确保财务手续齐 全 每财务手续不齐全或不反馈一笔 扣0 5分主办会计 成本管理 报表报送在规定的日期内向报表使用者报送每月报表报送不及时 扣0 5分主办会计会计 分析透彻 能够对影响成本变化因素全面透彻 分析 每月对影响成本因素分析不全面不透彻 扣减0 5分主办会计会计 存货盘点每月跟踪门店耗品使用情况没有门店院库盘点记录 扣减1分主办会计会计 核算规范成本核算规范完整 数据准确未能真实核算成本的每一项扣0 5分主办会计会计 资产管理 资产建账 资产要建辅助明细账 确保账账相 符 账实相符 没有建资产辅助账或不完整的 每次扣0 5分主办会计 跟踪管理每月与行政部对账确认和跟踪盘点每月没有与行政部对账确认 每次扣0 5分主办会计 应收账款管 理 往来确认 在规定的期限内通过有关人员知会 跟踪往来单位对账 同时要确保 往来验收回单规范 齐全 每月有一项没有按照规定跟踪或反馈与其他单位 部门进行往来确 认的 或有跟踪或反馈单往来余额与实际相关金额不符的 扣减0 5 分 主办会计 问题分析 对存在的应收账款问题能够有效地 作出分析和预测报告 每存在一个客户的应收账款有问题单没有分析 预测报告的 扣0 5 分 主办会计 收入管理收入确认遵循收入确认原则收入账务没有遵循配比原则和权责发生制原则入账的 扣1分主办会计会计 日常管理 档案管理 会计账簿 报表 凭证 票据 验 收回单 移交资料 财税证件等会 计资料必须归档规范齐全 每月会