会计电算化（用友）财务软件模拟题.doc

经济管理系会计电算化财务软件模拟题天津电子信息职业技术学院2007年5月会计电算化财务软件模拟题模拟题一：一、 建立学生目录：D：学号+姓名二、 建立账套并完成账务系统初始化（一）账套信息1、账套号：学号账套名称：北京长城公司账套路径：学生目录启用会计期：2004年1月1日2、单位名称：北京长城公司简称：长城3、记账本位币：人民币企业类型：工业行业性质：新会计制度（按行业性质预置科目）4、账套主管：01操作员：02、03（拥有总账、UFO报表权限）5、存货、客户、供应商均不分类，无外币核算。6、科目编码级次：422部门编码级次：2结算方式编码级次：12（二）基础设置1、 客户往来款项和供应商往来款均在总账系统核算2、 凭证分类：收、付、转3、 结算方式：1支票（101：现金支票、102：转账支票）4、 部门档案：部门编号部门名称01办公室02账务部03供应部04销售部05一车间5、 职员档案：职员编号职员名称所属部门01王健办公室6、 客户档案：客户编号客户名称01大方公司7、 2004年1月份会计科目及期初余额如下表：级次科目代码科目名称辅助核算记账方向余额11001现金借100000011002银行存款借200000011131应收账款客户往来借11133其他应收款个人往来借11211原材料借100000011243库存商品借200000012121应付账款贷13101实收资本贷500000015101主营业务收入部门核算贷15401主营业务成本部门核算借15501销售费用借2550101差旅费部门核算借2550102广告费部门核算借15502管理费用借2550201招待费部门核算借2550202差旅费部门核算借15503财务费用借2550301利息费用部门核算借三、 日常账务处理1、凭证录入长城公司2004年1月发生如下经济业务：（1）1月4日，财务部预提本月的银行借款利息1000元。借：财务费用利息费用 1000贷：预提费用 1000（2）1月5日，销售部以银行存款支付广告费12000元。借：营业费用广告费 12000 贷：银行存款 12000（3）1月7日，供应部购入材料一批，取得的专用发票中注明货款8200元，增值税1394元，款项以银行存款支付，材料已验收入库。 借：原材料 8200 应交税费应交增值税进项税 1394 贷：银行存款 9594（4）1月10日，一车间委托外单位修理机器设备，对方开来的增值税专用发票上注明修理费用2000元，增值税340元，款项已用银行存款支付。借：制造费用 2000 应交税费应交增值税进项税 340 贷：银行存款 2340（5）1月15日，办公室用现金支付业务招待费1200元。借：管理费用招待费 1200 贷：现金 1200（6）1月16日，办公室王健外出预支差旅费1000元，以现金付讫。借：其他应收款 1000 贷：现金 1000（7）1月18日，王健出差归来，报销差旅费900元，交回现金100元。借：管理费用差旅费 900 现金 100贷：其他应收款 1000（8）1月20日，销售部向大方工厂销售A商品一批，售价350000元，增值税额59500元，成本182000元，款项尚未收到。借：应收账款 409500贷：主营业务收入 350000应交税费应交增值税销项税 59500借：主营业务成本 182000贷：库存商品 182000（9）1月28日，收到大方公司前欠贷款409500元。借：银行存款 409500贷：应收账款 4095002、审核、记账3、结转本月所实现的利润（使用自动转账），生成相应的机制凭证。4、结账5、将“余额表”输出到学生目录，文件名为“YEB”6、将本账套输出到学生目录四、根据以上账套数据，利用UFO报表模板编制“利润表”。1、 进行“账套