某公司差旅费管理制度.doc

*科技有限公司差旅费管理制度 日期：2011-12-02 第一章 总则第一条 为加强公司差旅费管理，明确差旅费用支出标准，合理控制差旅时间及各项费用支出，提高差旅的实际效果，规范审批权限及报销手续，特制定本规定。第二条 差旅费支出严格执行以下条款，对于无特殊原因的超标准支出，由出差人员自理。第三条 本规定适用于公司全体员工。第二章 管理程序第四条 出差即公司员工因公离开本人常驻工作地点。第五条 员工因公出差、回司均须填写外出登记表，因紧急事务而无法事先填写的在出差结束回司后三天内补填外出登记表。第六条 审批流程：填写外出登记表后，方可办理订票、借款等相关出差手续。审核、审批时，须严格控制出差时间及费用预算和同行人等项目。员工返回后认真填写*差旅费报销单（见附件1）完成费用报销冲账手续。第七条 审核报销：出差人员返京后，应在七日内将有关票据整理完毕，按规定程序审批后到财务部办理报销冲账手续。第三章 差旅费标准第八条 公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。第九条 审核报销：出差人员返京后，应在七日内将有关票据整理完毕，按规定程序审批后到财务部办理报销冲账手续。 第十条 员工出差期间发生的宴请费应于出差前申请，特殊情况应按审批权限口头请示。第十一条 部门负责人、项目经理和市场区域经理以下岗位的员工原则上不得乘坐飞机、火车软卧、二等及二等以上船舱。因工作需要乘坐飞机、软座、二等及二等以上船舱的，需做出书面说明并报请部门经理批准，批准人应从严控制。 第十二条 出差人员夜间（晚7：00至次日凌晨7：00）乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买硬卧票；未乘硬卧者，可按购票价的差额的60%给予补贴。 第十三条 出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车、船等交通工具，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间考勤按事假处理。 第十四条 费用标准按岗位、地区划分表如下：级别地区交通费住宿费出差补助其他经理级以上沿海城市实支实支实支凭票报销内陆城市实支实支实支凭票报销普通员工沿海城市实支150元/天80元/天凭票报销内陆城市实支100元/天80元/天凭票报销如果超出此标准，经领导确认批准后方可报销。 第十五条 根据预先确定是否出差和出差所需天数。如果实际出差时间超出规定时间以及出差期间因办理私事而推迟返回日期，须经领导批准。非工作的天数没有生活费用，并且不报销相关费用。 第十六条 如当月长期在外地累计出差达到10天以上，除正常出差补助外，增加通讯费200元/月，由财务部统一打入出差员工工资账户。 第十七条 外出人员的临时性支出，要及时与部门经理取得联系，并得到同意后方可支出。 第十八条 北京市内办事，可从办公室借用公交卡并做好领退手续，遇到紧急情况经部门经理同意后可打车，但应在二日内办理完毕报销手续。市内交通审批清单详见附表。（市内交通卡由办公室负责管理，员工外出办事从办公室借用并登记，每月初由办公室负责为每张卡充值元）第四章 差旅费报销第十九条 各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务不予报销： 1、 内容填写不全，字迹不清或有明显涂改迹象的票据； 2、 无财务专用章的白条票据； 3、 数量、单价、金额不明确的票据； 第二十条 发票抬头填写：北京*环保科技有限公司；第二十一条 每月出差报销费用项目较多时，须详细填写费用报销明细表。如：市内交通费用，要列明打车时间、到达地点、经办具体事由、参与人等；招待费用要列明招待对象、用于哪个项目、参与人、招待金额不得超过公司规定报销范围。办公费用如唐山地区常驻出差员工所需办公费采购时要提前写出申请，报销时要列采购明细表。以上各项费用须严格按着公司报销制度认真填写费用报销明细表，否则财务部有权拒绝给予报销。第二十二条 所有财务单据要一律用签字笔填写，否则视为无效票据。第二十三条 报销金额在1000元以上的，如本人没有要求支付现金的情况下，财务部将此报销款项直接汇入该报销人账户。第二十四条 费用审批签字流程如下： 1、 部门员工发生费用，由部门负责人签字认可后，经财务审核票据无误，送至总经理审批签字后给予报销。 2、 部门负责人发生费用，由财务部审核票据无误后，送总经理审批签字后给予报销。 3、 总经理发生费用，经财务审核票据无误后，交财务经理签字确认后予以报销。第五章 借支及现金的管理第二十五条 出差人员出差获批后，需办理借款手续的应按以下程序办理：（一） 填写借支单，注明出差事由、人员、地点、往返路径、时限及申请预支差旅费金额，报部门经理审核。（二） 在资金计划内的借款申请，部门经理审核，属预算资金计划外借款申请，部门经理审核后报总经理批准。（三） 借支人员将经审核同意的借支单交财务部门复核，出纳审评后予以借支付款。（四） 一次借支金额在 1 万以上的，需经总经理或其授权人签字同意并需提前一天办理借支（或领款）手续；现金申请额超过5万元的，原则上采取注卡方式；同时由于银行在国家法定公休日不办理对公业务，相应地法定公休日一律不办理现金支取。（五） 员工一次借支限额分别为：公司领导总经理、总经理助理为5万元，市场经理、项目经理、中层管理人员为 2 万元；普通员工为5000元。超过以上借支限额的需书面报请总经理批准。（六） 公司员工借支余额分别为：公司领导为5万元；总经理助理、市场部经理、项目经理为2万元；中层管理人员为1万元。员工报销时，有借支应冲借支并退回多余借款。不报账不得继续借款。（七） 为保障资金安全，借支人员应为公司正式员工并已签订劳动合同；借支金额应与实际发生费用相匹配，尽量减少资金闲置。（八） 为满足公司经营需要，对公司个别日常出差业务频发的部门及项目部，建立备用金制度。备用金原则上不超过1万元。设立备用金的部门及备用金金额应由公司办公会讨论确定。设立备用金的部门应建立、健全有关管理制度，公司财务部将不定期对备用金的使用情况进行检查。备用金由专人保管，部门负责。备用金的使用执行“收支两条线”原则，报销按公司正常报销程序办理。（九） 出差借支人员回公司一周内应及时到财务部门报账，财务部严格执行“前账不清，后账不立”的原则。第二十六条 本差旅费管理规定自发布之日起，财务人员在办理借款审批、费用报销事项时如遇手续不齐全，违反公司规定报销制度的有权当即拒绝办理，待更正后经上级领导签字审批后财务人员方可给予办理。第二十七条本办法自发布之日起实行执行，公司财务部负责解释。附表：1、*差旅费报销单 2、*市内交通卡领用登记表3、*业务招待费审批单*环保科技有限公司二一一年十二月附表1：*差旅费报销单部门：年月日出差人出差事由项目归属始发交通工具交通费出差补贴其他费用日期起点终点张数金额天数金额项目张数金额住宿费市内交通费过桥过路费