农发行推行信贷全流程风险管理的意义及操作建议.docx

农发行推行信贷全流程风险管理的意义及操作建议 发布日期：2010-11-09信贷业务是农发行的主体业务，其运行质量如何，决定着农发行能否实现可持续发展。建行以来，农发行在信贷业务管理方面，探索实施了一系列行之有效的管理措施，对提高农发行信贷资产质量，有效防控信贷风险起到了很好的保障作用。2004年以后，随着农发行业务范围的逐步拓宽，有些办法、操作流程已不适应业务发展的需要。在具体实践中，我们必须严格执行总行新出台的16项基本制度和整合后的操作规程，把风险降到最低。一、推行全流程信贷风险管理的意义（一）防范和化解信贷风险的需要。随着农发行职能的调整，业务范围的拓宽，以及经营环境中不确定因素增加，需要各级行更加重视信贷风险管理，采取更加全面、更加严格的措施来管理贷款，控制风险，这就要求对信贷流程各个环节的控制必须更加审慎、精细。（二）打造现代银行的需要。推进银行流程建设，是打造现代银行的必经之路。实施信贷全流程风险管理，是农发行打造现代银行之所需，是对每个信贷环节实施有效管控，对操作人员实行精细操作的现实要求，也是评估信贷运营质量的必然选择。（三）适应外部监管的需要。近年来，银监系统对银行业监管的力度不断加大，其中信贷风险监管始终是重中之重。为适应监管工作的要求，农发行必须实施全流程信贷风险管理，进一步加强过程控制，有效防范操作风险和道德风险，从而适应监管工作的需求。二、推行全流程信贷风险管理须强化“五管”(一)强化贷款准入管理。贷款准入管理是农发行在信贷审批前，按照自身的业务范围，对有贷款需求的客户和项目进行的初选、评估、立项等前期准备工作，是筛选客户的必经程序。贷款准入管理直接决定何种客户和项目能够和农发行建立信贷关系，它既是信贷流程的起始环节，也是信贷风险防控的第一道防线，其目标是从源头上控制风险，将不符合准入条件的客户坚决拒之门外。（二）强化抵质押品管理。抵质押品作为银行贷款的第二还款来源，是第一还款来源的重要补充，也是缓释信贷风险的重要手段。抵质押品管理从强化第二还款来源着手，对抵质押品分类、价值评估、抵（质）押担保设立与变更、押品和权属证书保管、押品返还与处置等环节实施针对性管理，为银行债权提供有效的安全保障。在当前农发行对客户还贷来源控制力不强、保证担保整体代偿水平较低的情况下，抵质押品作为借款人违约时可以依法占有和处分的资产，在甄别借款人道德风险、保证债务契约有效执行、缓释客户经营风险等方面具有十分重要的作用。（三）强化授信执行管理。授信执行管理是农发行基于信贷决策与执行相统一的要求，是控制信贷风险的根本所在。在信贷业务审批通过，直至以非清收处置方式收回信贷资金本息的过程中，对借款合同签订、履行用信条件、资金支付审核、资金支付方式等环节进行监督和控制，是从执行层面确保信贷审批方案有效落实的重要手段。从这个意义上说，授信执行水平高低，是银行依法合规意识、决策传导状况和贯彻执行能力在信贷运行领域的集中体现。（四）强化贷款资金管理。贷款资金管理是农发行采取账户监管等手段，对客户获得贷款以后的资金流向和用途等情况进行跟踪监测，通过及时准确地掌握贷款资金的运动轨迹，对客户风险提前进行识别和判断。从信贷经营管理的实践看，客户获得银行贷款后，对贷款资金的运用去向，不仅能够反映企业的经营状况，也包含着许多风险提示信息。因此，从资金流动的角度加强贷后监测，并根据监测到的资金异动等各类风险信号，果断采取针对性的防控措施，是降低银行资金风险的有效手段。（五）强化到期收回管理。此环节既是一个完整的信贷业务循环周期实现完美收官的关键环节，也是银行信贷资金价值创造的兑现阶段。通过对到期信贷的资金收回方式、抵质押关系处理、贷款展期或周转等信贷事项进行规范处理，既能够有效减少银行资金沉淀、防止不良贷款产生，又能够保证信贷资金在取得经营收益的基础上再次投入新的信贷循环中。三、视“五管”为“五关”,扎实推行全流程信贷风险管理（一）严把贷款准入管理关。在行业准入方面，要对客户所处行业开展前瞻性的分析和研判，综合判断该行业对借款人的影响程度。明确信贷准入和信贷退出标准，对行业内客户实施名单制管理。对“两高一剩”、发展前景一般或潜在风险较大的行业，要前瞻性地核定并控制行业授信总量，客户用信总额不得突破行业授信限额。在区域准入方面，对当地经济发达、市场体系完善、金融生态良好、信贷管理规范的区域要实行资源倾斜、扩大权限，赋予更多的自主准入权。对经济发展和金融生态环境一般的区域，要重点发展具有当地特色和优势的业务，并赋予其相应领域的自主准入权。对经济欠发达、金融生态环境不好的区域，要适度上收自主准入权，重点发展第二还款来源充足的业务及低信用风险业务。在客户准入方面，要明确目标客户准入标准，争取好的客户、回避差的客户，构建层次清晰、搭配合理的大、中、小型法人客户。在实践中，客户调查关键是要围绕“产品、人品、资本、资产、存款、税款”六个要素，符合“真实、准确、全面”三个要求；准确评价客户优劣关键看客户是否具备诚信、价值、稳健、责任四种品质。（二）严把抵质押品管理关。一是提高贷款抵质押率。把贷款抵质押率纳入市场营销、信贷结构调整和业绩考核目标，力争提高至70以上，其中有效房地产、低信用风险押品占比要达到60以上。二是明确抵质押品范围。优先选择市场价值稳定、变现能力强的抵质押品，对政策允许但操作不明确、政策未明确但具有现实价值的抵质押品，要在风险可控的前提下积极研究、创新有关的操作实施办法。三是控制抵质押折扣率。严格按照有关要求控制贷款折扣率；鼓励组合担保方式，对经债权保障系统测评综合担保在充足级以上的，不受单项押品折扣率限制。四是完善抵质押评估管理。建立资产评估机构备选库和相应的动态管理机制，对资产评估机构的评估报告实行内部确认制度，外部评估报告未经有权审批人确认，不得作为信贷决策依据；严格贷款担保物的调查、估值、审查、确认和周期性价值重评，严禁按照贷款金额倒算抵质押品价值。五是规范抵质押权证管理。抵质押权证必须统一入库保管，不动产抵押权证逐步采取由县级及以上机构统一办理抵押登记、入库保管、抵押注销的模式。六是严防重复抵质押担保，防止“一品多抵”重复套取银行信用。七是严防虚假抵质押担保。严格核实抵质押品权属证书的真实性、合法性、惟一性，对采用具有现金价值的权利质押的，要注重核对权利凭证的真实有效性。八是关注抵质押法律效力。对不动产抵押的，要核实有无出现司法查封、海关监管等法律规定不得抵押的情形；抵押登记原则上要求双人现场办理、双人领取权属证书；严禁委托客户和中介机构、严禁客户经理单独办理抵押登记或代为领取权属证书。（三）严把授信管理关。重点要抓好合同管理和放款管理。合同是借贷双方权利义务的法律凭证，要强化依合同放贷、管贷的意识，根据不同信贷业务品种和不同信贷客户设计制定制式合同文本；合同选用、主从合同搭配、合同填写必须正确无误、要素齐全；合同签章必须真实规范，没有法律隐患；合同审查必须程序到位，正式签订前由放款审核岗进行审核，并根据需要由法律部门进行预审。合同签订要考虑周到、细致，对合同项目未尽事宜要填写补充条款，达到满足双方意愿。放款管理是银行向借款人提供资金并正式发生信用关系的重要关口，是银行对客户授信实现之前，对贷前调查、贷时审查内容和信贷正本文件进行再审查的最后一道程序。抓好放款管理必须规范放款处理流程，全面实施信贷作业监督审核制度，确保严格落实信用发放条件、完善抵质押担保手续和信贷档案，严禁违反审批人意志发放信用；要建立信用业务放款分层审核制度，明确省分行、二级分行和支行各自的审核权限，所有信用业务未经放款审核岗审核同意不得实施。此外，还要加强对放款环节的检查监督，报告放款情况和存在问题，及时处置放款环节发生的风险事件。（四）严把贷款资金监管关。一是严格贷款支付监管。加强贷款资金的用前审核，严格界定客户自主支付和受托支付的范围，按照监管要求进行放款和支付操作，防范政策风险；实行信贷资金支付分级审核，由经营主责任人确定分级审核人，设置支付审核权限。二是严格贷款流向监管。要建立资金跟踪台账，对客户已使用的贷款逐笔记录和分析，密切关注贷款流出企业账户后短期内通过往来款和货款等名义等额流回、贷款流向关联企业或他行同名账户、贷款以后企业账户流入资金用作银行承兑业务保证金、贷款以后企业拿银行承兑汇票进行贴现、企业化整为零频繁支取贷款、企业违反日常交易习惯支用大额资金、非房地产类贷款流入房地产开发企业账户或建筑公司账户等六种挪用贷款风险。三是严格企业经营资金监管。对剔除银行贷款以外的企业经营资金，要分析资金来源是否属于企业销售回笼款，是否属于其他银行贷款或社会借款，企业有哪些融资渠道，企业经营资金是否充足、是否符合正常生产经营需求。四是严格企业结算账户监管。密切会计部门和信贷部门的信息沟通，加强对贷款账户资金往来特别是大额资金往来的监测，结合企业采购和销售模式判断企业资金往来是否正常，严密关注资金异常流动；集团客户资金往来要进行持续监控，防止信贷资金通过关联交易脱离银行监管视野。（五）严把贷款到期收回关。重点要抓好贷款到期收回率考核、企业还款资金监管、贷款展期和周转管理。贷款到期收回率是体现一家银行信贷经营管理水平的重要指标，应当纳入各行经营目标考核。到期贷款现金收回率要力争达到并保持在99.5以上。在企业还款资金监管方面，贷款到期前，对已经进入企业账户的销售回笼资金要加强控制，防止企业挪用还款资金；对以销售回笼款为还贷来源的项目贷款和贸易融资类贷款，无论到期与否，都要严格控制账户资金流出，并按照合同约定